キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Airbnb Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

百万米ドル

3ヶ月終了	2025/09/30	2025/06/30	2025/03/31	2024/12/31	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31
当期純利益(損失)	1,374)	642)	154)	461)	1,368)	555)	264)	(349)	4,374)	650)	117)	319)	1,214)	379)	(19)	55)	834)	(68)	(1,172)
減価償却と償却	22)	21)	25)	22)	15)	14)	14)	16)	8)	9)	11)	13)	13)	26)	29)	31)	34)	36)	38)
株式報酬費用	399)	424)	358)	368)	362)	382)	295)	290)	286)	304)	240)	254)	234)	247)	195)	226)	211)	233)	229)
繰延法人税	266)	70)	—)	129)	239)	65)	—)	(116)	(2,759)	—)	—)	(16)	15)	—)	—)	11)	—)	—)	—)
ワラント責任の公正価値の変更	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	292)
長期性資産の減損	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	2)	—)	89)	—)	—)	—)	—)	113)
債務の消滅による損失	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	377)
その他、ネット	43)	28)	71)	(18)	(11)	57)	4)	92)	8)	(29)	12)	(11)	49)	35)	43)	38)	38)	(3)	—)
プリペイドおよびその他の資産	71)	(196)	(79)	(141)	83)	(118)	13)	(60)	34)	(44)	(32)	(27)	11)	(159)	(10)	(1)	(2)	(35)	8)
未払費用およびその他の負債	219)	(145)	155)	(322)	(12)	(95)	325)	232)	253)	(155)	250)	(32)	188)	(52)	119)	10)	—)	91)	71)
未収手数料	(1,038)	131)	1,105)	(33)	(966)	191)	1,008)	(42)	(879)	174)	989)	(39)	(760)	234)	844)	11)	(591)	538)	538)
営業資産及び負債の変動	(748)	(210)	1,181)	(496)	(895)	(22)	1,346)	130)	(592)	(25)	1,207)	(98)	(560)	24)	954)	21)	(594)	594)	617)
営業活動による当期純利益(損失)と現金の調整	(18)	333)	1,635)	5)	(290)	496)	1,659)	412)	(3,049)	259)	1,470)	144)	(249)	421)	1,221)	326)	(311)	860)	1,667)
営業活動によるネットキャッシュ	1,356)	975)	1,789)	466)	1,078)	1,051)	1,923)	63)	1,325)	909)	1,587)	463)	966)	800)	1,202)	381)	523)	791)	494)
短期投資の購入	(1,017)	(877)	(766)	(697)	(929)	(694)	(826)	(943)	(674)	(597)	(1,094)	(1,057)	(936)	(1,151)	(928)	(1,310)	(821)	(1,226)	(1,581)
短期投資の売却額と満期	820)	809)	623)	526)	731)	592)	756)	552)	325)	586)	917)	922)	885)	1,524)	740)	984)	650)	1,560)	417)
その他の投資活動、純額	(9)	(23)	(8)	(49)	(4)	(8)	(14)	(84)	(15)	(9)	(6)	(8)	(5)	(5)	(9)	(4)	(6)	(8)	(8)
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)	(206)	(91)	(151)	(220)	(202)	(110)	(84)	(475)	(364)	(20)	(183)	(143)	(56)	368)	(197)	(329)	(176)	326)	(1,172)
顧客に対する未払金および支払額の変更	(3,840)	1,436)	3,074)	(345)	(3,989)	1,661)	2,993)	(260)	(3,075)	1,358)	2,913)	(197)	(2,430)	1,561)	2,397)	(183)	(2,334)	2,280)	1,864)
普通株式の買戻し	(877)	(1,010)	(807)	(838)	(1,093)	(749)	(750)	(752)	(500)	(507)	(493)	(500)	(1,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
株式報酬の純株式決済に関連して支払われた税金	(136)	(143)	(152)	(208)	(113)	(154)	(155)	(201)	(151)	(721)	(151)	(116)	(147)	(140)	(205)	(21)	(10)	(8)	(15)
株式報酬の行使および従業員株式購入計画による収入	3)	45)	30)	61)	8)	53)	46)	42)	14)	37)	17)	49)	3)	25)	12)	58)	21)	62)	48)
長期借入金の元本返済	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1,995)
長期債務の期限前返済ペナルティ	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(213)
転換社債の発行による収入(発行費用控除後)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,979)
転換社債に関連する上限付き通話の購入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(100)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	(4,850)	328)	2,145)	(1,330)	(5,187)	811)	2,134)	(1,171)	(3,712)	167)	2,286)	(764)	(3,574)	1,446)	2,204)	(146)	(2,323)	2,334)	1,568)
為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金に及ぼす影響	(31)	482)	207)	(354)	319)	(91)	(111)	162)	(142)	53)	79)	289)	(318)	(311)	3)	(51)	(103)	17)	(72)
現金、現金同等物、制限付き現金の純増(減少)	(3,731)	1,694)	3,990)	(1,438)	(3,992)	1,661)	3,862)	(1,421)	(2,893)	1,109)	3,769)	(156)	(2,982)	2,302)	3,212)	(146)	(2,079)	3,467)	817)

当期純利益(損失)は、2021年度の第1四半期から第2四半期にかけて大幅な改善を示し、-1172百万米ドルから-68百万米ドルへと減少しました。その後、第3四半期に834百万米ドルと大幅な利益を計上し、第4四半期には55百万米ドルとなりました。2022年度に入ると、第1四半期に-19百万米ドルと一時的に減少しましたが、第2四半期には379百万米ドル、第3四半期には1214百万米ドル、第4四半期には319百万米ドルと増加傾向にあります。2023年度は、第1四半期に117百万米ドル、第2四半期に650百万米ドル、第3四半期に4374百万米ドルと大幅に増加し、第4四半期には-349百万米ドルと大きく減少しました。2024年度は、第1四半期に264百万米ドル、第2四半期に555百万米ドル、第3四半期に1368百万米ドル、第4四半期に461百万米ドルと推移しています。2025年度の第1、2、3四半期はそれぞれ154百万米ドル、642百万米ドル、1374百万米ドルとなっています。全体として、当期純利益(損失)は変動が大きく、季節性や外部要因の影響を受けている可能性があります。

減価償却と償却: 減価償却と償却費は、2021年度から2024年度にかけて一貫して減少傾向にありましたが、2025年度に入り増加に転じています。2021年度の第1四半期は38百万米ドルでしたが、2024年度の第4四半期には14百万米ドルまで減少しました。2025年度の第3四半期には22百万米ドルとなっています。
株式報酬費用: 株式報酬費用は、2021年度から2024年度にかけて概ね増加傾向にあります。2021年度の第1四半期は229百万米ドルでしたが、2024年度の第2四半期には382百万米ドルまで増加しました。2025年度の第2四半期には399百万米ドルとなっています。これは、従業員へのインセンティブとして株式報酬を積極的に活用していることを示唆しています。
繰延法人税: 繰延法人税は、2021年度の第3四半期に11百万米ドルを計上した後、2022年度の第2四半期に15百万米ドル、第3四半期に-16百万米ドルと変動しています。2023年度の第3四半期には-2759百万米ドルと大幅な損失を計上し、その後は65百万米ドル、239百万米ドル、129百万米ドルと推移しています。繰延法人税の変動は、税制変更や税務上の損失の繰越などの影響を受けている可能性があります。
営業活動によるネットキャッシュ: 営業活動によるネットキャッシュは、2021年度から2024年度にかけて概ね増加傾向にあります。2021年度の第1四半期は494百万米ドルでしたが、2023年度の第3四半期には3862百万米ドルまで増加しました。2024年度の第4四半期には1661百万米ドル、2025年度の第1四半期には1789百万米ドルとなっています。これは、事業活動から生み出されるキャッシュフローが安定的に増加していることを示唆しています。
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み): 投資活動によるネットキャッシュは、一貫してキャッシュアウトフローとなっています。2021年度の第1四半期は-1581百万米ドルでしたが、2023年度の第3四半期には-475百万米ドルまで減少しました。2024年度の第4四半期には-202百万米ドル、2025年度の第1四半期には-151百万米ドルとなっています。これは、事業の拡大や維持のために、積極的に投資を行っていることを示唆しています。
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ: 財務活動によるネットキャッシュは、期間によってキャッシュインフローとキャッシュアウトフローが変動しています。2021年度の第1四半期は1568百万米ドルとキャッシュインフローでしたが、2023年度の第3四半期には-3712百万米ドルと大幅なキャッシュアウトフローとなっています。2024年度の第4四半期には-5187百万米ドル、2025年度の第1四半期には-4850百万米ドルと、キャッシュアウトフローが継続しています。これは、借入金の返済や株式の買戻しなど、財務活動による資金の動きが活発であることを示唆しています。
現金、現金同等物、制限付き現金の純増(減少): 現金、現金同等物、制限付き現金の純増(減少)は、期間によって増加と減少を繰り返しています。2021年度の第2四半期には3467百万米ドルと大幅な増加を記録しましたが、2023年度の第3四半期には-2893百万米ドルと大幅な減少を記録しました。2024年度の第4四半期には-3992百万米ドル、2025年度の第1四半期には-3731百万米ドルと、減少傾向が続いています。これは、営業活動、投資活動、財務活動のキャッシュフローのバランスによって変動していることを示唆しています。

Airbnb Inc. (NASDAQ:ABNB)

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