Intuitive Surgical Inc. (NASDAQ:ISRG)

固定資産の構成要素は、分析期間を通じて一貫した増加傾向を示しています。土地は最も緩やかな成長を示し、2020年の277900千米ドルから2024年には476400千米ドルに増加しています。

建物および建物/借地権の改善は、2020年の773800千米ドルから2024年には1486300千米ドルへと大幅な増加を見せています。機械設備も同様に、2020年の428000千米ドルから2024年には886300千米ドルへと増加しています。

オペレーティングリース資産、インテュイティブ・システム・リースは、最も顕著な成長を示しており、2020年の419900千米ドルから2024年には1579100千米ドルへと増加しています。この増加は、リース資産への投資の増加を示唆しています。

コンピュータおよび事務機器は、2020年の112600千米ドルから2024年には184500千米ドルへと着実に増加しています。大文字のソフトウェアも、2020年の205400千米ドルから2024年には283700千米ドルへと増加しています。

コンストラクション・イン・プロセスは、2020年の117400千米ドルから2024年には1631600千米ドルへと劇的な増加を見せています。これは、進行中のプロジェクトへの投資が大幅に増加していることを示しています。

総有形固定資産は、2020年の2335000千米ドルから2024年には6527900千米ドルへと大幅に増加しています。この増加は、すべての固定資産カテゴリーへの投資の増加を反映しています。

減価償却累計額は、2020年の-757700千米ドルから2024年には-1881300千米ドルへと増加しています。これは、固定資産の利用に伴う減価償却の累積を示しています。

有形固定資産、ネットは、2020年の1577300千米ドルから2024年には4646600千米ドルへと大幅に増加しています。これは、総有形固定資産の増加と減価償却累計額の増加を考慮した結果です。全体として、有形固定資産への投資は、分析期間を通じて一貫して増加しており、事業の拡大と成長を示唆しています。

分析期間において、平均年齢比は変動を示しています。2020年の36.83%から2021年には39.1%に増加しましたが、その後2022年には38.4%に低下しました。2023年には33.65%と大幅に減少し、2024年には31.09%とさらに低下しています。この傾向は、資産構成の変化や、より新しい資産への投資を示唆している可能性があります。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2020年から2022年まで9年で安定していましたが、2023年には12年に、2024年には14年に増加しています。これは、資産の寿命が長期化しているか、またはより耐久性の高い資産への投資が増加していることを示唆しています。

推定年齢、購入からの経過時間は、2020年から2024年まで一貫して4年となっています。これは、資産の更新サイクルが安定していることを示唆しています。

推定余寿命

推定余寿命は、2020年の6年から2021年には5年に減少しましたが、その後2022年には6年に回復しました。2023年には8年に増加し、2024年には9年に増加しています。この傾向は、資産の維持管理が改善されているか、またはより新しい資産への投資により、全体的な資産の寿命が延びていることを示唆しています。

全体として、これらの指標は、資産の年齢構成が変化し、資産の耐用期間が長期化し、資産の余寿命が改善されていることを示しています。これらの変化は、将来の資本支出の計画や、資産の減価償却費の計算に影響を与える可能性があります。

減価償却累計額は、2020年から2024年にかけて一貫して増加しています。増加額は、2020年から2021年にかけては約210,900千米ドル、2021年から2022年にかけては約269,300千米ドル、2022年から2023年にかけては約324,100千米ドル、2023年から2024年にかけては約319,300千米ドルとなっています。この傾向は、固定資産の継続的な利用と、それに伴う減価償却の進行を示唆しています。

総有形固定資産も、2020年から2024年にかけて一貫して増加しています。増加額は、2020年から2021年にかけては約510,000千米ドル、2021年から2022年にかけては約767,100千米ドル、2022年から2023年にかけて約1,487,500千米ドル、2023年から2024年にかけて約1,428,300千米ドルとなっています。この増加は、事業拡大や新たな投資活動による固定資産の取得を示唆しています。特に2022年から2023年にかけての増加幅が大きくなっています。

土地の価値は、2020年から2022年まで増加しましたが、2023年と2024年には増加幅が縮小しています。2020年から2021年にかけては約90,000千米ドル、2021年から2022年にかけては約19,800千米ドル増加しました。2022年から2023年にかけては約68,700千米ドル、2023年から2024年にかけては約9,100千米ドル増加しています。土地の価値増加の鈍化は、土地取得のペースが減速しているか、土地の評価額の変動を示唆している可能性があります。

平均年齢比は、2020年の36.83%から2021年の39.1%に増加した後、2022年の38.4%を経て、2023年の33.65%と2024年の31.09%と低下しています。この傾向は、固定資産の構成がより新しいものにシフトしているか、または既存の資産の耐用年数が短縮されていることを示唆しています。2023年以降の低下は、積極的な資産更新や、より新しい技術への投資が行われている可能性を示唆しています。

総有形固定資産は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の233万5千米ドルから、2024年には652万7900千米ドルへと、年平均成長率は約22.7%です。この増加は、事業拡大や設備投資の活発化を示唆しています。

土地

土地の価値も2020年の27万7900千米ドルから2024年の47万6400千米ドルへと増加しています。しかし、総有形固定資産と比較すると、増加率は相対的に緩やかであり、土地の取得ペースは固定資産全体の増加ペースを下回っていると考えられます。

減価償却費は、2020年の22万600千米ドルから2024年の43万9000千米ドルへと増加しています。この増加は、有形固定資産の増加に伴い、減価償却費が増加するのは自然な流れです。減価償却費の増加率は、総有形固定資産の増加率に比例しているわけではありませんが、全体として相関関係が見られます。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2020年から2022年まで9年と一定でしたが、2023年には12年、2024年には14年へと延長されています。耐用期間の延長は、資産の価値をより長期にわたって認識することを意味し、将来の減価償却費の増加を抑制する可能性があります。また、より長期的な視点での設備投資戦略の採用を示唆している可能性もあります。

これらの財務データから、事業規模の拡大とそれに伴う設備投資の増加、そして資産の長期的な利用を重視する戦略が読み取れます。耐用期間の延長は、将来の財務諸表に影響を与える可能性があり、継続的なモニタリングが必要です。

減価償却累計額は、2020年から2024年にかけて一貫して増加しています。2020年の757,700千米ドルから、2024年には1,881,300千米ドルへと、5年で約2.48倍に増加しています。

減価償却費も同様に、2020年から2024年にかけて増加傾向にあります。2020年の220,600千米ドルから、2024年には439,000千米ドルへと、5年で約1.99倍に増加しています。この増加は、減価償却累計額の増加と整合性があります。

減価償却累計額の増加率

2021年は27.8%増、2022年は27.9%増、2023年は26.3%増、2024年は19.9%増と、増加率は鈍化傾向にあります。

減価償却費の増加率

2021年は26.9%増、2022年は16.6%増、2023年は17.8%増、2024年は15.2%増と、増加率は変動しています。全体的には、増加率は徐々に低下する傾向が見られます。

推定年齢、購入からの経過時間は、2020年から2022年まで3年と一定でしたが、2022年から2024年まで4年と増加しています。これは、資産の陳腐化が進んでいることを示唆する可能性があります。減価償却費の増加と合わせて考えると、既存の資産の利用期間が長くなっている、または新たな資産の導入が相対的に少ない可能性が考えられます。

減価償却費の増加は、収益の認識に影響を与える可能性があります。減価償却費は費用として計上されるため、利益を減少させる要因となります。しかし、減価償却累計額の増加は、資産の価値が減少していることを示しており、将来の減価償却費の増加が鈍化する可能性があります。

有形固定資産、ネットは、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の1577300千米ドルから、2024年には4646600千米ドルへと、この5年間で約2.9倍に増加しています。特に、2023年から2024年にかけての増加幅が大きく、成長が加速していることが示唆されます。

土地の価値も、2020年から2024年にかけて増加しています。2020年の277900千米ドルから、2024年には476400千米ドルへと、約1.7倍に増加しています。増加率は有形固定資産、ネットと比較すると緩やかですが、着実な成長が見られます。

減価償却費は、2020年の220600千米ドルから2024年の439000千米ドルへと増加しています。この増加は、有形固定資産、ネットの増加と相関しており、資産の利用に伴う減価償却費の増加は自然な流れと言えます。減価償却費の増加率は、有形固定資産、ネットの増加率に比例しているわけではありませんが、全体として増加傾向にあります。

推定余寿命は、2020年の6年から2021年の5年に減少した後、2022年には6年、2023年には8年、2024年には9年と増加しています。この変動は、資産の更新や、減価償却方法の見直しなどが考えられます。2023年以降の増加傾向は、長期的な資産利用計画を示唆している可能性があります。

有形固定資産、ネット

継続的な増加傾向。2023年から2024年にかけての増加幅が特に大きい。

土地

着実な増加傾向。増加率は有形固定資産、ネットと比較すると緩やか。

減価償却費

増加傾向。有形固定資産、ネットの増加と相関関係がある。

推定余寿命

変動はあるものの、2023年以降は増加傾向。長期的な資産利用計画を示唆する可能性。