流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
e.l.f. Beauty, Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30).
流動流動性比率は、2020年6月期から2021年6月期にかけて緩やかに低下傾向にありましたが、その後、2021年9月期には2.55に上昇し、2022年6月期には3.51のピークに達しました。その後は、2023年9月期に3.0に低下し、2023年12月期には1.5まで大幅に減少しました。2024年6月期には1.77に若干回復しています。
- 迅速な流動性比率
- 2020年6月期から2021年6月期にかけては、1.47から1.21へと低下しました。その後、2022年6月期には2.02まで上昇しましたが、2023年9月期には1.67に低下し、2023年12月期には0.64まで大幅に減少しました。2024年6月期には0.88に若干改善しています。
現金流動性比率は、2020年6月期の0.95から2020年12月期には0.53まで低下しました。2021年3月期以降は、緩やかな回復傾向が見られ、2022年6月期には1.19に達しました。しかし、2023年9月期には1.1に低下し、2023年12月期には0.24まで急激に減少しました。2024年6月期には0.36に若干上昇しています。
全体として、これらの比率は、短期的な流動性の状況に変化が見られることを示唆しています。流動流動性比率は比較的高い水準を維持していましたが、2023年後半には大幅に低下しました。迅速な流動性比率と現金流動性比率も同様に、2023年後半に顕著な低下を示しており、短期的な支払い能力に対する懸念が生じる可能性があります。2024年6月期には若干の改善が見られますが、依然として2022年の水準を下回っています。
流動流動性比率
e.l.f. Beauty, Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 530,460) | 477,077) | 454,900) | 435,446) | 370,409) | 303,325) | 262,890) | 247,398) | 216,640) | 193,029) | 185,125) | 181,304) | 182,731) | 170,144) | 160,289) | 151,760) | 145,515) | ||||||
| 流動負債 | 299,805) | 299,115) | 302,939) | 152,371) | 109,705) | 107,976) | 87,537) | 71,948) | 61,732) | 65,017) | 62,513) | 71,218) | 82,977) | 73,331) | 66,680) | 61,027) | 57,231) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.77 | 1.59 | 1.50 | 2.86 | 3.38 | 2.81 | 3.00 | 3.44 | 3.51 | 2.97 | 2.96 | 2.55 | 2.20 | 2.32 | 2.40 | 2.49 | 2.54 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.75 | 0.73 | 0.69 | 0.64 | 0.67 | 0.63 | 0.59 | 0.56 | 0.62 | 0.65 | 0.68 | 0.67 | 0.67 | 0.70 | 0.71 | 0.78 | 0.87 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30).
1 Q1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 530,460 ÷ 299,805 = 1.77
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2020年6月30日の145,515千米ドルから2024年6月30日の530,460千米ドルへと、一貫して増加傾向を示しています。特に2023年3月31日以降の増加幅が大きく、2024年6月30日には過去最高値を記録しています。
流動負債も2020年6月30日の57,231千米ドルから2024年6月30日の299,805千米ドルへと増加していますが、その増加ペースは流動資産の増加ペースを下回っています。2023年6月30日には一時的に大幅な増加が見られましたが、その後は横ばい傾向にあります。
流動流動性比率は、流動資産を流動負債で除算したものであり、短期的な支払い能力を示します。2020年6月30日の2.54から2021年9月30日の2.55にかけて横ばいでしたが、その後は2.96、2.97、3.51、3.44と上昇し、2022年9月30日にピークを迎えました。しかし、2023年6月30日以降は2.86、1.5、1.59、1.77と大幅に低下しており、短期的な支払い能力の低下が示唆されます。2024年6月30日時点では、依然として2020年当初の水準を上回っていますが、低下傾向が続いている点に注意が必要です。
- 流動資産
- 全体的に増加傾向にあり、特に2023年以降の増加が顕著です。
- 流動負債
- 増加傾向にあるものの、流動資産の増加に比べて緩やかです。
- 流動流動性比率
- 2022年9月30日まで上昇傾向でしたが、その後は大幅に低下しています。短期的な支払い能力の悪化が懸念されます。
迅速な流動性比率
e.l.f. Beauty, Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 109,034) | 108,183) | 72,705) | 167,763) | 142,549) | 120,778) | 87,021) | 85,317) | 72,248) | 43,353) | 32,889) | 41,694) | 63,402) | 57,768) | 35,439) | 41,041) | 54,224) | ||||||
| 売掛金、純額 | 155,701) | 123,797) | 121,061) | 86,683) | 90,531) | 67,928) | 66,237) | 53,912) | 52,281) | 45,567) | 47,180) | 44,374) | 43,127) | 40,185) | 44,555) | 33,844) | 29,825) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 264,735) | 231,980) | 193,766) | 254,446) | 233,080) | 188,706) | 153,258) | 139,229) | 124,529) | 88,920) | 80,069) | 86,068) | 106,529) | 97,953) | 79,994) | 74,885) | 84,049) | ||||||
| 流動負債 | 299,805) | 299,115) | 302,939) | 152,371) | 109,705) | 107,976) | 87,537) | 71,948) | 61,732) | 65,017) | 62,513) | 71,218) | 82,977) | 73,331) | 66,680) | 61,027) | 57,231) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.88 | 0.78 | 0.64 | 1.67 | 2.12 | 1.75 | 1.75 | 1.94 | 2.02 | 1.37 | 1.28 | 1.21 | 1.28 | 1.34 | 1.20 | 1.23 | 1.47 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.51 | 0.46 | 0.40 | 0.40 | 0.43 | 0.38 | 0.34 | 0.33 | 0.34 | 0.37 | 0.41 | 0.44 | 0.44 | 0.45 | 0.46 | 0.53 | 0.61 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30).
1 Q1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 264,735 ÷ 299,805 = 0.88
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、2020年6月30日の84,049千米ドルから、2024年6月30日の264,735千米ドルへと一貫して増加傾向にあります。ただし、2023年9月30日には193,766千米ドルまで一時的に減少しています。この減少は、その後の四半期に回復しています。
流動負債は、2020年6月30日の57,231千米ドルから、2024年6月30日の299,805千米ドルへと増加しています。この増加は、特に2023年6月30日以降に顕著であり、2023年9月30日には302,939千米ドルというピークに達しています。その後、2023年12月31日と2024年6月30日にかけて、若干の減少が見られます。
クイックアセットの合計と流動負債の推移から、迅速な流動性比率が算出されます。この比率は、2020年6月30日の1.47から、2022年6月30日には2.02へと上昇し、その後は変動しています。2023年9月30日には0.64まで低下し、2024年6月30日には0.88となっています。全体的に、2022年6月30日以降、迅速な流動性比率は低下傾向にあり、短期的な支払い能力の低下を示唆しています。
- クイックアセットの合計
- 全体的に増加傾向にあるものの、2023年9月30日に一時的な減少が見られます。
- 流動負債
- 一貫して増加しており、特に2023年以降にその傾向が顕著です。
- 迅速な流動性比率
- 2022年6月30日にピークを迎え、その後は低下傾向にあります。2023年9月30日には著しく低下しています。
現金流動性比率
e.l.f. Beauty, Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 109,034) | 108,183) | 72,705) | 167,763) | 142,549) | 120,778) | 87,021) | 85,317) | 72,248) | 43,353) | 32,889) | 41,694) | 63,402) | 57,768) | 35,439) | 41,041) | 54,224) | ||||||
| 現金資産総額 | 109,034) | 108,183) | 72,705) | 167,763) | 142,549) | 120,778) | 87,021) | 85,317) | 72,248) | 43,353) | 32,889) | 41,694) | 63,402) | 57,768) | 35,439) | 41,041) | 54,224) | ||||||
| 流動負債 | 299,805) | 299,115) | 302,939) | 152,371) | 109,705) | 107,976) | 87,537) | 71,948) | 61,732) | 65,017) | 62,513) | 71,218) | 82,977) | 73,331) | 66,680) | 61,027) | 57,231) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.36 | 0.36 | 0.24 | 1.10 | 1.30 | 1.12 | 0.99 | 1.19 | 1.17 | 0.67 | 0.53 | 0.59 | 0.76 | 0.79 | 0.53 | 0.67 | 0.95 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.33 | 0.28 | 0.21 | 0.22 | 0.26 | 0.23 | 0.20 | 0.18 | 0.18 | 0.22 | 0.25 | 0.30 | 0.28 | 0.31 | 0.31 | 0.38 | 0.45 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30).
1 Q1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 109,034 ÷ 299,805 = 0.36
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
現金資産総額は、2020年6月期末の54,224千米ドルから、2023年12月期末の72,705千米ドルまで増加傾向にありました。しかし、2024年3月期末には108,183千米ドル、2024年6月期末には109,034千米ドルと、さらに増加しました。この増加は、事業活動からのキャッシュフローの改善や、資金調達による増加が考えられます。
流動負債は、2020年6月期末の57,231千米ドルから、2023年12月期末の302,939千米ドルまで大幅に増加しました。2024年3月期末には299,115千米ドル、2024年6月期末には299,805千米ドルと、高水準で推移しています。この増加は、運転資本の増加、借入金の増加、または支払いの遅延などが考えられます。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2020年6月期末の0.95から、2020年9月期末の0.67、2020年12月期末の0.53と低下しました。その後、2021年3月期末の0.79、2021年6月期末の0.76と若干回復しましたが、2021年9月期末の0.59、2021年12月期末の0.53と再び低下しました。2022年3月期末の0.67、2022年6月期末の1.17、2022年9月期末の1.19と改善傾向が見られましたが、2022年12月期末の0.99、2023年3月期末の1.12、2023年6月期末の1.10と変動しました。2023年9月期末には0.24、2023年12月期末には0.36、2024年3月期末には0.36と大幅に低下しており、短期的な支払い能力の悪化を示唆しています。
現金資産総額の増加と流動負債の増加を比較すると、流動負債の増加ペースが速く、現金流動性比率の低下に繋がっていることがわかります。特に、2023年9月期末以降の現金流動性比率の低下は、短期的な資金繰りの悪化を示唆しており、注意が必要です。