流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
McDonald’s Corp.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
流動流動性比率は、2021年の第1四半期から第4四半期にかけて、1.19から1.78へと一貫して上昇しました。2022年には、1.10から1.65へと変動し、全体的に高い水準を維持しました。2023年には、1.47から1.16へと低下傾向が見られ、その後、2024年の第1四半期には0.83まで低下しました。しかし、2024年の第2四半期以降は回復し、2025年の第2四半期には1.30に達しています。
- 流動流動性比率の変動要因
- 流動流動性比率の変動は、短期的な資産と負債の管理状況の変化を反映していると考えられます。2023年以降の低下は、短期負債の増加または短期資産の減少を示唆している可能性があります。2024年後半からの回復は、これらのバランスが改善されたことを示していると考えられます。
迅速な流動性比率も、流動流動性比率と同様の傾向を示しています。2021年には1.04から1.64へと上昇し、2022年には0.95から1.35へと変動しました。2023年には1.25から1.03へと低下し、2024年には0.63まで大幅に低下しました。2024年の第3四半期以降は回復傾向にあり、2025年の第2四半期には1.03に達しています。
- 迅速な流動性比率の変動要因
- 迅速な流動性比率の変動は、在庫を含まない短期的な流動性の変化を反映しています。流動流動性比率と同様に、2023年以降の低下は、短期的な財務状況の悪化を示唆している可能性があります。回復傾向は、短期的な流動性の改善を示唆しています。
現金流動性比率は、他の比率と比較して変動幅が大きくなっています。2021年には0.66から1.17へと上昇し、2022年には0.55から0.81へと変動しました。2023年には0.80から0.67へと低下し、2024年には0.17まで大幅に低下しました。2024年の第3四半期以降は緩やかに回復し、2025年の第2四半期には0.44に達しています。
- 現金流動性比率の変動要因
- 現金流動性比率の変動は、現金および現金同等物の変動に大きく影響されます。2024年の大幅な低下は、現金残高の減少を示唆している可能性があります。回復傾向は、現金残高の増加を示唆しています。他の流動性比率と比較して、現金流動性比率の変動は、短期的な資金繰りの状況をより直接的に反映していると考えられます。
全体として、これらの流動性比率は、短期的な財務状況に変動があることを示しています。2021年と2022年は比較的安定した流動性を維持していましたが、2023年以降は流動性が低下し、2024年には特に顕著な低下が見られました。しかし、2024年の後半から2025年の第2四半期にかけては、流動性が回復傾向にあります。これらの変動要因を詳細に分析することで、より正確な財務状況の把握が可能になります。
流動流動性比率
McDonald’s Corp.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 6,079) | 5,601) | 4,735) | 4,599) | 4,912) | 4,205) | 4,057) | 7,986) | 6,850) | 4,945) | 6,799) | 5,424) | 5,741) | 4,919) | 4,656) | 7,149) | 6,796) | 5,701) | 5,468) | ||||||
| 流動負債 | 6,079) | 4,298) | 4,008) | 3,861) | 6,308) | 3,910) | 4,886) | 6,859) | 4,003) | 3,674) | 4,625) | 3,802) | 3,486) | 3,480) | 4,235) | 4,020) | 5,096) | 3,935) | 4,580) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.00 | 1.30 | 1.18 | 1.19 | 0.78 | 1.08 | 0.83 | 1.16 | 1.71 | 1.35 | 1.47 | 1.43 | 1.65 | 1.41 | 1.10 | 1.78 | 1.33 | 1.45 | 1.19 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | 1.39 | 1.23 | 1.27 | 1.69 | 1.62 | 1.41 | 1.44 | 1.66 | 1.78 | 1.47 | 1.55 | 1.86 | 1.85 | 1.58 | 1.61 | — | — | — | — | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 1.33 | 1.25 | 1.22 | 1.31 | 1.23 | 1.17 | 1.22 | 1.28 | 1.44 | 1.55 | 1.59 | 1.86 | 1.45 | 1.45 | 1.72 | 2.10 | 2.48 | 2.05 | 2.18 | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 1.54 | 1.65 | 1.52 | 1.52 | 1.62 | 1.71 | 1.65 | 1.57 | 1.53 | 1.58 | 1.41 | 1.28 | 1.32 | 1.26 | 1.32 | 1.58 | 1.78 | 1.73 | 1.75 | ||||||
| DoorDash, Inc. | 2.04 | 2.07 | 1.72 | 1.66 | 1.65 | 1.64 | 1.64 | 1.64 | 1.72 | 1.69 | 1.73 | 1.86 | 2.12 | 2.39 | 2.51 | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 0.76 | 0.64 | 0.75 | 0.75 | 0.89 | 0.86 | 0.70 | 0.78 | 0.78 | 0.77 | 0.75 | 0.77 | 0.84 | 0.83 | 0.81 | 1.20 | 1.02 | 1.07 | 1.06 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 6,079 ÷ 6,079 = 1.00
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2021年3月31日の5468百万米ドルから、2025年6月30日には6079百万米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。ただし、その過程で変動が見られ、2021年9月30日には6796百万米ドルまで増加したものの、2022年3月31日には4656百万米ドルまで減少しています。その後、2023年12月31日には7986百万米ドルとピークに達し、2024年3月31日には4057百万米ドルまで大幅に減少しています。2025年6月30日には再び増加しています。
流動負債は、2021年3月31日の4580百万米ドルから、2025年6月30日には6079百万米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。2021年6月30日には3935百万米ドルまで減少しましたが、その後は一貫して増加しています。2024年9月30日には4008百万米ドルまで増加し、2025年6月30日には6079百万米ドルと最高値を更新しています。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年3月31日の1.19から、2025年6月30日には1.30へと、緩やかな増加傾向を示しています。2021年6月30日に1.45とピークを記録した後、2023年3月31日には0.83まで低下し、その後は徐々に回復しています。2024年3月31日には0.83と最低値を記録し、その後は改善傾向にあります。この比率は、短期的な支払い能力を示す指標であり、1.0を下回る場合は注意が必要です。全体的に見て、この比率は1.0を上回っており、短期的な支払い能力は概ね安定していると考えられますが、変動幅が大きいことから、注意深いモニタリングが必要です。
流動資産と流動負債の推移を比較すると、両者とも増加傾向にありますが、流動負債の増加ペースが流動資産の増加ペースを上回る時期が見られます。特に、2024年3月31日には流動資産が大幅に減少した一方で、流動負債は増加しており、流動流動性比率が最低値を記録しています。この状況は、短期的な資金繰りの悪化を示唆している可能性があります。
迅速な流動性比率
McDonald’s Corp.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 現金および同等物 | 2,413) | 1,876) | 1,238) | 1,085) | 1,221) | 792) | 838) | 4,579) | 3,496) | 1,626) | 3,708) | 2,584) | 2,828) | 1,873) | 2,336) | 4,709) | 4,306) | 3,049) | 3,020) | ||||||
| 売掛金および売掛金手形 | 2,579) | 2,550) | 2,387) | 2,383) | 2,460) | 2,404) | 2,238) | 2,488) | 2,247) | 2,194) | 2,076) | 2,115) | 1,890) | 1,837) | 1,674) | 1,872) | 1,829) | 1,808) | 1,734) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 4,992) | 4,426) | 3,625) | 3,468) | 3,681) | 3,196) | 3,076) | 7,067) | 5,743) | 3,819) | 5,784) | 4,699) | 4,718) | 3,709) | 4,010) | 6,582) | 6,134) | 4,858) | 4,753) | ||||||
| 流動負債 | 6,079) | 4,298) | 4,008) | 3,861) | 6,308) | 3,910) | 4,886) | 6,859) | 4,003) | 3,674) | 4,625) | 3,802) | 3,486) | 3,480) | 4,235) | 4,020) | 5,096) | 3,935) | 4,580) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.82 | 1.03 | 0.90 | 0.90 | 0.58 | 0.82 | 0.63 | 1.03 | 1.43 | 1.04 | 1.25 | 1.24 | 1.35 | 1.07 | 0.95 | 1.64 | 1.20 | 1.23 | 1.04 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | 1.36 | 1.20 | 1.25 | 1.64 | 1.59 | 1.38 | 1.41 | 1.62 | 1.75 | 1.45 | 1.52 | 1.83 | 1.82 | 1.55 | 1.59 | — | — | — | — | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 1.26 | 1.18 | 1.15 | 1.24 | 1.16 | 1.11 | 1.15 | 1.20 | 1.35 | 1.45 | 1.49 | 1.73 | 1.34 | 1.37 | 1.63 | 2.00 | 2.28 | 1.86 | 1.97 | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 1.32 | 1.46 | 1.39 | 1.34 | 1.41 | 1.52 | 1.51 | 1.37 | 1.40 | 1.44 | 1.26 | 1.09 | 1.05 | 1.02 | 1.13 | 1.35 | 1.29 | 1.28 | 1.35 | ||||||
| DoorDash, Inc. | 1.80 | 1.83 | 1.49 | 1.41 | 1.36 | 1.35 | 1.35 | 1.35 | 1.42 | 1.41 | 1.43 | 1.54 | 1.87 | 2.14 | 2.23 | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 0.52 | 0.40 | 0.53 | 0.52 | 0.59 | 0.56 | 0.48 | 0.55 | 0.52 | 0.51 | 0.48 | 0.48 | 0.52 | 0.55 | 0.57 | 0.93 | 0.75 | 0.75 | 0.78 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 4,992 ÷ 6,079 = 0.82
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、2021年の第3四半期まで増加傾向にあり、その後は変動を示しています。2021年第4四半期には6582百万米ドルに達し、2022年第1四半期には4010百万米ドルまで減少しました。その後、2022年第3四半期に4718百万米ドルまで回復し、年末には4699百万米ドルとなりました。2023年には、第1四半期に5784百万米ドル、第3四半期に5743百万米ドルと高い水準を維持しましたが、第4四半期には3076百万米ドルまで大幅に減少しました。2024年に入り、緩やかな増加傾向が見られ、2024年第4四半期には3468百万米ドルとなりました。2025年の予測では、第1四半期に4426百万米ドル、第2四半期に4992百万米ドルと、さらに増加すると予想されます。
流動負債は、2021年の第2四半期に最も低い水準の3935百万米ドルを記録し、その後は変動しています。2021年第3四半期には5096百万米ドルまで増加し、年末には4020百万米ドルとなりました。2022年には、第1四半期に4235百万米ドル、第3四半期に3486百万米ドルと比較的安定した水準を維持しました。2023年には、第4四半期に6859百万米ドルと大幅に増加しました。2024年には、第1四半期に4886百万米ドル、第3四半期に6308百万米ドルと高い水準で推移しています。2025年の予測では、第1四半期に4008百万米ドル、第2四半期に6079百万米ドルと、引き続き高い水準を維持すると予想されます。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2021年の第2四半期にピークの1.23を記録しました。その後、2022年第1四半期には0.95まで低下し、2022年第3四半期には1.35まで回復しました。2023年には、第3四半期に1.43と高い水準を示しましたが、第4四半期には1.03まで低下しました。2024年には、0.58と最低水準を記録し、その後0.9まで回復しました。2025年の予測では、第1四半期に1.03、第2四半期に0.82と、変動が続く可能性があります。
クイックアセットの合計と流動負債の推移を比較すると、流動負債の増加に伴い、迅速な流動性比率が低下する傾向が見られます。特に2023年第4四半期と2024年第1四半期において、流動負債の増加が顕著であり、迅速な流動性比率の低下に大きく影響しています。2025年の予測では、流動負債の増加が継続すると予想され、迅速な流動性比率への影響を注視する必要があります。
現金流動性比率
McDonald’s Corp.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 現金および同等物 | 2,413) | 1,876) | 1,238) | 1,085) | 1,221) | 792) | 838) | 4,579) | 3,496) | 1,626) | 3,708) | 2,584) | 2,828) | 1,873) | 2,336) | 4,709) | 4,306) | 3,049) | 3,020) | ||||||
| 現金資産総額 | 2,413) | 1,876) | 1,238) | 1,085) | 1,221) | 792) | 838) | 4,579) | 3,496) | 1,626) | 3,708) | 2,584) | 2,828) | 1,873) | 2,336) | 4,709) | 4,306) | 3,049) | 3,020) | ||||||
| 流動負債 | 6,079) | 4,298) | 4,008) | 3,861) | 6,308) | 3,910) | 4,886) | 6,859) | 4,003) | 3,674) | 4,625) | 3,802) | 3,486) | 3,480) | 4,235) | 4,020) | 5,096) | 3,935) | 4,580) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.40 | 0.44 | 0.31 | 0.28 | 0.19 | 0.20 | 0.17 | 0.67 | 0.87 | 0.44 | 0.80 | 0.68 | 0.81 | 0.54 | 0.55 | 1.17 | 0.85 | 0.77 | 0.66 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | 0.83 | 0.60 | 0.69 | 1.04 | 0.99 | 0.71 | 0.78 | 1.01 | 1.12 | 0.76 | 0.87 | 1.21 | 1.20 | 0.88 | 0.95 | — | — | — | — | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 1.02 | 0.94 | 0.95 | 1.03 | 0.95 | 0.90 | 0.95 | 0.95 | 1.08 | 1.22 | 1.31 | 1.46 | 1.07 | 1.15 | 1.41 | 1.78 | 2.01 | 1.67 | 1.88 | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 1.24 | 1.37 | 1.30 | 1.22 | 1.32 | 1.43 | 1.42 | 1.26 | 1.34 | 1.38 | 1.19 | 0.98 | 0.96 | 0.92 | 1.03 | 1.23 | 1.20 | 1.19 | 1.27 | ||||||
| DoorDash, Inc. | 1.62 | 1.65 | 1.32 | 1.25 | 1.21 | 1.21 | 1.20 | 1.20 | 1.28 | 1.27 | 1.28 | 1.38 | 1.72 | 1.97 | 2.04 | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 0.40 | 0.29 | 0.41 | 0.39 | 0.44 | 0.42 | 0.36 | 0.42 | 0.39 | 0.38 | 0.36 | 0.35 | 0.39 | 0.44 | 0.45 | 0.81 | 0.63 | 0.62 | 0.67 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 2,413 ÷ 6,079 = 0.40
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現金資産総額は、2021年3月31日時点の3020百万米ドルから、2021年12月31日には4709百万米ドルまで増加しました。その後、2022年3月31日には2336百万米ドルまで減少し、2022年9月30日には2828百万米ドルまで回復しました。2023年12月31日には4579百万米ドルに達し、2024年3月31日には838百万米ドルまで大幅に減少しました。2024年6月30日には792百万米ドル、2024年9月30日には1221百万米ドルと増加傾向を示し、2024年12月31日には1085百万米ドルに減少しました。2025年3月31日には1238百万米ドル、2025年6月30日には1876百万米ドル、2025年9月30日には2413百万米ドルと増加しています。
流動負債は、2021年3月31日時点の4580百万米ドルから、2021年6月30日には3935百万米ドルまで減少しました。その後、2021年9月30日には5096百万米ドルまで増加し、2021年12月31日には4020百万米ドルまで減少しました。2022年3月31日には4235百万米ドル、2022年6月30日には3480百万米ドル、2022年9月30日には3486百万米ドル、2022年12月31日には3802百万米ドルと推移しました。2023年12月31日には6859百万米ドルまで増加し、2024年3月31日には4886百万米ドル、2024年6月30日には3910百万米ドル、2024年9月30日には6308百万米ドルと変動しています。2024年12月31日には3861百万米ドル、2025年3月31日には4008百万米ドル、2025年6月30日には4298百万米ドル、2025年9月30日には6079百万米ドルと増加傾向にあります。
現金流動性比率は、2021年3月31日の0.66から、2021年12月31日には1.17まで上昇しました。2022年3月31日には0.55まで低下し、その後、2022年9月30日には0.81まで回復しました。2023年12月31日には0.67でしたが、2024年3月31日には0.17と大幅に低下しました。2024年6月30日には0.2、2024年9月30日には0.19、2024年12月31日には0.28と低い水準で推移し、2025年3月31日には0.31、2025年6月30日には0.44、2025年9月30日には0.4と緩やかに上昇しています。
- 現金資産総額
- 全体的に変動が大きく、特に2024年3月31日以降に減少傾向が見られますが、2025年に入り増加に転じています。
- 流動負債
- 2023年12月31日にピークを迎え、その後も高水準で推移しており、増加傾向にあります。
- 現金流動性比率
- 2024年3月31日まで著しく低下しましたが、その後は緩やかな回復傾向にあります。全体的に低い水準で推移しています。