キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

McDonald’s Corp.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

百万米ドル

3ヶ月終了	2025/06/30	2025/03/31	2024/12/31	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31
手取り	2,253)	1,868)	2,016)	2,256)	2,022)	1,929)	2,039)	2,317)	2,310)	1,802)	1,903)	1,982)	1,188)	1,104)	1,639)	2,150)	2,219)	1,537)	1,377)	1,763)	484)	1,107)
減価償却と償却	544)	520)	553)	532)	502)	510)	498)	498)	492)	491)	463)	466)	462)	480)	482)	469)	463)	454)	464)	440)	426)	421)
繰延法人税	(40)	(44)	(73)	(137)	(226)	(138)	(272)	(176)	(153)	(86)	37)	(196)	(136)	(51)	(12)	(46)	(369)	(2)	(190)	(38)	(42)	276)
株式報酬	44)	45)	44)	40)	38)	50)	37)	43)	45)	50)	36)	38)	38)	54)	41)	34)	37)	27)	28)	7)	31)	26)
他	(72)	(72)	15)	(33)	16)	(31)	(33)	(106)	(46)	(31)	(98)	(46)	234)	72)	(72)	(164)	(71)	(130)	(78)	(57)	119)	(88)
料金とクレジット	476)	449)	539)	402)	330)	391)	231)	259)	339)	423)	438)	262)	598)	556)	439)	294)	60)	350)	225)	353)	534)	636)
運転資本項目の変動	(731)	111)	76)	79)	(663)	70)	219)	453)	(976)	195)	(140)	190)	(1,168)	473)	589)	174)	(546)	237)	391)	824)	(1,231)	(197)
営業活動による現金への調整	(255)	560)	615)	481)	(333)	461)	450)	712)	(637)	618)	298)	452)	(570)	1,029)	1,028)	468)	(486)	587)	616)	1,177)	(697)	439)
営業活動による現金	1,998)	2,428)	2,631)	2,737)	1,689)	2,390)	2,489)	3,029)	1,673)	2,421)	2,201)	2,434)	618)	2,133)	2,667)	2,618)	1,733)	2,124)	1,993)	2,940)	(213)	1,546)
設備投資	(744)	(551)	(807)	(794)	(627)	(547)	(757)	(570)	(527)	(503)	(529)	(531)	(438)	(401)	(687)	(502)	(483)	(369)	(463)	(390)	(305)	(483)
飲食事業の買収	(56)	(75)	(74)	(433)	(110)	(52)	(138)	(92)	(114)	(98)	(458)	(152)	(111)	(87)	(258)	(29)	(49)	(39)	(16)	(7)	(24)	(20)
持分法適用投資の買入	—)	—)	—)	—)	(17)	(1,820)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
飲食事業の売上	34)	49)	155)	54)	60)	42)	100)	16)	59)	21)	45)	33)	352)	17)	54)	60)	52)	30)	41)	8)	2)	26)
不動産の売却	11)	5)	90)	10)	14)	8)	60)	14)	4)	18)	17)	11)	6)	5)	8)	41)	24)	33)	10)	—)	2)	16)
他	(115)	(199)	(106)	(103)	(165)	(124)	(104)	(301)	(93)	(179)	(146)	(94)	(129)	(88)	(241)	44)	43)	100)	66)	121)	(72)	(58)
投資活動に充当された現金	(870)	(771)	(742)	(1,266)	(845)	(2,493)	(839)	(933)	(671)	(741)	(1,071)	(733)	(319)	(555)	(1,123)	(385)	(414)	(245)	(363)	(268)	(397)	(518)
短期借入金(返済)	597)	(792)	193)	474)	(2)	(339)	350)	7)	(157)	13)	15)	(305)	310)	6)	8)	—)	1)	7)	(7)	(993)	(4)	112)
長期金融発行	1,403)	1,498)	649)	—)	1,731)	—)	2,171)	1,996)	—)	1,054)	—)	1,500)	1,875)	—)	1,154)	—)	—)	—)	—)	3)	1)	5,539)
長期資金の返済	(700)	(693)	(992)	—)	(500)	(1,285)	(1,064)	(1)	(1,377)	—)	(1)	—)	(851)	(1,351)	(501)	—)	(401)	(1,338)	(998)	(452)	(700)	(263)
自己株式購入	(505)	(477)	(503)	(469)	(934)	(918)	(852)	(1,054)	(570)	(578)	(489)	(869)	(1,031)	(1,507)	(803)	(18)	(3)	(22)	(2)	(1)	(2)	(903)
普通株式配当	(1,264)	(1,266)	(1,268)	(1,197)	(1,199)	(1,206)	(1,208)	(1,105)	(1,109)	(1,111)	(1,112)	(1,015)	(1,017)	(1,025)	(1,029)	(964)	(963)	(962)	(962)	(931)	(930)	(931)
ストックオプションの行使による収益	41)	147)	75)	132)	22)	99)	49)	62)	75)	74)	80)	62)	47)	59)	87)	67)	73)	59)	33)	105)	58)	99)
他	(127)	40)	(32)	(27)	13)	(12)	(32)	(42)	44)	(10)	(11)	81)	(20)	(13)	(14)	(12)	(13)	(8)	—)	—)	—)	(122)
財務活動により提供(使用された)現金	(555)	(1,543)	(1,878)	(1,087)	(869)	(3,661)	(586)	(136)	(3,094)	(558)	(1,517)	(546)	(687)	(3,830)	(1,098)	(927)	(1,306)	(2,264)	(1,936)	(2,269)	(1,578)	3,533)
為替レートが現金および現金同等物に及ぼす影響	65)	39)	(147)	45)	(20)	22)	19)	(89)	9)	3)	142)	(199)	(75)	(122)	(42)	(49)	16)	(45)	71)	25)	64)	(79)
現金同等物は増加(減少)	638)	153)	(136)	429)	(45)	(3,742)	1,083)	1,871)	(2,083)	1,124)	(245)	956)	(463)	(2,374)	403)	1,256)	30)	(429)	(235)	428)	(2,124)	4,481)

売上高の推移: 飲食事業の売上は、2020年の4四半期を通じて比較的安定しており、2022年に一時的に増加した後、2023年に再び増加しています。特に2022年の第2四半期には大幅な売上増がみられ、その後は横ばいまたは緩やかな上昇傾向となっています。これにより、売上高は一定の基盤を保持しつつも、特定の期間に売上増が顕著となっています。
純利益の動向: 手取りの純利益については、2020年には高水準で推移していたが、2020年第2四半期に大きく落ち込み、その後一時回復するも、2022年の第2四半期に再びピークを迎え、その後は徐々に減少基調にある。短期的な変動はあるものの、全体としては利益の増減に揺れが見られる。2024年以降は利益が再び増加する兆候が見られるものの、依然として過去の高水準には及んでいない。
運転資本とキャッシュフロー: 運転資本の変動は、2020年第2四半期以降の大きな変動を通じて、不安定な動きが確認できる。営業活動による現金は、2020年の第2四半期に大きくマイナスとなった後、2021年以降は安定したプラスを維持している。営業活動からのキャッシュフローは、2022年にはピークを迎えるなど、全体としては堅調な推移を示している。
投資活動と財務活動: 設備投資は2020年から2024年まで増加傾向にあり、資産の拡大またはメンテナンスへの積極的な投資を示している。飲食事業の買収や不動産売却も同期間に散見され、戦略的な資産管理が行われていると考えられる。一方、財務活動では、長期金融発行と自己株式購入、配当の支払いが継続的に行われており、資本構成の最適化や株主還元策が投資戦略の一環として実施されている。
借入金と返済: 短期借入金および長期資金の借入と返済については、特に2020年の第2四半期に短期借入金の大幅な増加と返済が見られる一方、長期金融の新規発行も継続的に増加している。これにより、資金調達と返済のバランスが取られていることが推察されるが、2024年以降も積極的な資金調達と返済活動が続いていることから、資本コストの最適化と事業拡大を目指す戦略が反映されていると考えられる。
株主還元策: 自己株式購入と配当金の支払いは、全期間を通じて継続的に行われており、特に2021年以降は規模の拡大が顕著である。これにより、株主還元に積極的な姿勢が示されていると理解される。ストックオプションの行使による収益も一定に推移しており、株式報酬プログラムの効果も考慮される。
総合的評価: 総体として、こちらの企業は為替レートの変動や経済環境の変化に影響を受けつつも、売上高や営業キャッシュフローの安定的な推移、資本調達や株主還元の積極的な取り組みにより、財務基盤は強固に維持されている。今後も、投資拡大と財務戦略のバランスを取りながら、成長を継続させる可能性が示唆される。

McDonald’s Corp. (NYSE:MCD)

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