キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Coca-Cola Co.、連結キャッシュフロー計算書

百万米ドル

12ヶ月終了	2023/12/31	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31
連結当期純利益	10,703)	9,571)	9,804)	7,768)	8,985)
減価償却と償却	1,128)	1,260)	1,452)	1,536)	1,365)
株式報酬費用	254)	356)	337)	126)	201)
繰延法人税	(2)	(122)	894)	(18)	(280)
株式利益(配当金控除後)	(1,019)	(838)	(615)	(511)	(421)
外貨調整	175)	203)	86)	(88)	91)
大幅な(利益)損失、純額	(492)	(129)	(1,365)	(914)	(467)
その他の運営費	1,741)	1,086)	506)	556)	127)
その他のアイテム	(43)	236)	201)	699)	504)
取引債権の減少(増加)	(2)	(69)	(225)	882)	(158)
在庫の減少(増加)	(597)	(960)	(135)	99)	(183)
(増加)前払費用等資産の減少	(323)	225)	(241)	78)	(87)
買掛金および未払費用の増加(減少)	841)	759)	2,843)	(860)	1,318)
未収法人税額の増加(減少)	(578)	(360)	(566)	(16)	96)
その他固定負債の増減	(187)	(200)	(351)	507)	(620)
営業資産と営業負債の純増減額	(846)	(605)	1,325)	690)	366)
連結純利益と営業活動による純現金との調整	896)	1,447)	2,821)	2,076)	1,486)
営業活動によるネットキャッシュ	11,599)	11,018)	12,625)	9,844)	10,471)
投資の購入	(6,698)	(3,751)	(6,030)	(13,583)	(4,704)
投資の売却による収益	4,354)	4,771)	7,059)	13,835)	6,973)
事業の買収、持分法適用投資、非市場性有価証券	(62)	(73)	(4,766)	(1,052)	(5,542)
事業の売却、持分法適用投資、非市場性有価証券による調達資金	430)	458)	2,180)	189)	429)
有形固定資産の購入	(1,852)	(1,484)	(1,367)	(1,177)	(2,054)
有形固定資産(有形固定資産)の売却による調達資金	74)	75)	108)	189)	978)
ヘッジ活動に関連して受け取った担保(支払い済み)、ネット	366)	(1,465)	—)	—)	—)
その他の投資活動	39)	706)	51)	122)	(56)
投資活動に使用されたネットキャッシュ	(3,349)	(763)	(2,765)	(1,477)	(3,976)
借入金、支払手形及び長期借入金の発行	6,891)	3,972)	13,094)	26,934)	23,009)
貸付金、支払手形、長期借入金の支払	(5,034)	(4,930)	(12,866)	(28,796)	(24,850)
株式の発行	539)	837)	702)	647)	1,012)
自己株式の購入	(2,289)	(1,418)	(111)	(118)	(1,103)
配当	(7,952)	(7,616)	(7,252)	(7,047)	(6,845)
その他の財務活動	(465)	(1,095)	(353)	310)	(227)
財務活動に使用したネットキャッシュ	(8,310)	(10,250)	(6,786)	(8,070)	(9,004)
為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金および制限付き現金同等物に及ぼす影響	(73)	(205)	(159)	76)	(72)
当期の現金、現金同等物、制限付き現金および制限付き現金同等物の純増(減少)	(133)	(200)	2,915)	373)	(2,581)
現金、現金同等物、制限付き現金および年初の制限付き現金同等物	9,825)	10,025)	7,110)	6,737)	9,318)
現金、現金同等物、制限付き現金および年末の現金同等物	9,692)	9,825)	10,025)	7,110)	6,737)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).

キャッシュ・フロー計算書コンポーネント	形容	会社概要
営業活動によるネットキャッシュ	営業活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。営業活動のキャッシュフローには、投資活動または財務活動として定義されていない取引、調整、および価値の変動が含まれます。	Coca-Cola Co.の営業活動によるネットキャッシュは、2021年から2022年にかけて減少しましたが、2022年から2023年にかけてわずかに増加しました。
投資活動に使用されたネットキャッシュ	投資活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。投資活動のキャッシュフローには、ローンの作成と回収、債務または株式商品、有形固定資産、プラント、設備、その他の生産資産の取得と処分が含まれます。	Coca-Cola Co.の投資活動におけるネットキャッシュは、2021年から2022年にかけて増加しましたが、その後、2022年から2023年にかけて大幅に減少しました。
財務活動に使用したネットキャッシュ	非継続事業を除く財務活動のキャッシュインフロー(アウトフロー)の額。資金調達活動のキャッシュフローには、所有者からリソースを取得し、投資のリターンとリターンを提供することが含まれます。お金を借りて借りた金額を返済する、または義務を決済する。長期信用で債権者から取得した他のリソースの取得と支払い。	Coca-Cola Co.の財務活動に使用されたネットキャッシュは、2021年から2022年にかけて減少しましたが、その後、2022年から2023年にかけて増加し、2021年の水準には達していません。

Coca-Cola Co. (NYSE:KO)

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