短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Honeywell International Inc.、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 在庫回転率の傾向
- 2020年度から2024年度にかけて在庫回転率は徐々に低下しており、4.94から3.7へと減少している。この傾向は在庫の回転効率が緩やかに低下していることを示しており、商品の在庫管理や供給チェーンにおいて改善の余地がある可能性を示唆している。
- 売掛金回転率の動向
- 売掛金回転率は概ね安定しており、2020年度の4.78から2024年度の4.92にわたりやや上昇している。これにより、売掛金の回収効率がやや向上していると解釈できる。
- 買掛金回転率の変化
- 買掛金回転率は2020年度の3.86から2024年度の3.46にやや低下しており、支払期間の延長や支払管理の変化を示している可能性がある。ただし、全体としての変動は小幅である。
- 運転資本回転率および関連指標
- 運転資本回転率は2020年度の3.64から2024年度の5.79に増加しており、運転資本の効率的な活用が進んでいることを示している。一方で、在庫のローテーション日数や売掛金のローテーション日数は増加や減少を繰り返しながら全体的にやや長くなっており、運転資本の管理において一定の労力が必要とされている。一方、買掛金のローテーション日数は、増減を繰り返しながらもやや長くなる傾向を示している。
- 在庫のローテーション日数と売掛金のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は2020年度の74日から2024年度の99日へと増加しており、商品在庫の保持期間が長くなっていることを示唆している。一方、売掛金のローテーション日数は比較的安定しており、74日から76日へとわずかに増減するに留まっている。これらの動向は販売サイクルの効率化について検討が必要となる可能性を示す。
- 運転サイクルおよびその他の流動性指標
- 運転サイクルは2020年度の150日から2024年度の173日に増加している。これは、売上から現金収入までの期間が長くなっていることを意味し、キャッシュフロー管理において注意が求められる。キャッシュコンバージョンサイクルは2020年度の55日から2024年度の68日に増加しており、現金化までの期間が長くなる傾向を反映している。ただし、いずれも緩やかな増加であり、資金繰りの最適化が今後の重要な課題となる可能性を示唆している。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Honeywell International Inc.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 販売された製品とサービスのコスト | 23,836) | 22,995) | 22,347) | 22,061) | 22,169) | |
| 在庫 | 6,442) | 6,178) | 5,538) | 5,138) | 4,489) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 在庫回転率1 | 3.70 | 3.72 | 4.04 | 4.29 | 4.94 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.78 | 0.88 | 0.81 | 0.75 | 0.78 | |
| Caterpillar Inc. | 2.39 | 2.58 | 2.54 | 2.53 | 2.55 | |
| Eaton Corp. plc | 3.64 | 3.95 | 4.04 | 4.48 | 5.88 | |
| GE Aerospace | 2.49 | 3.05 | 3.19 | 3.40 | 3.80 | |
| Lockheed Martin Corp. | 18.46 | 18.87 | 18.68 | 19.45 | 16.01 | |
| RTX Corp. | 5.12 | 4.83 | 5.03 | 5.65 | 5.11 | |
| 在庫回転率セクター | ||||||
| 資本財 | 2.14 | 2.30 | 2.28 | 2.28 | 2.28 | |
| 在庫回転率産業 | ||||||
| 工業 | 4.06 | 4.23 | 4.28 | 4.03 | 3.71 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫回転率 = 販売された製品とサービスのコスト ÷ 在庫
= 23,836 ÷ 6,442 = 3.70
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 販売された製品とサービスのコスト
- 過去5年間にわたり、販売コストは一貫して増加している傾向が見られる。2020年の2億2169百万米ドルから2024年の2億3836百万米ドルまで、ほぼ一定の増加を示しており、市場の拡大や売上高増加に伴うコスト増加と推察される。ただし、年度ごとの増加割合は一定ではなく、2022年に比較的緩やかな増加に留まった後、2023年と2024年にやや加速している。
- 在庫
- 在庫の金額は2020年の4489百万米ドルから2024年には6442百万米ドルへと増加している。特に2021年から2022年にかけて大きく増加しており、在庫積み増しの傾向が継続していることを示す。在庫の増加は、販売活動の拡大や生産調整の結果である可能性がある。増加率は年度を追うごとに鈍化しているが、全体として見れば上昇傾向にある。
- 在庫回転率
- 在庫回転率は2020年の4.94から2024年には3.7に低下している。この比率の低下は、在庫の積み増しにより在庫の回転頻度が減少したことを反映している。これは、在庫を長期間保持する傾向が強まったことを示し、在庫管理の効率性の低下や、商品供給の調整に時間がかかっている可能性も考えられる。在庫回転率の継続的な低下は、企業の流動性や運転資本効率に一定の影響を及ぼす可能性がある。
売掛金回転率
Honeywell International Inc.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 38,498) | 36,662) | 35,466) | 34,392) | 32,637) | |
| 売掛金、引当金控除 | 7,819) | 7,530) | 7,440) | 6,830) | 6,827) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | 4.92 | 4.87 | 4.77 | 5.04 | 4.78 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 25.28 | 29.37 | 26.46 | 23.58 | 29.75 | |
| Caterpillar Inc. | 6.61 | 6.86 | 6.39 | 5.68 | 5.33 | |
| Eaton Corp. plc | 5.39 | 5.18 | 5.09 | 5.95 | 6.15 | |
| GE Aerospace | 3.77 | 4.17 | 4.09 | 4.55 | 4.37 | |
| Lockheed Martin Corp. | 30.22 | 31.69 | 26.34 | 34.15 | 33.06 | |
| RTX Corp. | 7.36 | 6.36 | 7.36 | 6.66 | 6.11 | |
| 売掛金回転率セクター | ||||||
| 資本財 | 8.05 | 7.68 | 7.36 | 7.57 | 7.30 | |
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| 工業 | 9.05 | 8.61 | 8.17 | 7.76 | 7.57 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金回転率 = 売り上げ 高 ÷ 売掛金、引当金控除
= 38,498 ÷ 7,819 = 4.92
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- 売上高の推移
- 売上高は2020年から2024年まで一貫して増加しており、各年での拡大傾向が見られる。特に2024年の売上高は、2020年と比較して約18.5％の増加を示し、市場の拡大や事業規模の拡張を反映していると考えられる。
- 売掛金の動向
- 売掛金は2020年の6,827百万米ドルから2024年の7,819百万米ドルへと増加している。これは売上の増加に伴うものと考えられるが、売掛金の増加に対して売上の伸びが比較的堅調であることから、顧客の支払い期間や信用リスクに一定の安定性がうかがえる。
- 売掛金回転率の変化
- 売掛金回転率は2020年の4.78から2024年には4.92に向上している。これは企業の売掛金回収効率がやや改善していることを示しており、より効率的な資金回収が行われている可能性があることを示唆している。
- 総合的な評価
- 全体として、売上高の継続的な増加と売掛金回転率の改善は、企業の収益拡大と資金効率の向上を示すポジティブな兆候と考えられる。一方で、売掛金の増加は営業活動の拡大を反映しているものの、適切な資金回収と管理が引き続き重要となる。これらのデータは、企業が堅実な成長戦略を維持しつつ、資金回収の効率性を高める努力を継続していることを示している。
買掛金回転率
Honeywell International Inc.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 販売された製品とサービスのコスト | 23,836) | 22,995) | 22,347) | 22,061) | 22,169) | |
| 買掛金 | 6,880) | 6,849) | 6,329) | 6,484) | 5,750) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | 3.46 | 3.36 | 3.53 | 3.40 | 3.86 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 6.03 | 5.86 | 6.18 | 6.40 | 4.94 | |
| Caterpillar Inc. | 5.24 | 5.41 | 4.76 | 4.36 | 4.75 | |
| Eaton Corp. plc | 4.18 | 4.39 | 4.51 | 4.75 | 6.24 | |
| GE Aerospace | 3.07 | 3.27 | 2.98 | 3.32 | 3.67 | |
| Lockheed Martin Corp. | 28.85 | 25.56 | 27.25 | 74.34 | 64.48 | |
| RTX Corp. | 5.07 | 5.31 | 5.40 | 5.93 | 5.56 | |
| 買掛金回転率セクター | ||||||
| 資本財 | 5.73 | 5.42 | 5.21 | 5.60 | 5.54 | |
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| 工業 | 8.65 | 8.07 | 7.83 | 7.81 | 7.49 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金回転率 = 販売された製品とサービスのコスト ÷ 買掛金
= 23,836 ÷ 6,880 = 3.46
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- 全体的な売上原価の動向
- 販売された製品とサービスのコストは、2020年から2024年にかけて継続的に上昇していることが確認できる。2020年の2億2170万米ドルから2024年には2億3836万米ドルに増加しており、一定の売上高の拡大やコスト構造の変化を示唆している。ただし、毎年微増の傾向がみられるため、コスト管理の改善余地も検討され得る。
- 買掛金の推移
- 買掛金は全体的に増加傾向にあり、2020年の5750万米ドルから2024年には6880万米ドルへと増加している。これは、仕入れや取引先との支払条件が拡大していることを示唆していると考えられる。ただし、増加のペースは比較的緩やかであり、安定的な仕入れおよび支払いの運用が行われている可能性がある。
- 買掛金回転率の変動
- 買掛金回転率は2020年の3.86から2021年には3.4へ低下し、その後2022年には3.53に回復するものの、2023年には3.36と再び低下し、2024年には3.46とやや回復している。これは、買掛金の回転スピードがやや減速した時期があるが、全体的には比較的安定した水準を維持していることを示している。この変動は仕入れや支払いのサイクルの調整を反映している可能性がある。
運転資本回転率
Honeywell International Inc.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 27,908) | 23,502) | 24,982) | 25,372) | 28,175) | |
| レス： 流動負債 | 21,256) | 18,539) | 19,938) | 19,508) | 19,197) | |
| 運転資本 | 6,652) | 4,963) | 5,044) | 5,864) | 8,978) | |
| 売り上げ 高 | 38,498) | 36,662) | 35,466) | 34,392) | 32,637) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | 5.79 | 7.39 | 7.03 | 5.86 | 3.64 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 2.15 | 5.78 | 3.42 | 2.34 | 1.69 | |
| Caterpillar Inc. | 4.58 | 5.23 | 4.62 | 3.54 | 2.84 | |
| Eaton Corp. plc | 6.31 | 5.91 | 8.70 | 65.65 | 5.42 | |
| GE Aerospace | 10.83 | 7.24 | 7.93 | 4.94 | 2.26 | |
| Lockheed Martin Corp. | 29.25 | 18.85 | 12.93 | 11.52 | 12.01 | |
| RTX Corp. | — | 41.62 | 20.15 | 9.75 | 7.52 | |
| 運転資本回転率セクター | ||||||
| 資本財 | 6.28 | 8.26 | 6.79 | 5.01 | 3.24 | |
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| 工業 | 10.82 | 13.27 | 10.34 | 6.90 | 4.52 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ 運転資本
= 38,498 ÷ 6,652 = 5.79
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移
- 2020年から2022年にかけて、運転資本は減少傾向を示しており、2020年の8978百万米ドルから2022年の5044百万米ドルまで縮小している。これは、流動資産と流動負債のバランス改善や財務効率の向上を示唆している可能性がある。一方、2023年に再び増加傾向を示し、2024年には6652百万米ドルに増加している。
- 売上高の推移
- 売上高は年々増加傾向にあり、2020年の32637百万米ドルから2024年の38498百万米ドルまで拡大している。これは、事業規模の拡大や市場での競争力の維持・向上を反映していると考えられる。
- 運転資本回転率の変動
- 運転資本回転率は2020年の3.64から2022年にかけて7.03まで上昇し、その後2023年には7.39とピークに達している。しかしながら、2024年には5.79に低下しており、運転資本の効率性に一時的な低下が見られる。この変動は、売上高の増加に対する運転資本の増加や運用効率の変動を反映している可能性がある。
- 総合的な評価
- 総じて、売上高の継続的な増加は企業の成長を示している。一方、運転資本の変動や運転資本回転率の変動は、財務運営の効率性や資金管理において一定の変化を示しており、運転資本の最適化に向けた調整が行われている可能性がある。また、2024年の運転資本増加と回転率の低下は、今後の財務戦略において注意を要する要素となるだろう。
在庫のローテーション日数
Honeywell International Inc.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫回転率 | 3.70 | 3.72 | 4.04 | 4.29 | 4.94 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 99 | 98 | 90 | 85 | 74 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 466 | 415 | 452 | 486 | 467 | |
| Caterpillar Inc. | 153 | 141 | 144 | 144 | 143 | |
| Eaton Corp. plc | 100 | 92 | 90 | 82 | 62 | |
| GE Aerospace | 147 | 120 | 114 | 107 | 96 | |
| Lockheed Martin Corp. | 20 | 19 | 20 | 19 | 23 | |
| RTX Corp. | 71 | 76 | 73 | 65 | 71 | |
| 在庫のローテーション日数セクター | ||||||
| 資本財 | 171 | 159 | 160 | 160 | 160 | |
| 在庫のローテーション日数産業 | ||||||
| 工業 | 90 | 86 | 85 | 91 | 99 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 3.70 = 99
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2020年から2024年にかけて、在庫回転率は減少傾向にある。具体的には、2020年の4.94から2024年の3.7へと低下しており、同期間において在庫の回転頻度が低下していることを示している。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 在庫のローテーション日数は、2020年の74日から2024年の99日へと増加している。この期間中において、在庫が平均的に商品として保持される期間が長くなっていることがわかる。また、日数が増加していることは、在庫の回転効率が低下していることを示唆している。
- 総合的な見解
- 両指標の動向から、在庫の管理効率が低下していると考えられる。これは、在庫回転率の低下および在庫のローテーション日数の増加という両面から裏付けられる。おそらく、市場環境の変化や販売戦略の調整、在庫管理体制の変化が影響している可能性がある。一方で、在庫の保持期間が長くなることは、販売遅延や供給過剰のリスク増加も示唆しているため、今後の在庫管理の改善が求められると考えられる。
売掛金のローテーション日数
Honeywell International Inc.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | 4.92 | 4.87 | 4.77 | 5.04 | 4.78 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 74 | 75 | 77 | 72 | 76 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 14 | 12 | 14 | 15 | 12 | |
| Caterpillar Inc. | 55 | 53 | 57 | 64 | 68 | |
| Eaton Corp. plc | 68 | 70 | 72 | 61 | 59 | |
| GE Aerospace | 97 | 87 | 89 | 80 | 83 | |
| Lockheed Martin Corp. | 12 | 12 | 14 | 11 | 11 | |
| RTX Corp. | 50 | 57 | 50 | 55 | 60 | |
| 売掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 資本財 | 45 | 48 | 50 | 48 | 50 | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 工業 | 40 | 42 | 45 | 47 | 48 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 4.92 = 74
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- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は、2020年から2024年にかけて若干ながら上昇傾向を示している。この期間において、回転率はおおむね4.78から4.92の範囲内で変動し、全体として資金回収の効率性が改善していることを示唆している。特に2021年において一時的に上昇しているが、それ以降も高水準を維持している。これにより、売掛金の回収効率が向上し、キャッシュフローの改善に寄与している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 売掛金のローテーション日数は、2020年の76日から2024年の74日にかけて、わずかに短縮している。日数の短縮は、請求金額の回収期間が全体として縮小していることを示しており、資金回収サイクルの効率化を示唆している。これにより、企業の運転資金の効率性が向上している可能性があり、資金繰りの改善や流動性の向上に寄与していると考えられる。
運転サイクル
Honeywell International Inc.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | 99 | 98 | 90 | 85 | 74 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 74 | 75 | 77 | 72 | 76 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転サイクル1 | 173 | 173 | 167 | 157 | 150 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 480 | 427 | 466 | 501 | 479 | |
| Caterpillar Inc. | 208 | 194 | 201 | 208 | 211 | |
| Eaton Corp. plc | 168 | 162 | 162 | 143 | 121 | |
| GE Aerospace | 244 | 207 | 203 | 187 | 179 | |
| Lockheed Martin Corp. | 32 | 31 | 34 | 30 | 34 | |
| RTX Corp. | 121 | 133 | 123 | 120 | 131 | |
| 運転サイクルセクター | ||||||
| 資本財 | 216 | 207 | 210 | 208 | 210 | |
| 運転サイクル産業 | ||||||
| 工業 | 130 | 128 | 130 | 138 | 147 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 99 + 74 = 173
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- この指標は、在庫が平均的にどの程度の期間で交換されているかを示しており、2020年から2024年にかけて継続的に増加していることから、在庫回転の効率が低下している可能性が示唆される。特に、2020年の74日から2024年には99日に達しており、在庫が滞留しやすくなっている状況がうかがえる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収にかかる期間を表し、2020年から2024年にかけておおむね安定した範囲にあり、最短の74日から最長の77日までの範囲で推移している。これにより、売掛金回収の効率には大きな変動がなく、比較的安定した売掛管理が行われていると考えられる。
- 運転サイクル
- 総運転サイクルは、資産や流動負債の回転に関わる期間を示し、2020年の150日から2024年には173日にまで延長している。これは、資産がより長期間にわたり運用されていることを示しており、資産効率の低下または運用の最適化に課題がある可能性を指摘できる。
買掛金のローテーション日数
Honeywell International Inc.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | 3.46 | 3.36 | 3.53 | 3.40 | 3.86 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 105 | 109 | 103 | 107 | 95 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 61 | 62 | 59 | 57 | 74 | |
| Caterpillar Inc. | 70 | 67 | 77 | 84 | 77 | |
| Eaton Corp. plc | 87 | 83 | 81 | 77 | 58 | |
| GE Aerospace | 119 | 112 | 123 | 110 | 100 | |
| Lockheed Martin Corp. | 13 | 14 | 13 | 5 | 6 | |
| RTX Corp. | 72 | 69 | 68 | 62 | 66 | |
| 買掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 資本財 | 64 | 67 | 70 | 65 | 66 | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 工業 | 42 | 45 | 47 | 47 | 49 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 3.46 = 105
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2020年から2024年にかけて、買掛金回転率は全体的にやや低下傾向を示している。具体的には、2020年の3.86から2021年の3.4に減少し、その後2022年に若干回復するものの、2023年には再び低下している。これにより、同社の買掛金の回収効率は若干鈍化している可能性が示唆される。
- 買掛金のローテーション日数の推移
- 買掛金のローテーション日数は、2020年の95日から2021年に107日に増加し、その後2022年に103日へやや短縮したが、2023年には再び109日に増加している。2024年には105日に若干縮小している。このパターンから、買掛金の支払期間は年間を通じて変動しているものの、長めの期間にわたって10%以上の延長傾向が見られる。特に2023年には最長の109日を記録しており、支払条件または支払実務の変化を示唆している可能性がある。
キャッシュコンバージョンサイクル
Honeywell International Inc.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | 99 | 98 | 90 | 85 | 74 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 74 | 75 | 77 | 72 | 76 | |
| 買掛金のローテーション日数 | 105 | 109 | 103 | 107 | 95 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 68 | 64 | 64 | 50 | 55 | |
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 419 | 365 | 407 | 444 | 405 | |
| Caterpillar Inc. | 138 | 127 | 124 | 124 | 134 | |
| Eaton Corp. plc | 81 | 79 | 81 | 66 | 63 | |
| GE Aerospace | 125 | 95 | 80 | 77 | 79 | |
| Lockheed Martin Corp. | 19 | 17 | 21 | 25 | 28 | |
| RTX Corp. | 49 | 64 | 55 | 58 | 65 | |
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | ||||||
| 資本財 | 152 | 140 | 140 | 143 | 144 | |
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | ||||||
| 工業 | 88 | 83 | 83 | 91 | 98 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 99 + 74 – 105 = 68
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2020年から2024年までの期間において、在庫のローテーション日数は指数関数的に増加している。具体的には、2020年には74日であったものが、2024年には99日に達している。この傾向は在庫回転効率の低下を示唆しており、在庫の保持期間の延長がみられる。これは在庫管理の遅延や販売ペースの鈍化を反映している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は、2020年の76日から2024年の74日にわずかに短縮している。これは、売掛金の回収効率が安定または改善されつつあることを示しており、資金循環の改善が期待できる要素と考えられる。ただし、期間内には小さな変動も見られ、一定の変動性が存在している。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払い期間は2020年の95日から2024年の105日までに延長しており、約10日間の増加が見られる。これにより、支払い条件の遅延や支払い戦略の変化を反映している可能性がある。延長傾向は、資金繰りの観点からは支払猶予を利用している可能性を示唆している。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2020年の55日から2024年には68日まで延びている。これは、在庫の保持期間と買掛金の延長により、現金化までの期間が長くなっていることを示す。一方、売掛金の回収期間はほぼ横ばいで推移しているため、総合的に資金回収サイクルは遅くなっていると考えられる。これにより、運転資金の効率性には注意を要する状態である可能性が高い。