流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
McDonald’s Corp.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
流動性指標の推移を分析すると、2022年から2023年にかけては概ね高い水準で推移していたが、2024年にかけて顕著な低下が見られ、その後緩やかに回復する傾向にある。
- 流動流動性比率
- 2023年9月30日には1.71というピークに達したが、2024年に入ると低下し、2024年9月30日には0.78まで下落した。しかし、その後は回復基調にあり、2026年3月31日には1.14まで上昇し、1.0を上回る水準を維持している。
- 迅速な流動性比率
- 流動流動性比率と同様の変動パターンを示している。2023年9月30日に1.43を記録した後、2024年9月30日には0.58まで低下した。直近の2026年3月31日時点では0.87となっており、流動性の改善傾向が確認できる。
- 現金流動性比率
- 他の指標と比較して常に低い水準で推移している。2023年9月30日の0.87をピークに、2024年3月31日には0.17まで急落した。2025年6月30日に0.44まで回復したものの、変動幅が大きく、現金ベースの支払能力には高い変動性が認められる。
特に2024年前半から中盤にかけて、すべての流動性指標が同時に大幅な低下を示しており、この期間に短期的な資金需要の増加、あるいは資産構成の戦略的な変更があったことが示唆される。2024年後半以降は各指標が底を打ち、再び上昇または安定的な水準へと回帰している。
流動流動性比率
McDonald’s Corp.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
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| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産、流動負債、および流動流動性比率の推移に基づき、短期的な財務状況を分析する。
- 流動資産と流動負債の変動パターン
- 流動資産は、2022年から2023年にかけて増加傾向を示し、2023年12月31日に最大値となる7,986百万米ドルを記録した。しかし、2024年3月31日には4,057百万米ドルまで急減しており、その後は4,000百万米ドルから6,000百万米ドル台の間で不規則な変動を繰り返している。流動負債についても変動性が高く、2023年12月31日の6,859百万米ドルおよび2024年9月30日の6,308百万米ドルにおいてピークを迎えている。
- 流動流動性比率の推移と解釈
- 流動流動性比率は、2022年3月から2023年12月まで概ね1.1から1.7の範囲で推移し、流動資産が流動負債を上回る状態を維持していた。しかし、2024年に入ると流動性が低下し、2024年3月31日には0.83、2024年9月30日には0.78と、比率が1.0を割り込む局面が複数回確認された。これは、特定の四半期において短期的な債務支払能力が相対的に低下したことを示している。2025年以降は再び1.0前後の水準で推移しているが、2022年から2023年に見られた高い水準への回復には至っていない。
- 財務的な洞察
- 分析期間全体を通じて、資産と負債の両面で激しい変動が見られる。特に2023年末に資産・負債ともに最大値を記録した後、2024年に流動比率が低下したことは、短期的な資金管理の構造に変化が生じたことを示唆している。直近では比率が1.0付近で安定しつつあるが、過去の安定期と比較して流動性の余裕が減少しており、よりタイトな資金運用が行われている傾向にある。
迅速な流動性比率
McDonald’s Corp.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および同等物 | |||||||||||||||||||||||
| 売掛金および売掛金手形 | |||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動性指標の推移を分析すると、2022年から2023年にかけては高い水準で推移していたが、2024年以降は低下し、不安定な傾向にあることが認められる。
- 迅速な流動性比率の変動
- 2022年第1四半期の0.95から、2022年第3四半期には1.35まで上昇し、2023年第3四半期には1.43とピークに達した。しかし、2024年第1四半期に0.63へと急落し、同年第3四半期には期間中最低の0.58を記録した。その後は0.74から1.03の間で変動しており、2022年から2023年にかけての安定した水準からは乖離している。
- クイックアセットと流動負債の推移
- クイックアセットは2023年第4四半期に7,067百万米ドルで最大となったが、2024年第1四半期には3,076百万米ドルまで大幅に減少した。一方、流動負債は2023年第4四半期の6,859百万米ドルおよび2024年第3四半期の6,308百万米ドルにピークが見られる。特に2024年第3四半期は、アセットの低迷と負債の増加が同時に発生したことで、流動性比率を大きく押し下げる要因となった。
- 短期的な支払い能力の傾向
- 2022年から2023年末までは、多くの期間で迅速な流動性比率が1.0を超えており、短期的な債務支払能力に余裕がある状態であった。しかし、2024年以降は比率が1.0を下回る期間が常態化しており、クイックアセットによる流動負債のカバー率が低下していることが示唆される。
現金流動性比率
McDonald’s Corp.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および同等物 | |||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務状況の推移に関する分析結果を以下に記述する。
- 現金資産の推移
- 2022年から2023年末にかけては、現金資産総額は概ね20億米ドルから40億米ドルの範囲で推移し、2023年12月31日には4,579百万米ドルのピークを記録した。しかし、2024年3月31日には838百万米ドルまで急減し、以降は10億米ドルから20億米ドルの間で推移する傾向にある。2025年9月30日には774百万米ドルまで低下しており、全体的な保有水準が下方へシフトしている。
- 流動負債の傾向
- 流動負債は、30億米ドルから70億米ドルの間で変動しており、特定の時期に増加する周期的なパターンが確認される。特に2023年12月、2024年9月、2025年9月など、年度の下半期に負債額が増加し、その後減少するというサイクルを繰り返している。
- 流動性比率の分析
- 現金流動性比率は、2022年から2023年にかけては0.44から0.87の間で推移し、比較的高い水準を維持していた。一方で、2024年3月31日に0.17まで急落して以降は、0.18から0.44の範囲で推移している。これは、現金資産の減少と流動負債の変動が組み合わさった結果であり、過去の期間と比較して短期的な支払能力が低下している傾向を示している。