Coca-Cola Co. (NYSE:KO)

総資産回転率は、2020年の0.38から2022年の0.46まで一貫して上昇し、その後2023年と2024年は0.47で横ばいとなっている。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示しており、2022年に0.47に達した後、2023年と2024年は維持されている。

流動流動性比率は、2020年の1.32から2024年の1.03まで一貫して低下している。調整後の現在の流動性比率も同様の減少傾向を示しており、短期的な支払い能力の低下を示唆している。

負債資本比率は、2020年の2.22から2022年の1.62まで低下した後、2023年は1.62で横ばい、2024年には1.79に上昇している。調整後の有利子負債比率も同様のパターンを示しており、財務リスクの変動を示唆している。総資本に対する負債比率も、2020年の0.69から2022年の0.62まで低下し、その後2024年には0.64に増加している。調整後の総資本に対する負債比率も同様の傾向を示している。

財務レバレッジ比率は、2020年の4.52から2022年の3.85まで低下した後、2023年の3.77を経て2024年には4.05に上昇している。調整後の財務レバレッジ比率も同様のパターンを示しており、財務リスクの変動を示唆している。

純利益率は、2020年の23.47%から2021年の25.28%に上昇した後、2022年には22.19%に低下し、2023年には23.42%に回復、2024年には22.59%となっている。調整後の当期純利益率は、2021年に27.24%とピークに達した後、2024年には17.11%に低下している。

自己資本利益率は、2020年の40.14%から2021年の42.48%に上昇した後、2022年には39.59%に低下し、2023年には41.3%に回復、2024年には42.77%となっている。調整後の自己資本利益率は、2021年に40.33%とピークに達した後、2024年には28.73%に低下している。

総資産利益率は、2020年の8.87%から2021年の10.36%に上昇した後、2022年には10.29%に低下し、2023年には10.97%に回復、2024年には10.57%となっている。調整後の総資産利益率は、2021年に11.35%とピークに達した後、2024年には8.07%に低下している。

総資産回転率

資産の効率的な活用度合いを示す指標であり、上昇傾向は資産の利用効率の改善を示唆する。しかし、2023年以降は横ばいとなっている。

流動流動性比率

短期的な支払い能力を示す指標であり、一貫した低下は短期的な財務リスクの増加を示唆する。

負債資本比率

財務リスクを示す指標であり、変動は財務構造の変化を示唆する。

財務レバレッジ比率

財務リスクを示す指標であり、変動は財務構造の変化を示唆する。

純利益率

収益性を示す指標であり、変動は収益性の変化を示唆する。

自己資本利益率

自己資本の効率的な活用度合いを示す指標であり、変動は自己資本の収益性の変化を示唆する。

総資産利益率

総資産の収益性を示す指標であり、変動は総資産の収益性の変化を示唆する。

財務データに基づき、当該企業の業績を分析します。純営業収益は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の33014百万米ドルから、2024年には47061百万米ドルへと、着実な成長を示しています。

総資産は、2020年の87296百万米ドルから2024年には100549百万米ドルへと増加しています。ただし、2021年から2022年にかけては一時的に減少が見られます。調整後総資産も同様の傾向を示し、2020年の85362百万米ドルから2024年には99736百万米ドルへと増加しています。

総資産回転率

総資産回転率は、2020年の0.38から2021年の0.41、2022年の0.46へと上昇し、2023年と2024年には0.47で安定しています。これは、資産を効率的に活用して収益を上げていることを示唆しています。

調整後総資産回転率

調整後総資産回転率も、総資産回転率と同様の傾向を示しています。2020年の0.39から2021年の0.42、2022年の0.47へと上昇し、2023年と2024年には0.47で安定しています。調整後の数値も、資産の効率的な活用を示唆しています。

総資産回転率と調整後総資産回転率が2022年以降に安定していることは、収益成長と資産規模のバランスが取れていることを示している可能性があります。純営業収益の継続的な増加と、安定した資産回転率は、企業の健全な財務状況を示唆しています。

分析期間において、流動資産は全体的に増加傾向にある。2020年の19240百万米ドルから2023年には26732百万米ドルへと増加したが、2024年には25997百万米ドルに減少した。この変動は、短期的な資金調達能力に影響を与える可能性がある。

流動負債も同様に増加傾向を示している。2020年の14601百万米ドルから2024年には25249百万米ドルへと増加した。流動負債の増加は、短期的な債務負担の増加を示唆している。

流動流動性比率

流動流動性比率は、2020年の1.32から2024年の1.03へと一貫して低下している。この低下は、短期的な債務を支払うための流動資産の能力が低下していることを示している。特に2023年から2024年にかけての低下幅が大きく、注意が必要である。

調整流動資産は、2020年の19766百万米ドルから2023年には27234百万米ドルへと増加したが、2024年には26503百万米ドルに減少した。調整流動資産の変動は、流動資産の構成要素の変化を反映している可能性がある。

現在の流動性比率(調整後)

現在の流動性比率(調整後)も、流動流動性比率と同様に、2020年の1.35から2024年の1.05へと一貫して低下している。この傾向は、調整後の流動資産を考慮しても、短期的な債務を支払うための能力が低下していることを示している。流動流動性比率と同様に、2023年から2024年にかけての低下幅が大きい。

全体として、分析期間において、流動資産と流動負債は増加しているものの、流動性比率は一貫して低下している。これは、負債の増加が資産の増加を上回っていることを示唆しており、短期的な財務リスクが増加している可能性がある。特に、2023年から2024年にかけての流動性比率の低下は、今後の資金繰り計画において注意深く監視する必要がある。

総負債は、2020年から2022年まで減少傾向にありましたが、2023年と2024年には増加に転じました。2020年の42793百万米ドルから2022年には39149百万米ドルまで減少しましたが、2024年には44522百万米ドルに達しています。

株主に帰属する持分は、2020年から2023年まで一貫して増加しました。2020年の19299百万米ドルから2023年には25941百万米ドルまで増加しましたが、2024年には24856百万米ドルに減少しています。

負債資本比率は、2020年の2.22から2021年の1.86、2022年の1.62へと低下し、2023年も1.62で横ばいでしたが、2024年には1.79に上昇しました。これは、負債が資本と比較して相対的に増加していることを示唆しています。

調整後総負債も、総負債と同様に、2020年から2022年まで減少傾向にありましたが、2023年と2024年には増加しました。2020年の44415百万米ドルから2022年には40603百万米ドルまで減少しましたが、2024年には45735百万米ドルに達しています。

調整後総資本は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しました。2020年の21385百万米ドルから2023年には29064百万米ドルまで増加しましたが、2024年には28029百万米ドルに減少しています。

有利子負債比率(調整後)は、2020年の2.08から2022年の1.47まで一貫して低下しましたが、2023年には1.49にわずかに上昇し、2024年には1.63に上昇しました。これは、調整後総負債に対する有利子負債の割合が増加していることを示唆しています。

総負債の傾向

2020年から2022年まで減少、その後増加。

株主資本の傾向

2020年から2023年まで増加、その後減少。

負債資本比率の傾向

2020年から2022年まで低下、その後上昇。

調整後総負債の傾向

総負債と同様の傾向。

調整後総資本の傾向

2020年から2023年まで増加、その後減少。

有利子負債比率(調整後)の傾向

2020年から2022年まで低下、その後上昇。

分析期間において、総負債は変動を示しています。2020年の42793百万米ドルから2022年には39149百万米ドルまで減少しましたが、その後2023年には42064百万米ドル、2024年には44522百万米ドルと増加しています。

総資本金は、2020年の62092百万米ドルから2024年の69378百万米ドルまで一貫して増加傾向にあります。ただし、増加率は2021年から2022年にかけては鈍化しています。

総資本に対する負債比率は、2020年の0.69から2022年には0.62まで低下し、その後2023年まで0.62で横ばいとなりました。2024年には0.64に若干上昇しています。この比率は、負債が総資本に占める割合を示しており、全体的に見て、負債の割合は比較的安定していると考えられます。

調整後総負債も、総負債と同様の傾向を示しています。2020年の44415百万米ドルから2022年には40603百万米ドルまで減少し、その後2023年には43426百万米ドル、2024年には45735百万米ドルと増加しています。

調整後総資本は、総資本金と同様に、2020年の65800百万米ドルから2024年の73764百万米ドルまで一貫して増加しています。総資本金と同様に、増加率は2021年から2022年にかけては鈍化しています。

調整後総資本に対する負債比率は、2020年の0.68から2022年には0.6まで低下し、その後2023年まで0.6で横ばいとなりました。2024年には0.62に若干上昇しています。調整後の負債比率も、調整前と同様に、負債の割合は比較的安定していることを示唆しています。

総負債の傾向

2020年から2022年にかけては減少、その後は増加。

総資本金の傾向

一貫して増加。

総資本に対する負債比率

2022年まで低下、その後は横ばいから若干の上昇。

調整後総負債の傾向

総負債と同様の傾向。

調整後総資本の傾向

総資本金と同様の傾向。

調整後総資本に対する負債比率

総資本に対する負債比率と同様の傾向。

総資産は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の87296百万米ドルから、2024年には100549百万米ドルへと増加しました。ただし、2021年から2022年の間には若干の減少が見られます。

株主に帰属する持分も、概ね増加傾向にあります。2020年の19299百万米ドルから、2023年には25941百万米ドルまで増加しましたが、2024年には24856百万米ドルに減少しました。この減少は、総資産の増加と比較すると注目すべき点です。

財務レバレッジ比率は、2020年の4.52から2022年には3.85まで低下し、その後2023年には3.77で安定しました。しかし、2024年には4.05に上昇しており、レバレッジが再び増加していることを示唆しています。

調整後総資産は、総資産と同様に、2020年から2024年にかけて増加傾向にあります。2020年の85362百万米ドルから、2024年には99736百万米ドルへと増加しました。総資産の増加とほぼ同様のパターンを示しています。

調整後総資本は、2020年から2023年にかけて一貫して増加しました。2020年の21385百万米ドルから、2023年には29064百万米ドルまで増加しましたが、2024年には28029百万米ドルに減少しました。株主に帰属する持分と同様に、2024年に減少しています。

調整後財務レバレッジ比率は、2020年の3.99から2022年には3.32まで低下し、その後2023年には3.33でほぼ横ばいでした。2024年には3.56に上昇しており、調整後財務レバレッジも増加傾向にあります。調整後財務レバレッジ比率は、通常の財務レバレッジ比率よりも低い水準で推移しています。

全体として、資産と資本は増加傾向にありますが、2024年には株主に帰属する持分と調整後総資本が減少しています。財務レバレッジ比率は、2024年に上昇しており、財務リスクの増加を示唆している可能性があります。調整後財務レバレッジ比率も上昇しており、同様の傾向を示しています。

当期純利益は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にありましたが、2024年にはわずかに減少しました。2020年の7747百万米ドルから2023年には10714百万米ドルへと増加し、その後2024年には10631百万米ドルとなりました。

純営業収益は、2020年から2024年まで継続的に増加しています。2020年の33014百万米ドルから2024年には47061百万米ドルへと、着実な成長を示しています。

純利益率は、2020年の23.47%から2021年には25.28%へと上昇し、2022年には22.19%に低下しました。その後、2023年には23.42%に回復し、2024年には22.59%となりました。全体的に、23%台で推移していることがわかります。

調整後連結当期純利益も、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には大幅に減少しました。2020年の6525百万米ドルから2023年には10971百万米ドルへと増加し、2024年には8053百万米ドルとなりました。この減少は、当期純利益の減少幅よりも大きくなっています。

当期純利益率(調整後)は、2020年の19.76%から2021年には27.24%へと大幅に上昇し、2022年には20.12%に低下しました。2023年には23.98%に回復しましたが、2024年には17.11%へと大きく減少しました。調整後の利益率は、調整されていない利益率よりも変動幅が大きい傾向にあります。

主な傾向

純営業収益は一貫して増加している一方、純利益は2024年にわずかに減少しました。調整後連結当期純利益は、2024年に大幅に減少しました。

注目すべき変化

調整後連結当期純利益の2024年の大幅な減少は、利益率の低下と相まって、詳細な調査が必要な可能性があります。

全体的な洞察

収益は増加しているものの、利益の成長は鈍化しており、特に調整後の利益において顕著です。これは、コスト構造の変化、税制上の影響、またはその他の要因が影響している可能性があります。

株主に帰属する当期純利益は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年にはわずかに減少しました。2020年の7747百万米ドルから2023年には10714百万米ドルへと増加し、その後2024年には10631百万米ドルとなりました。

株主に帰属する持分は、2020年から2023年まで一貫して増加しました。2020年の19299百万米ドルから2023年には25941百万米ドルへと増加しましたが、2024年には24856百万米ドルに減少しました。

自己資本利益率は、2020年の40.14%から2021年には42.48%に上昇し、2022年には39.59%に低下しました。その後、2023年には41.3%に上昇し、2024年には42.77%と最高値を記録しました。

調整後連結当期純利益は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には大幅に減少しました。2020年の6525百万米ドルから2023年には10971百万米ドルへと増加し、その後2024年には8053百万米ドルとなりました。

調整後総資本は、2020年から2023年まで一貫して増加しました。2020年の21385百万米ドルから2023年には29064百万米ドルへと増加しましたが、2024年には28029百万米ドルに減少しました。

自己資本利益率（調整後）は、2020年の30.51%から2021年には40.33%に上昇し、2022年には31.41%に低下しました。その後、2023年には37.75%に上昇し、2024年には28.73%に低下しました。

当期純利益と調整後連結当期純利益の比較

調整後連結当期純利益は、当期純利益と比較して、より変動が大きく、特に2024年の減少幅が大きくなっています。この差は、調整項目の影響によるものと考えられます。

自己資本利益率の動向

自己資本利益率は、全体的に高い水準を維持していますが、調整後の自己資本利益率は、調整前の自己資本利益率と比較して低い傾向にあります。これは、調整後総資本の規模が、株主に帰属する持分よりも大きいことを示唆しています。

2024年の変化

2024年には、株主に帰属する当期純利益、株主に帰属する持分、調整後連結当期純利益、調整後総資本がすべて減少しています。これは、事業環境の変化や戦略的な意思決定の結果である可能性があります。

当期純利益は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にありましたが、2024年にはわずかに減少しました。2021年には大幅な増加が見られ、その後は比較的安定した水準で推移しています。

総資産は、2021年に減少した後、2022年まで緩やかに増加しました。2023年には大幅に増加し、2024年にはさらに増加しています。全体として、総資産は増加傾向にあります。

総資産利益率は、2020年から2023年まで一貫して上昇傾向にありましたが、2024年にはわずかに低下しました。2023年には10%台後半に達し、高い収益性を維持しています。

調整後連結当期純利益は、2021年に大幅に増加し、その後は比較的安定した水準で推移しています。2024年には大幅な減少が見られます。

調整後総資産は、2021年に減少した後、2023年まで緩やかに増加しました。2024年にはさらに増加しています。全体として、調整後総資産は増加傾向にあります。

総資産利益率（調整後）は、2021年に大幅に上昇し、その後は変動しています。2023年には11%台後半に達しましたが、2024年には大幅に低下しました。調整後の利益率は、調整前の利益率と類似した傾向を示しています。

当期純利益の傾向

2020年から2023年まで増加、2024年にわずかな減少。

総資産の傾向

全体的に増加傾向。2021年に一時的な減少。

総資産利益率の傾向

2020年から2023年まで増加、2024年にわずかな低下。

調整後連結当期純利益の傾向

2021年に大幅な増加、その後は比較的安定。2024年に大幅な減少。

調整後総資産の傾向

全体的に増加傾向。2021年に一時的な減少。

総資産利益率（調整後）の傾向

2021年に大幅な上昇、その後は変動。2024年に大幅な低下。