流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Dollar Tree Inc.、流動性比率
| 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | 2017/01/28 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.34 | 1.35 | 1.20 | 2.05 | 1.60 | 1.87 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.24 | 0.38 | 0.18 | 0.25 | 0.42 | 0.45 | |
| 現金流動性比率 | 0.24 | 0.38 | 0.15 | 0.20 | 0.38 | 0.41 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-K (報告日: 2017-01-28).
- 流動性比率
- 2017年から2022年にかけて、流動性比率は一時的に上昇した2019年を除き、全体として低下傾向を示している。特に2020年に大きな下落が見られ、その後も若干の回復は見られるものの、2018年と比較して高水準には回復していない。これにより、短期的な支払い能力および流動資産の充実度が減少した可能性を示唆している。
- 迅速な流動性比率
- この比率は、2017年から2022年にかけて大きな変動を示している。2019年には0.25まで低下し、その後2021年には回復傾向を示すも、2022年には再び0.24と2018年の水準に近い値になっている。これは短期の支払能力に関する不安定さを反映している可能性がある。特に2020年の著しい低下は、キャッシュや即時換金性の高い資産の不足を示唆している。
- 現金流動性比率
- この比率も全体として低下傾向を示している。2017年には0.41だったのが、2020年には0.15へと著しく下がり、その後は0.38を回復させつつも、2022年には0.24に落ち着いている。この推移は、キャッシュや現金に近い資産の比率が2017年以降減少したことを意味し、短期的な資金繰りの柔軟性に課題が生じている可能性を示している。
流動流動性比率
Dollar Tree Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | 2017/01/28 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 5,609,200) | 5,050,800) | 4,269,400) | 4,293,300) | 4,576,300) | 3,938,000) | |
| 流動負債 | 4,176,600) | 3,730,300) | 3,546,500) | 2,095,700) | 2,859,100) | 2,105,900) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 1.34 | 1.35 | 1.20 | 2.05 | 1.60 | 1.87 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 1.02 | 1.00 | 1.13 | — | — | — | |
| Target Corp. | 0.99 | 1.03 | 0.89 | — | — | — | |
| Walmart Inc. | 0.93 | 0.97 | 0.79 | — | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 0.96 | 0.99 | 0.88 | — | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 生活必需品 | 0.87 | 0.93 | 0.92 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-K (報告日: 2017-01-28).
1 2022 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 5,609,200 ÷ 4,176,600 = 1.34
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2017年から2022年までの期間において、流動資産は全体的に増加傾向を示している。特に、2021年と2022年の資産額は、約半年前の水準と比較して大きく増加しており、資産規模が拡大していることがうかがえる。
- 流動負債の推移
- 流動負債も同期間中に増加しているが、その増加幅は流動資産ほど顕著ではない。2022年においては、負債の増加に伴い、資産とのバランスが変化している可能性が示唆される。
- 流動比率の変動
- 流動比率は2017年の1.87から2022年には1.34まで低下している。これは、流動資産の増加に対して流動負債も増加しており、短期的な支払い能力の相対的な圧迫が進行していることを示す。一方で、2020年には一時的に2.05まで回復しているが、その後低下に転じている。
- 総合的な傾向
- 全体として、流動資産と流動負債の両者は増加しており、会社の短期資金繰りは一定の拡大を示す一方、流動比率の低下は短期的な支払い能力の相対的な悪化を示す可能性がある。これらの変動は、資産と負債の管理戦略や資金計画の見直しが必要となることを示唆している。
迅速な流動性比率
Dollar Tree Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | 2017/01/28 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 984,900) | 1,416,700) | 539,200) | 422,100) | 1,097,800) | 866,400) | |
| 短期投資 | —) | —) | —) | —) | —) | 4,000) | |
| 売掛金、純額 | —) | —) | 113,300) | 100,900) | 90,400) | 82,000) | |
| クイックアセットの合計 | 984,900) | 1,416,700) | 652,500) | 523,000) | 1,188,200) | 952,400) | |
| 流動負債 | 4,176,600) | 3,730,300) | 3,546,500) | 2,095,700) | 2,859,100) | 2,105,900) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.24 | 0.38 | 0.18 | 0.25 | 0.42 | 0.45 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 0.42 | 0.47 | 0.60 | — | — | — | |
| Target Corp. | 0.33 | 0.48 | 0.24 | — | — | — | |
| Walmart Inc. | 0.26 | 0.26 | 0.20 | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 0.31 | 0.34 | 0.29 | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 生活必需品 | 0.38 | 0.43 | 0.47 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-K (報告日: 2017-01-28).
1 2022 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 984,900 ÷ 4,176,600 = 0.24
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- クイックアセットの合計は2017年から2021年にかけて増加傾向を示しており、2021年には1,416,700千米ドルと最大値に達した。その後、2022年に減少に転じている。これにより、総資産の増減は企業の運営や資産管理の変化を反映していると考えられる。
- 流動負債の変動
- 流動負債は、2017年の2,105,900千米ドルから2022年の4,176,600千米ドルまで、全期間を通じて増加している。特に、2020年以降にかけて顕著な増加が見られ、負債の拡大傾向が継続していることが示されている。
- 迅速な流動性比率の動向
- 迅速な流動性比率は、2017年に0.45であった後、2018年にやや低下し、2019年には1/4の0.25まで低下した。その後2020年に0.18とさらに低下したが、2021年には0.38に改善したものの、2022年には0.24へと再び低下している。この比率の動きは、企業の短期資金繰りの健全性が年々変動しており、特に2020年頃に資金繰りの逼迫が懸念される状況だったことを示唆している。
現金流動性比率
Dollar Tree Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | 2017/01/28 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 984,900) | 1,416,700) | 539,200) | 422,100) | 1,097,800) | 866,400) | |
| 短期投資 | —) | —) | —) | —) | —) | 4,000) | |
| 現金資産総額 | 984,900) | 1,416,700) | 539,200) | 422,100) | 1,097,800) | 870,400) | |
| 流動負債 | 4,176,600) | 3,730,300) | 3,546,500) | 2,095,700) | 2,859,100) | 2,105,900) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 0.24 | 0.38 | 0.15 | 0.20 | 0.38 | 0.41 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 0.35 | 0.41 | 0.54 | — | — | — | |
| Target Corp. | 0.27 | 0.42 | 0.18 | — | — | — | |
| Walmart Inc. | 0.17 | 0.19 | 0.12 | — | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 0.22 | 0.27 | 0.22 | — | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 生活必需品 | 0.23 | 0.30 | 0.33 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-K (報告日: 2017-01-28).
1 2022 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 984,900 ÷ 4,176,600 = 0.24
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2017年から2022年までにかけて、現金資産総額は変動が見られるものの、全体として増加傾向にある。特に2021年には大幅な増加を示し、ピーク値である1,416,700千米ドルに達している。その後、2022年には減少傾向に転じている。
- 流動負債の変動
- 流動負債は一貫して増加しており、特に2022年には4,176,600千米ドルと過去最大値を記録している。この増加は負債を拡大させる傾向を示しており、資金調達または運営資金の調整に関連している可能性がある。
- 現金流動性比率の動向
- 現金流動性比率は、2017年から2022年までの期間において大きな変動が見られる。2019年には0.2と最低値を付け、その後2021年に一時的に上昇したものの、2022年には再び0.24となっている。これにより、流動性の変動性や資金繰りの状況の変化を示唆している。
- 総評
- これらのデータから、株式会社は現金資産の増減や流動負債の拡大を通じて資金運用の戦略を調整してきたことがうかがえる。特に2021年の現金資産の大幅増加は、積極的な資金調達や資本の積み増しを示唆している可能性がある。一方、流動性比率の変動は財務の柔軟性に影響を及ぼす要因となり得る。