ソルベンシー比率の分析
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
Coca-Cola Co.、ソルベンシーレシオ
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 負債資本比率
- 過去5年間において、負債資本比率は2020年から2022年にかけて漸減し、2023年に横這いとなった後、2024年に再び増加傾向を示している。特に2022年以降は、2020年の水準と比較して若干高い水準に戻っており、財務のレバレッジがやや増加している可能性を示唆している。
- 負債資本比率(オペレーティング・リース負債込み)
- こちらも類似した傾向を示し、2020年から2022年にかけて減少した後、2024年に再び上昇しており、全体として負債の割合がやや増加していることが観察される。
- 総資本に対する負債比率
- この指標は、2020年から2022年にかけて徐々に低下し、2022年以降は一定範囲内で推移している。2024年にはやや上昇しており、資本に対する負債の割合が少し増加していることが示唆される。
- 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債込み)
- 総じて、2020年から2022年の間に減少傾向を見せているが、2024年には再び上昇しており、負債の負担割合が増加に転じている可能性が浮き彫りとなっている。
- 負債総資産比率
- この比率は、2020年から2022年にかけて改善（低下）しており、負債の資産に占める割合が減少していることを示す。一方、2023年と2024年にはやや増加しており、負債の比率がやや高まる兆候が見られる。
- 負債総額比率(オペレーティング・リース負債込み)
- こちらも同様に、2020年から2022年にかけて減少し、その後は横ばいかわずかに上昇している。負債の資産比率は安定または微増の動きで推移している。
- 財務レバレッジ比率
- この指標は2020年から2022年にかけて徐々に低下し、2023年に最も低くなった後、2024年に再び上昇に転じている。全体として、財務レバレッジはやや縮小した後、再び増加しているものの、一年前と比べると概ね安定の範囲に収まっている。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- 2020年と2021年に比較して、2022年には大きく増加し（14.25）、その後2023年にやや縮小している。2024年も引き続き2021年の水準を上回るレベルで推移し、利払い能力は安定して高水準を維持していると評価できる。
- 固定料金カバー率
- こちらは2020年から2022年にかけて上昇傾向にあり、2022年に最高値を示した後、2023年と2024年はやや下降しているが、依然として高い値を保っている。これにより、一定の収益性と支払い能力が維持されていると推測される。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Coca-Cola Co.、負債資本比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 貸付金および支払手形 | 1,499) | 4,557) | 2,373) | 3,307) | 2,183) | |
| 長期債務の現在の満期 | 648) | 1,960) | 399) | 1,338) | 485) | |
| 長期借入金(現在の満期を除く) | 42,375) | 35,547) | 36,377) | 38,116) | 40,125) | |
| 総負債 | 44,522) | 42,064) | 39,149) | 42,761) | 42,793) | |
| The Coca-Cola Companyの株主に帰属する持分 | 24,856) | 25,941) | 24,105) | 22,999) | 19,299) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率1 | 1.79 | 1.62 | 1.62 | 1.86 | 2.22 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.66 | 0.69 | 0.85 | 0.69 | 0.73 | |
| PepsiCo Inc. | 2.46 | 2.38 | 2.28 | 2.51 | 3.28 | |
| Philip Morris International Inc. | — | — | — | — | — | |
| 負債資本比率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 2.62 | 2.49 | 2.44 | 2.28 | 2.90 | |
| 負債資本比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 1.11 | 1.16 | 1.08 | 1.07 | 1.24 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ The Coca-Cola Companyの株主に帰属する持分
= 44,522 ÷ 24,856 = 1.79
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の傾向について
- 2020年から2021年にかけて、総負債はほぼ横ばいで推移しており、比較的安定していた。ただし、2022年にかけて大きく減少し、その後2023年に再度増加に転じている。2024年には再び上昇し、2020年の水準を超える水準に達している。これにより、負債水準は一定期間での変動を経て、2024年には増加傾向が見られる。
- 株主に帰属する持分の動向
- 株主に帰属する持分は、2020年から2021年にかけて増加し、その後2022年にかけて緩やかに増加した。2023年には引き続き増加したものの、2024年には若干の減少が見られる。この傾向は、資産の純資産部分の変動と連動しており、株主価値は概ね上昇してきたが、2024年にわずかな後退が起きていることを示唆している。
- 負債資本比率の推移について
- 負債資本比率は2020年に2.22と高い水準から始まり、その後2021年には1.86に低下し、2022年には1.62まで下落したことで、負債比率が低減していることを示している。2023年には同じ水準を維持した後、2024年に再び1.79へ上昇している。この動きは、負債の増加と株主持分の変動に連動しており、資本構造に一定の調整が行われていることを示唆している。全体として、負債比率は一定期間で低めに調整され、その後、2024年にやや上昇した傾向にある。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Coca-Cola Co.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 貸付金および支払手形 | 1,499) | 4,557) | 2,373) | 3,307) | 2,183) | |
| 長期債務の現在の満期 | 648) | 1,960) | 399) | 1,338) | 485) | |
| 長期借入金(現在の満期を除く) | 42,375) | 35,547) | 36,377) | 38,116) | 40,125) | |
| 総負債 | 44,522) | 42,064) | 39,149) | 42,761) | 42,793) | |
| オペレーティング・リース負債の当期部分(買掛金および未払費用に含む) | 290) | 361) | 341) | 310) | 322) | |
| オペレーティング・リース負債の流動部分(その他の流動負債に含む) | 923) | 1,001) | 1,113) | 1,161) | 1,300) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 45,735) | 43,426) | 40,603) | 44,232) | 44,415) | |
| The Coca-Cola Companyの株主に帰属する持分 | 24,856) | 25,941) | 24,105) | 22,999) | 19,299) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 1.84 | 1.67 | 1.68 | 1.92 | 2.30 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.69 | 0.71 | 0.88 | 0.71 | 0.75 | |
| PepsiCo Inc. | 2.65 | 2.54 | 2.42 | 2.64 | 3.41 | |
| Philip Morris International Inc. | — | — | — | — | — | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 2.73 | 2.59 | 2.53 | 2.36 | 3.00 | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 生活必需品 | 1.23 | 1.28 | 1.20 | 1.19 | 1.39 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ The Coca-Cola Companyの株主に帰属する持分
= 45,735 ÷ 24,856 = 1.84
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の動向
- 総負債は2020年の44,415百万米ドルから2024年の45,735百万米ドルまで変動しており、2022年に一時的に減少した後、再び増加傾向を示している。特に2022年には負債が最も少なくなったが、その後再び上昇し、2024年には2020年水準を上回っている。これは、負債の増加が一部リース負債を含む総負債の拡大を反映している可能性がある。
- 株主に帰属する持分の推移
- 株主に帰属する持分は2020年の19,299百万米ドルから2024年には24,856百万米ドルに増加している。特に2021年と2022年にかけて顕著に増加し、その後2023年に若干の減少が見られるが、2024年の持分は依然として2020年より大きい水準にある。この動きは、企業の純資産の増加を示唆しており、株主価値が長期的に拡大していることを示している。
- 負債資本比率の変化
- 負債資本比率は2020年の2.3から2022年と2023年では1.68、1.67と低下しており、負債に対する自己資本の比率が改善していることを示す。2024年に再び1.84へ上昇しているが、2020年時点に比べて低い水準で推移している。これは、企業が負債比率のコントロールに努めつつも、負債レベルのやや増加を示すものであり、総合的に見て財務の安定性は維持されていると考えられる。
総資本に対する負債比率
Coca-Cola Co.、総資本に対する負債比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 貸付金および支払手形 | 1,499) | 4,557) | 2,373) | 3,307) | 2,183) | |
| 長期債務の現在の満期 | 648) | 1,960) | 399) | 1,338) | 485) | |
| 長期借入金(現在の満期を除く) | 42,375) | 35,547) | 36,377) | 38,116) | 40,125) | |
| 総負債 | 44,522) | 42,064) | 39,149) | 42,761) | 42,793) | |
| The Coca-Cola Companyの株主に帰属する持分 | 24,856) | 25,941) | 24,105) | 22,999) | 19,299) | |
| 総資本金 | 69,378) | 68,005) | 63,254) | 65,760) | 62,092) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.64 | 0.62 | 0.62 | 0.65 | 0.69 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.40 | 0.41 | 0.46 | 0.41 | 0.42 | |
| PepsiCo Inc. | 0.71 | 0.70 | 0.69 | 0.72 | 0.77 | |
| Philip Morris International Inc. | 1.35 | 1.31 | 1.26 | 1.57 | 1.66 | |
| 総資本に対する負債比率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.72 | 0.71 | 0.71 | 0.70 | 0.74 | |
| 総資本に対する負債比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.53 | 0.54 | 0.52 | 0.52 | 0.55 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 44,522 ÷ 69,378 = 0.64
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 総負債は2020年から2024年にかけて、概ね横ばいまたは緩やかな増加傾向を示している。2022年に一時的に最も低い水準を記録した後、2023年と2024年に再び増加していることから、負債水準は安定的に管理されていることが示唆される。
- 総資本金の動向
- 総資本金は、2020年から2024年にかけて増加している。特に2021年と2023年に大きな増加が見られ、その後も緩やかに増加していることから、資本の拡充や株主資本の増加を目的とした資本政策を行っている可能性が考えられる。
- 負債比率の変化
- 総資本に対する負債比率は、2020年の0.69から2022年にかけて0.62に低下し、その後2024年には0.64へやや上昇している。これは、負債比率が一貫して低下し、負債依存度を抑える傾向があったものの、2023年以降に再び若干の増加が見られ、資本構成の変動が示唆される。
- 総合的な財務状況
- 全体として、総資本金の増加と負債比率の低下は、財務の健全性の向上を示す指標と考えられる。一方で、総負債の増加傾向も観察され、慎重な負債運用が行われていることが推測される。これらの動きは、安定的な資本政策と適切な負債管理を両立させている可能性を反映している。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Coca-Cola Co.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 貸付金および支払手形 | 1,499) | 4,557) | 2,373) | 3,307) | 2,183) | |
| 長期債務の現在の満期 | 648) | 1,960) | 399) | 1,338) | 485) | |
| 長期借入金(現在の満期を除く) | 42,375) | 35,547) | 36,377) | 38,116) | 40,125) | |
| 総負債 | 44,522) | 42,064) | 39,149) | 42,761) | 42,793) | |
| オペレーティング・リース負債の当期部分(買掛金および未払費用に含む) | 290) | 361) | 341) | 310) | 322) | |
| オペレーティング・リース負債の流動部分(その他の流動負債に含む) | 923) | 1,001) | 1,113) | 1,161) | 1,300) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 45,735) | 43,426) | 40,603) | 44,232) | 44,415) | |
| The Coca-Cola Companyの株主に帰属する持分 | 24,856) | 25,941) | 24,105) | 22,999) | 19,299) | |
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | 70,591) | 69,367) | 64,708) | 67,231) | 63,714) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | 0.65 | 0.63 | 0.63 | 0.66 | 0.70 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.41 | 0.42 | 0.47 | 0.42 | 0.43 | |
| PepsiCo Inc. | 0.73 | 0.72 | 0.71 | 0.73 | 0.77 | |
| Philip Morris International Inc. | 1.34 | 1.30 | 1.26 | 1.55 | 1.64 | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.73 | 0.72 | 0.72 | 0.70 | 0.75 | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.55 | 0.56 | 0.54 | 0.54 | 0.58 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= 45,735 ÷ 70,591 = 0.65
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- 総負債の推移
- 2020年から2024年にかけて、総負債はおおむね横ばいまたはわずかな増加傾向を示している。2020年の44,415百万米ドルから2024年には45,735百万米ドルに増加しており、リース負債を含む負債の総額は安定的に推移していることが観察される。一方で、2022年に一時的に負債が減少している点は、可能な負債圧縮や返済に一定の効果があった可能性が考えられる。
- 総資本金の推移
- 総資本金は2020年の63,714百万米ドルから2024年には70,591百万米ドルへと増加している。これにより、資本の増加を示し、企業の規模拡大や資本積み増しの傾向が確認される。2021年及び2023年においても比較的高い水準を維持しており、資金調達や内部留保の増加により資本基盤が強化されていると推測される。
- 負債比率の推移
- 総資本に対する負債比率は2020年に0.70から2024年には0.65に低下しており、一定期間にわたり負債比率は縮小傾向にある。これは、負債依存度の削減あるいは資本の増加により、財務の健全性が改善していることを示唆しており、リスク管理の観点からも良好な財務体質が維持されていると考えられる。ただし、2024年には少しだけ負債比率が上昇している点は注視すべきポイントである。
負債総資産比率
Coca-Cola Co.、負債総資産比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 貸付金および支払手形 | 1,499) | 4,557) | 2,373) | 3,307) | 2,183) | |
| 長期債務の現在の満期 | 648) | 1,960) | 399) | 1,338) | 485) | |
| 長期借入金(現在の満期を除く) | 42,375) | 35,547) | 36,377) | 38,116) | 40,125) | |
| 総負債 | 44,522) | 42,064) | 39,149) | 42,761) | 42,793) | |
| 総資産 | 100,549) | 97,703) | 92,763) | 94,354) | 87,296) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総資産比率1 | 0.44 | 0.43 | 0.42 | 0.45 | 0.49 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.26 | 0.27 | 0.32 | 0.29 | 0.30 | |
| PepsiCo Inc. | 0.45 | 0.44 | 0.42 | 0.44 | 0.48 | |
| Philip Morris International Inc. | 0.74 | 0.73 | 0.70 | 0.67 | 0.70 | |
| 負債総資産比率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.46 | 0.46 | 0.45 | 0.44 | 0.47 | |
| 負債総資産比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.31 | 0.31 | 0.30 | 0.30 | 0.33 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 44,522 ÷ 100,549 = 0.44
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2024年にかけて総負債は一定の範囲で変動しており、最も低い値は2022年の39,149百万米ドル、最も高い値は2024年の44,522百万米ドルであった。これは、負債の総額がやや増加傾向にあることを示唆している。特に、2022年以降の負債は上昇しており、財務構造の変化や資金調達の増加が反映されている可能性がある。
- 総資産の推移
- 総資産は2020年の87,296百万米ドルから2024年には100,549百万米ドルに増加しており、一定の成長を示している。2021年と2023年に一時的に下落したが、全体として資産規模は拡大している。これにより、資産基盤の強化と企業の規模拡大が観察できる。特に、2024年には以前よりも高い資産水準に達している。
- 負債総資産比率の変動
- 負債総資産比率は2020年の0.49から2022年の0.42まで低下した後、2023年に0.43、2024年には0.44に微増している。比率の低下は、負債の相対的な割合が減少していることを示し、2022年までの間に財務の健全性が改善された可能性を示唆している。一方、2023年以降の微増は、負債の比率が再びやや上昇していることを意味し、資本構成や財務戦略の変化により、負債比率の調整が行われている可能性も考えられる。全体としては、負債と資産の両方の増加が見られるものの、負債比率は比較的安定して推移している。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Coca-Cola Co.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 貸付金および支払手形 | 1,499) | 4,557) | 2,373) | 3,307) | 2,183) | |
| 長期債務の現在の満期 | 648) | 1,960) | 399) | 1,338) | 485) | |
| 長期借入金(現在の満期を除く) | 42,375) | 35,547) | 36,377) | 38,116) | 40,125) | |
| 総負債 | 44,522) | 42,064) | 39,149) | 42,761) | 42,793) | |
| オペレーティング・リース負債の当期部分(買掛金および未払費用に含む) | 290) | 361) | 341) | 310) | 322) | |
| オペレーティング・リース負債の流動部分(その他の流動負債に含む) | 923) | 1,001) | 1,113) | 1,161) | 1,300) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 45,735) | 43,426) | 40,603) | 44,232) | 44,415) | |
| 総資産 | 100,549) | 97,703) | 92,763) | 94,354) | 87,296) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.45 | 0.44 | 0.44 | 0.47 | 0.51 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.27 | 0.28 | 0.33 | 0.30 | 0.31 | |
| PepsiCo Inc. | 0.48 | 0.47 | 0.45 | 0.46 | 0.49 | |
| Philip Morris International Inc. | 0.75 | 0.74 | 0.71 | 0.69 | 0.72 | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.48 | 0.48 | 0.47 | 0.46 | 0.49 | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.34 | 0.34 | 0.33 | 0.33 | 0.37 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= 45,735 ÷ 100,549 = 0.45
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- 総負債の推移
- 2020年から2024年にかけて、総負債は一時的に減少した後、2023年に再び上昇しています。2020年の44,415百万米ドルから、2022年に40,603百万米ドルまで減少しましたが、2023年には43,426百万米ドルに回復し、2024年には45,735百万米ドルに増加しています。これにより、負債水準は全体として増加傾向を示していることがわかります。
- 総資産の変化
- 総資産は2020年の87,296百万米ドルから、2021年の94,354百万米ドルに増加しています。その後、2022年には92,763百万米ドルにやや減少しましたが、2023年には97,703百万米ドルに回復し、2024年には100,549百万米ドルへと再び増加しています。全体として、総資産は増加傾向にあり、資産基盤の拡大を示しています。
- 負債比率の変動
- 負債比率は2020年に0.51を記録し、その後2021年には0.47に低下しています。2022年には0.44とさらに減少し、その後も基本的に0.44から0.45の範囲内で推移しています。この債務比率の低下と安定は、企業が積極的に負債管理を行い、資本構成のバランスを維持しつつ、資産拡大を進めていることを示しています。
財務レバレッジ比率
Coca-Cola Co.、財務レバレッジ比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 総資産 | 100,549) | 97,703) | 92,763) | 94,354) | 87,296) | |
| The Coca-Cola Companyの株主に帰属する持分 | 24,856) | 25,941) | 24,105) | 22,999) | 19,299) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 4.05 | 3.77 | 3.85 | 4.10 | 4.52 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | 2.54 | 2.52 | 2.65 | 2.37 | 2.46 | |
| PepsiCo Inc. | 5.51 | 5.43 | 5.38 | 5.76 | 6.91 | |
| Philip Morris International Inc. | — | — | — | — | — | |
| 財務レバレッジ比率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 5.69 | 5.44 | 5.37 | 5.16 | 6.13 | |
| 財務レバレッジ比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 3.62 | 3.71 | 3.59 | 3.59 | 3.76 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ The Coca-Cola Companyの株主に帰属する持分
= 100,549 ÷ 24,856 = 4.05
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- 総資産の動向
- 総資産は2020年から2024年にかけて、概ね増加傾向にあります。2020年の87296百万米ドルから2024年の100549百万米ドルまで増加しており、長期的には資産規模の拡大を示しています。ただし、2022年には一時的に減少し、92763百万米ドルとなっていますが、次年度には再び上昇しています。これにより、資産の成長に一定の変動はあるものの、全体としては拡大を続けていることが示唆されます。
- 株主に帰属する持分
- 株主に帰属する持分は、2020年の19299百万米ドルから2024年の24856百万米ドルまで増加しています。2021年と2022年にはそれぞれ22999百万米ドル、24105百万米ドルと比較的安定した増加を示し、その後2023年に25941百万米ドルに達しましたが、2024年には若干の減少に転じております。この動きからは、株主の持分は長期的にプラス方向で推移しているものの、2024年には一部調整や変動が生じている可能性があります。
- 財務レバレッジ比率
- 財務レバレッジ比率は、2020年の4.52から2023年の3.77まで徐々に低下しており、負債依存度の相対的な低下傾向を示しています。ただし、2024年には再び4.05に上昇しており、一時的に比率が上昇しています。この変動は、資本構成の変化や借入条件の調整に関連する可能性があります。総じて、財務レバレッジは過去数年間にわたり抑制される傾向にあったものの、2024年には再び高めに戻る動きが見られます。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Coca-Cola Co.、インタレスト・カバレッジ・レシオ計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| The Coca-Cola Companyの株主に帰属する当期純利益 | 10,631) | 10,714) | 9,542) | 9,771) | 7,747) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | 18) | (11) | 29) | 33) | 21) | |
| もっとその： 所得税費用 | 2,437) | 2,249) | 2,115) | 2,621) | 1,981) | |
| もっとその： 利息 | 1,656) | 1,527) | 882) | 1,597) | 1,437) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 14,742) | 14,479) | 12,568) | 14,022) | 11,186) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 8.90 | 9.48 | 14.25 | 8.78 | 7.78 | |
| ベンチマーク | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | 12.99 | 12.83 | 9.39 | 16.08 | 12.33 | |
| PepsiCo Inc. | 8.44 | 8.95 | 10.57 | 5.94 | 8.24 | |
| Philip Morris International Inc. | 6.97 | 7.95 | 16.33 | 17.80 | 16.07 | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオセクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 8.53 | 9.23 | 12.81 | 9.56 | 10.01 | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ産業 | ||||||
| 生活必需品 | 10.92 | 11.37 | 15.69 | 11.46 | 11.62 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = EBIT ÷ 利息
= 14,742 ÷ 1,656 = 8.90
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- 利息・税引前利益 (EBIT)
- 2020年から2024年にかけて、EBITは全体的に増加傾向にあり、2020年の11,186百万米ドルから2024年の14,742百万米ドルへと上昇している。2021年には一時的に増加した後（14,022百万米ドル）、2022年にやや減少した（12,568百万米ドル）ものの、その後再び上昇し、2023年と2024年には最高値を記録している。このパターンは、収益力の回復と拡大を反映している可能性がある。
- 利息
- 利息費用は2020年の1,437百万米ドルから2024年の1,656百万米ドルまで増加しているが、その変動は比較的緩やかである。2022年に一時的に大幅に減少した（882百万米ドル）後、再び増加していることから、利息負担には調整または変動要因が関与していることが示唆される。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- この指標は、利息・税引前利益に対する利息費用の比率を示しており、2020年の7.78から2022年には大きく上昇して14.25に達した。これは、2022年において利息負担に対して収益の余裕が高かったことを示す。2023年には9.48に低下し、2024年には8.9となっているが、依然として2020年時点より高い水準を維持している。これは、利益の増加による利息支払能力の改善を反映していると考えられる。
固定料金カバー率
Coca-Cola Co.、固定料金カバー率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| The Coca-Cola Companyの株主に帰属する当期純利益 | 10,631) | 10,714) | 9,542) | 9,771) | 7,747) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | 18) | (11) | 29) | 33) | 21) | |
| もっとその： 所得税費用 | 2,437) | 2,249) | 2,115) | 2,621) | 1,981) | |
| もっとその： 利息 | 1,656) | 1,527) | 882) | 1,597) | 1,437) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 14,742) | 14,479) | 12,568) | 14,022) | 11,186) | |
| もっとその： オペレーティングリース費用 | 362) | 397) | 397) | 342) | 353) | |
| 固定費・税引前利益 | 15,104) | 14,876) | 12,965) | 14,364) | 11,539) | |
| 利息 | 1,656) | 1,527) | 882) | 1,597) | 1,437) | |
| オペレーティングリース費用 | 362) | 397) | 397) | 342) | 353) | |
| 定額料金 | 2,018) | 1,924) | 1,279) | 1,939) | 1,790) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 固定料金カバー率1 | 7.48 | 7.73 | 10.14 | 7.41 | 6.45 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定料金カバー率競合 他社2 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | 9.21 | 9.42 | 6.60 | 10.28 | 8.27 | |
| PepsiCo Inc. | 5.99 | 6.43 | 7.28 | 4.85 | 6.06 | |
| Philip Morris International Inc. | 6.14 | 6.92 | 12.59 | 13.43 | 11.50 | |
| 固定料金カバー率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 6.78 | 7.29 | 9.14 | 7.60 | 7.54 | |
| 固定料金カバー率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 7.38 | 7.41 | 9.12 | 7.50 | 7.23 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
固定料金カバー率 = 固定費・税引前利益 ÷ 定額料金
= 15,104 ÷ 2,018 = 7.48
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- 固定費・税引前利益の推移
- 2020年から2024年までの期間において、固定費・税引前利益は総じて増加傾向にある。2020年の11,539百万米ドルから2024年には15,104百万米ドルに達しており、特に2021年に顕著な増加が見られる。その後、2022年には一時的に減少したものの、2023年と2024年には再び増加し、全体的には増加基調を維持している。
- 定額料金の動向
- 定額料金は2020年の1,790百万米ドルから2024年の2,018百万米ドルまで推移し、ほぼ着実に増加している。この増加は、売上高の安定的な拡大または料金設定の見直しを示唆している可能性がある。
- 固定料金カバー率の変動
- 固定料金カバー率は2020年の6.45から2022年にかけて最大の10.14に達し、その後は2023年の7.73、2024年の7.48とやや低下している。2022年にはカバー率が大きく向上しているものの、その後はやや縮小していることから、コスト構造の変動や料金の変化による影響と解釈できる。
- 総合的な考察
- これらのデータからは、全体的に売上高や利益は増加傾向にあるものの、固定料金カバー率に関しては一時的に向上した後、やや縮小していることが示されている。これは、コスト構造の変化や価格戦略の調整と関連している可能性がある。今後も引き続き利益を増加させつつ、コスト管理や料金設定の最適化が重要となることが示唆される。