Dollar Tree Inc. (NASDAQ:DLTR)

財務データに基づき、固定資産の構成と推移について分析を行う。

土地

土地の評価額は、2017年から2022年にかけて一貫して増加している。増加率は緩やかであり、2017年の193,800千米ドルから2022年には239,700千米ドルとなっている。

建物

建物の評価額も、2017年から2022年にかけて増加傾向にある。2017年の1,044,900千米ドルから2022年には1,568,200千米ドルへと、比較的安定した成長を示している。

借地権の改善

借地権の改善に対する投資は、2017年から2022年にかけて着実に増加している。2017年の1,690,200千米ドルから2022年には2,840,100千米ドルへと、他の資産と比較して高い成長率を示している。

家具、備品、備品

家具、備品、備品の評価額は、2017年から2022年にかけて最も顕著な増加を示している。2017年の2,735,400千米ドルから2022年には4,704,100千米ドルへと、大幅な増加が見られる。

建設中

建設中の資産は、2017年から2020年にかけて増加したが、2021年には減少、2022年には大幅に増加している。2017年の146,000千米ドルから2022年には489,000千米ドルとなっている。この変動は、新規プロジェクトの開始と完了に関連している可能性がある。

有形固定資産、総計

有形固定資産の総額は、2017年から2022年にかけて一貫して増加している。2017年の5,810,300千米ドルから2022年には9,841,100千米ドルへと、全体的な資産規模の拡大を示している。

減価償却累計額

減価償却累計額は、2017年から2022年にかけて一貫して増加している。これは、既存の資産が使用されるにつれて価値が減少していることを示している。2017年の-2,694,500千米ドルから2022年には-5,363,800千米ドルとなっている。

有形固定資産、プラントおよび設備、ネット

有形固定資産、プラントおよび設備、ネットの評価額は、2017年から2022年にかけて増加している。2017年の3,115,800千米ドルから2022年には4,477,300千米ドルとなっている。この増加は、資産の取得と減価償却の影響によるものである。

全体として、固定資産への投資は継続的に行われており、特に借地権の改善と家具、備品、備品への投資が顕著である。建設中の資産の変動は、プロジェクトのライフサイクルを反映している可能性がある。

分析の結果、いくつかの重要な傾向が観察されます。平均年齢比は、2017年の47.97%から2022年の55.86%へと一貫して上昇しています。この増加は、対象資産の全体的な老朽化を示唆しています。

平均年齢比

この指標の上昇は、資産の構成が時間の経過とともに変化している可能性を示唆しています。より古い資産の割合が増加しているか、または新規資産の導入が相対的に遅れている可能性があります。

推定総耐用期間は、2017年の10年から2022年の14年まで、着実に増加しています。これは、新規に導入される資産の耐久性が向上しているか、またはより高価で長寿命な資産への投資が増加していることを示唆しています。

推定総耐用期間

耐用期間の増加は、長期的な資産価値の維持に貢献する可能性があります。しかし、同時に、資産の更新サイクルが長くなる可能性も示唆しています。

推定年齢、購入からの経過時間は、2017年の5年から2022年の8年まで増加しています。これは、既存の資産がより長く使用されていることを意味します。推定余寿命は、2017年から2022年まで一貫して6年で安定しています。

推定年齢、購入からの経過時間

経過時間の増加は、メンテナンスコストの増加や、将来的な交換の必要性の高まりにつながる可能性があります。

推定余寿命

余寿命の安定は、資産の維持管理が適切に行われていることを示唆している可能性があります。しかし、平均年齢比の上昇と合わせて考えると、将来的な大規模な更新が必要になる可能性も考慮すべきです。

全体として、これらの指標は、資産の老朽化が進んでいる一方で、新規資産の耐久性が向上していることを示唆しています。将来的な投資計画においては、これらの傾向を考慮し、適切な資産更新戦略を策定することが重要です。

分析期間において、減価償却累計額は一貫して増加傾向を示しています。2017年の26億9450万米ドルから2022年には53億6380万米ドルへと、年々増加しています。この増加は、有形固定資産への継続的な投資と、それらの資産の利用に伴う減価償却の進行を示唆しています。

有形固定資産の総額も同様に、2017年の58億1030万米ドルから2022年には98億4110万米ドルへと増加しています。この増加は、事業の拡大、新規店舗の開設、または既存資産の改良によるものと考えられます。減価償却累計額の増加と合わせて、資産の更新サイクルが継続的に行われている可能性が示唆されます。

土地の価値は、分析期間を通じて比較的安定しています。2017年の1億9380万米ドルから2022年には1億9397万米ドルと、わずかな変動にとどまっています。これは、土地の取得が限定的であったか、または土地の評価額に大きな変化がなかったことを示唆しています。

平均年齢比は、2017年の47.97%から2022年には55.86%へと、緩やかに上昇しています。この上昇は、有形固定資産の平均的な耐用年数が経過していることを示唆しています。将来的に、より積極的な資産更新が必要となる可能性が考えられます。平均年齢比の上昇は、減価償却費の増加と関連していると考えられます。

減価償却累計額の増加

有形固定資産への投資と利用の進行を示唆。

有形固定資産総額の増加

事業拡大、新規店舗開設、または既存資産の改良による可能性。

土地価値の安定

土地の取得が限定的であったか、評価額に大きな変化がなかった可能性。

平均年齢比の上昇

有形固定資産の平均的な耐用年数の経過を示唆。将来的な資産更新の必要性を示唆。

分析期間において、有形固定資産、総計は一貫して増加傾向を示しています。2017年の5810300千米ドルから2022年には9841100千米ドルへと、約70%増加しました。この増加は、事業拡大や設備投資の継続を示唆していると考えられます。

有形固定資産、総計

2017年から2022年にかけて、年平均約13.7%のペースで増加しています。特に2019年から2020年にかけての増加幅が大きく、8075900千米ドルと大幅に増加しました。この増加は、事業戦略における積極的な投資活動を反映している可能性があります。

土地の規模は、分析期間を通じて比較的安定しています。2017年の193800千米ドルから2022年には239700千米ドルへと増加していますが、その増加率は有形固定資産、総計と比較して緩やかです。これは、既存の土地の有効活用に重点が置かれているか、新規の土地取得が限定的であることを示唆しています。

陸

2017年から2022年にかけて、年平均約4.4%のペースで増加しています。増加幅は限定的であり、土地の取得よりも既存資産の活用に重点が置かれていると考えられます。

減価償却費は、分析期間を通じて一貫して増加しています。2017年の561800千米ドルから2022年には672000千米ドルへと、約20%増加しました。この増加は、有形固定資産、総計の増加に伴い、減価償却費が増加していることを示しています。

減価償却費

2017年から2022年にかけて、年平均約3.6%のペースで増加しています。この増加は、有形固定資産の陳腐化に伴う会計上の処理であり、事業活動の継続的な利用を反映しています。

推定総耐用期間は、2017年から2018年にかけて10年から11年に増加し、その後2019年から2020年にかけて12年から13年に増加しました。2021年以降は14年に固定されています。耐用期間の延長は、資産の効率的な利用や、技術革新への対応を示唆している可能性があります。

推定総耐用期間

2021年以降、14年に固定されています。これは、資産の特性や会計方針の変化を反映している可能性があります。耐用期間の固定化は、将来の減価償却費の予測を容易にする効果があります。

分析期間において、減価償却累計額は一貫して増加傾向を示しています。2017年の26億9450万米ドルから2022年には53億6380万米ドルへと、約2倍に増加しています。この増加は、固定資産の継続的な利用と、それに伴う減価償却の進行を反映していると考えられます。

減価償却費もまた、分析期間を通じて増加傾向にあります。2017年の5億6180万米ドルから2022年には6億7200万米ドルへと増加しており、これは減価償却累計額の増加と整合性があります。ただし、増加率は減価償却累計額の増加率と比較すると緩やかです。

減価償却累計額の増加

2017年から2022年にかけて、約99.4%増加しました。これは、固定資産への投資が継続的に行われているか、または既存の固定資産の耐用年数が長期化している可能性を示唆します。

減価償却費の増加

2017年から2022年にかけて、約19.7%増加しました。この増加率は、減価償却累計額の増加率よりも低いことから、新規投資のペースが鈍化しているか、または減価償却方法の変更が考えられます。

推定年齢（購入からの経過時間）は、2017年から2019年にかけて5年から7年に増加し、その後2022年まで8年で安定しています。このことは、2019年頃に主要な固定資産の購入が行われた後、大規模な更新投資は行われていない可能性を示唆しています。また、固定資産の平均的な耐用年数が8年程度であることを示唆しています。

全体として、これらの財務指標は、固定資産の継続的な利用と減価償却の進行、そして比較的安定した固定資産の構成を示しています。減価償却費の増加率は、減価償却累計額の増加率よりも低いことから、将来的な投資計画や減価償却方法の見直しについて、さらなる分析が必要となる可能性があります。

過去6年間の財務データに基づき、いくつかの傾向が観察される。

有形固定資産、プラントおよび設備、ネット

この項目は、2017年から2022年にかけて一貫して増加している。3115800千米ドルから4477300千米ドルへと、約43.7%の増加を示している。この増加傾向は、事業の拡大や設備投資の継続を示唆している可能性がある。

陸

この項目の値は、2017年から2022年にかけて緩やかに増加している。193800千米ドルから239700千米ドルへと、約23.7%の増加となっている。増加率は有形固定資産、プラントおよび設備、ネットと比較して低い。

減価償却費

減価償却費は、2017年の561800千米ドルから2022年の672000千米ドルへと増加している。約19.7%の増加であり、有形固定資産、プラントおよび設備、ネットの増加に伴い、減価償却費も増加していると考えられる。

推定余寿命

この項目の値は、2017年から2022年にかけて一貫して6年となっている。これは、固定資産の償却期間が安定していることを示している。

全体として、有形固定資産への投資が継続的に行われており、それに伴い減価償却費も増加していることがわかる。土地の取得も行われているが、そのペースは有形固定資産の増加に比べて緩やかである。固定資産の償却期間は安定している。