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経済的利益
Coca-Cola Co.、経済的利益計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
税引後営業利益 (NOPAT)
Coca-Cola Co., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 手当の増額(減少)の追加.
3 事業再編に伴う未払費用の増減加算.
4 ザ コカ・コーラ カンパニーの株主に帰属する当期純利益に対する株式換算物の増加(減少)を追加.
5 2024 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2024 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 The Coca-Cola Companyの株主に帰属する当期純利益に対する税引後支払利息の追加額.
8 2024 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
9 税引き後の投資収益の排除。
- 当期純利益の推移
- 2020年から2024年までの期間において、米ドル換算の純利益は全体的に増加または安定している傾向が見られる。特に、2021年には大きな増加を示し、その後も高い水準で維持されているが、2024年にはほぼ同程度の水準を保っている。
- 税引後営業利益（NOPAT）の動向
- 税引後営業利益も一貫して高水準を維持しており、2021年にピークに達している後、2022年にはやや減少したものの、その後は増加または横ばいの状態にある。これにより、営業全体の収益力は比較的安定していると考えられる。
- 比較分析
- 純利益とNOPATの両方がほぼ同様の傾向を示しており、営業利益の改善や維持が純利益の増加に寄与していると推測される。特に、2021年に顕著な収益増を記録している点、そして2022年以降も高水準を維持している点は、経営の安定性と収益力の高さを示唆している。
- 総合所見
- この期間において、Coca-Cola Co.は堅調な収益基盤を保持し、営業活動の効率性と収益性を高めてきたと考えられる。ただし、欠損データが存在しないため、詳細なコスト構造やその他の財務指標の分析は追加情報を要する。
現金営業税
Coca-Cola Co.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税 | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | ||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 所得税に関する分析
- 2020年から2024年までの期間において、所得税の金額は一時的に減少したものの、全体的には増加傾向を示している。特に、2020年の1981百万米ドルから2021年には2621百万米ドルへと増加し、その後も2022年の2115百万米ドル、2023年の2249百万米ドルを経て、2024年には2437百万米ドルに達している。これらの動きは、所得税の金額が年々増加する過程にあることを示唆している。
- 現金営業税に関する分析
- 現金営業税は、2020年の2201百万米ドルから2021年の1907百万米ドルへと減少した後、2022年には2414百万米ドルに増加し、その後も2023年の2314百万米ドル、2024年の2529百万米ドルと推移している。総じて、2020年から2024年にかけて横ばいまたは増加傾向を示しており、特に2022年以降は顕著に増加していることから、営業活動や税制の変化、もしくは税負担の増加に関連している可能性が考えられる。
投下資本
Coca-Cola Co.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 事業再編に伴う未払費用の追加.
5 The Coca-Cola Companyの株主に帰属する持分に株式相当額を追加.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
7 市場性のある有価証券の差し引き.
- 債務・リース負債の推移
- 報告された負債とリースの合計金額は、2020年から2021年にかけてやや横ばいで推移し、その後2022年に減少傾向を示した。しかしながら、2023年には再び増加し、2024年には最高値に近い水準となっている。この傾向は、短期的には負債の調整やリース負債の変動により影響を受けている可能性がある。
- 株主に帰属する持分の変動
- 株主に帰属する持分は、2020年に比べて2021年から2023年にかけて増加している。特に2021年には約3,700百万米ドルの増加を見せ、その後2022年に若干の伸びが鈍化したものの引き続き増加傾向を示している。2024年には再び減少に転じたものの、依然として2020年の水準を上回っている。
- 投下資本の推移
- 投下資本は、一貫して増加しており、2020年から2024年までに約11,183百万米ドル増加している。この増加は、資本支出や投資活動の拡大を反映している可能性がある。安定した増加傾向が示されており、企業の成長戦略や資本効率の向上に寄与していると考えられる。
- 総合的な見解
- 全体として、負債と株主資本は変動を見せつつも、増加と縮小を繰り返しながらも堅調に推移している。投下資本の着実な増加は、企業の投資活発化と関連しており、今後の成長基盤の強化に寄与すると考えられる。一方、負債の増減や株主資本の変動は、市場環境や財務戦略の影響を受けている可能性があるため、引き続き動向を注視する必要がある。
資本コスト
Coca-Cola Co.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済スプレッド比率
Coca-Cola Co.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済利益率率
Coca-Cola Co.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 純営業収益 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).