流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。

流動性比率(サマリー)
流動流動性比率
迅速な流動性比率
現金流動性比率

Paycom Software Inc.、流動性比率

	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31	2018/12/31
流動流動性比率	1.16	1.13	1.09	1.07	1.03
迅速な流動性比率	0.18	0.14	0.09	0.08	0.05
現金流動性比率	0.17	0.14	0.09	0.08	0.04

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).

流動性比率の推移: 2018年から2022年にかけて、流動性比率は着実に上昇しており、2018年の1.03から2022年には1.16に達している。これは、企業の短期的な支払い能力が年々改善していることを示している。特に、2020年以降の増加傾向が顕著であり、資産の流動性が強化された結果と考えられる。
迅速な流動性比率の変動: 迅速な流動性比率は、2018年の0.05から2022年の0.18まで上昇しており、より厳格な支払能力の指標であるこの比率も改善している。これは、在庫などの流動資産を除外した状況での短期支払い能力が向上していることを意味し、資産構成の効率性が高まっていることが窺われる。
現金流動性比率の動向: 現金流動性比率も2018年の0.04から2022年の0.17に増加している。これは、企業の保有現金および現金同等物により短期支払い能力が向上していることを示す。特に、2020年以降の成長が顕著であり、現金資産の蓄積や運用効率の改善が反映されている可能性がある。

Paycom Software Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較

	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31	2018/12/31
選択した財務データ (千米ドル)
流動資産	2,764,172)	2,252,038)	1,864,605)	1,871,100)	1,064,622)
流動負債	2,377,037)	1,990,410)	1,718,030)	1,753,522)	1,028,682)
流動性比率
流動流動性比率¹	1.16	1.13	1.09	1.07	1.03
ベンチマーク
流動流動性比率産業
工業	1.20	1.29	1.41	—	—

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).

¹ 2022 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 2,764,172 ÷ 2,377,037 = 1.16

流動資産の推移: 2018年から2022年にかけて、流動資産は着実に増加している。特に2021年から2022年にかけての増加率が顕著であり、総額は約1,733,000千米ドルから2,764,000千米ドルへと拡大している。
流動負債の推移: 流動負債も同期間において増加傾向を示しているが、増加幅は流動資産に比べてやや緩やかである。2021年から2022年にかけて、流動負債は約1,990,000千米ドルから約2,377,000千米ドルに増加している。
流動性比率の変化: 流動性比率は2018年の1.03から2022年には1.16まで上昇しており、流動資産が流動負債に対してより多くなる傾向にあることを示している。この比率の向上は、短期的な支払い能力の改善を示唆している。
総合的な観察: 全体として、流動資産と流動負債の両方が増加しているものの、流動性比率の改善により、企業の短期支払い能力は年を追うごとに向上していることが示されている。資産と負債のバランスは堅実であり、流動性の安全性は高まっていると考えられる。ただし、負債の増加が継続している点には注意が必要であり、将来的な資金負担の軽減策が重要となる可能性がある。

Paycom Software Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較

	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31	2018/12/31
選択した財務データ (千米ドル)
現金および現金同等物	400,730)	277,978)	151,710)	133,667)	45,718)
売掛金	22,843)	9,490)	9,130)	9,298)	3,414)
クイックアセットの合計	423,573)	287,468)	160,840)	142,965)	49,132)

流動負債	2,377,037)	1,990,410)	1,718,030)	1,753,522)	1,028,682)
流動性比率
迅速な流動性比率¹	0.18	0.14	0.09	0.08	0.05
ベンチマーク
迅速な流動性比率産業
工業	0.72	0.80	0.87	—	—

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).

¹ 2022 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 423,573 ÷ 2,377,037 = 0.18

総資産の推移: クイックアセットの合計は、2018年から2022年までに一貫して増加しており、特に2020年以降には著しい伸びが見られる。2022年末には423,573千米ドルとなり、前年に比べて大幅な増加を示している。これにより、同期間において流動資産の積み増しが積極的に行われていることが推察される。
流動負債の推移: 流動負債は、2018年の1,028,682千米ドルから2022年には2,377,037千米ドルに増加している。特に2020年以降にかけて大きく増加しており、一方で総資産の増加ペースも速いため、負債の拡大と資産の拡大がほぼともなって進行していると考えられる。
迅速な流動性比率の変化: 迅速な流動性比率は2018年の0.05から2022年の0.18に向けて着実に上昇している。これは、流動資産の増加ペースに対し、流動負債も増加しているものの、短期負債に対してより多くの即時換金可能な資産を保有していることを示す。比率の改善により、短期的な支払い能力の向上が示唆される。
総合的な傾向と分析: 全体として、総資産と流動負債がともに増加しており、企業の規模は拡大していることが示されている。クイックアセットは大きく伸びており、その増加に伴い流動性指標も改善し、短期的な支払い能力が向上している。これらの財務動向は、企業が積極的な資産増加戦略を追求しつつ、短期的な支払い能力を強化していることを反映している。今後も資産運用の効率性や負債の管理状況に注視する必要がある。

Paycom Software Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較

	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31	2018/12/31
選択した財務データ (千米ドル)
現金および現金同等物	400,730)	277,978)	151,710)	133,667)	45,718)
現金資産総額	400,730)	277,978)	151,710)	133,667)	45,718)

流動負債	2,377,037)	1,990,410)	1,718,030)	1,753,522)	1,028,682)
流動性比率
現金流動性比率¹	0.17	0.14	0.09	0.08	0.04
ベンチマーク
現金流動性比率産業
工業	0.32	0.39	0.47	—	—

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).

¹ 2022 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 400,730 ÷ 2,377,037 = 0.17

現金資産総額の推移: 2018年から2022年にかけて、現金資産総額は継続的に増加している。2018年の約45.7百万ドルから2022年には約400.7百万ドルに達しており、約8.8倍の増加となっている。この増加は、企業の流動性資産の積み増しを示し、資金準備の拡大を反映している可能性が高い。
流動負債の推移: 流動負債も同期間に増加しており、2018年の約1.03十億ドルから2022年には約2.38十億ドルに増加している。負債の増加は、運転資金や短期資金調達の拡大を示唆するが、その増加速度は負債の総増加に比べて現金資産の増加ペースよりも緩やかである。
現金流動性比率の変動: 現金流動性比率は2018年の0.04から2022年の0.17へと大きく改善している。これは、現金資産の増加に伴い、流動負債に対する支払い能力が向上したことを示し、企業の短期的支払能力の改善傾向が見られる。特に2021年以降の比率の上昇が著しいことから、企業は流動性管理に積極的に取り組み、資金繰りを強化したと考えられる。
総合的な分析: これらのデータから、対象企業は過去5年間にわたり流動性資産の積み増しと負債の拡大を並行して行いながら、短期的な支払能力を徐々に改善させていることが示唆される。特に、現金流動性比率の向上は、企業の財務的安定性の向上を反映している。これにより、企業は長期的な成長と財務の健全性を確保しつつ、資金運用の効率化を推進していると評価できる。

Paycom Software Inc. (NYSE:PAYC)

流動性比率の分析

流動性比率(サマリー)

流動流動性比率

迅速な流動性比率

現金流動性比率