Intuitive Surgical Inc. (NASDAQ:ISRG)

財務データに基づき、流動資産および調整流動資産の推移を分析します。

流動資産

2020年末の6625900千米ドルから、2021年末には5844900千米ドルへと減少しました。 その後、2022年末には6253000千米ドルに増加し、2023年末には7888000千米ドルへと大幅に増加しました。 しかし、2024年末には7111000千米ドルに減少し、2023年末の水準を下回りました。 全体として、流動資産は変動しながらも、2020年から2024年にかけて増加傾向にあります。

調整流動資産

調整流動資産は、流動資産と同様の傾向を示しています。 2020年末の6643600千米ドルから、2021年末には5865100千米ドルへと減少しました。 その後、2022年末には6275400千米ドルに増加し、2023年末には7915100千米ドルへと大幅に増加しました。 2024年末には7141700千米ドルに減少し、2023年末の水準を下回りました。 調整流動資産も、全体として2020年から2024年にかけて増加傾向にあります。

流動資産と調整流動資産はほぼ同額であり、その推移は一致しています。 2023年末に両資産とも大幅に増加しましたが、2024年末にはその増加分が一部減少しました。 この変動の要因については、追加の財務情報や事業内容の分析が必要となります。

総資産および調整後総資産は、分析期間を通じて一貫した増加傾向を示しています。

総資産

2020年の1116万8900千米ドルから、2024年には1874万3200千米ドルへと増加しました。2021年には大幅な増加が見られ、その後2022年に若干の減少が見られますが、2023年以降は再び増加に転じています。この増加は、事業拡大や資産の取得を示唆している可能性があります。

調整後総資産

調整後総資産も、総資産と同様に2020年の1081万8900千米ドルから、2024年には1772万8800千米ドルへと増加しています。調整後総資産は、総資産から特定の項目を差し引いたものであり、より純粋な資産価値を表す場合があります。総資産と同様に、2021年に大きな増加を示し、2022年に減少した後、2023年以降は増加しています。調整後総資産の推移は、総資産の推移とほぼ一致しており、資産構成に大きな変化はないと考えられます。

総資産と調整後総資産の増加率は、2021年に最も高く、その後は落ち着きを見せています。2022年の減少は一時的なものであり、2023年以降は再び成長軌道に乗っていることが示唆されます。これらの傾向は、企業の財務状況が全体的に安定しており、成長を続けていることを示唆しています。

財務データに基づき、流動負債および調整後流動負債の推移を分析します。

流動負債

流動負債は、2020年の965,200千米ドルから2024年には1,745,300千米ドルへと、継続的に増加しています。 増加率は、2020年から2021年にかけて約19.1%、2021年から2022年にかけて約23.6%、2022年から2023年にかけて約16.6%、2023年から2024年にかけて約5.2%と推移しており、増加率は鈍化傾向にあります。

調整後流動負債

調整後流動負債も、2020年の614,900千米ドルから2024年には1,276,500千米ドルへと、一貫して増加しています。 増加率は、2020年から2021年にかけて約25.7%、2021年から2022年にかけて約32.4%、2022年から2023年にかけて約18.5%、2023年から2024年にかけて約5.3%と推移しており、流動負債と同様に増加率は鈍化傾向にあります。

調整後流動負債は、流動負債の一部を構成していると考えられ、両者とも同様の増加傾向を示しています。 増加率の鈍化は、負債増加のペースが減速していることを示唆しており、財務戦略の変化や外部環境の変化が影響している可能性があります。

総負債および調整後総負債は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向を示しています。

総負債

2020年の1409800千米ドルから、2024年には2213600千米ドルへと、5年間で約56.8%増加しました。この増加は、事業拡大や資金調達戦略に起因する可能性があります。

調整後総負債

調整後総負債も同様に、2020年の1023800千米ドルから、2024年には1690700千米ドルへと、約65.2%増加しました。調整後総負債の増加率は、総負債の増加率を上回っており、負債構成の変化を示唆している可能性があります。調整後総負債は、特定の負債項目を除外して算出されるため、企業の財務健全性をより正確に評価する指標として用いられることがあります。

両方の負債指標の増加傾向は、継続的な成長戦略とそれに伴う資金調達の必要性を示唆しています。ただし、負債の増加は財務リスクを高める可能性もあるため、将来的なキャッシュフローや収益性とのバランスを考慮する必要があります。

総株主資本は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年末の9731500千米ドルから、2024年末には16433700千米ドルへと、約68.1%の増加を示しています。

調整後総自己資本も、総株主資本と同様に、2020年から2024年にかけて増加しています。2020年末の9795100千米ドルから、2024年末には16038100千米ドルへと、約63.8%の増加となっています。

2021年

総株主資本と調整後総自己資本は、それぞれ2020年と比較して大幅な増加を示しました。総株主資本は22.8%増加し、調整後総自己資本は21.9%増加しました。

2022年

総株主資本は2021年と比較して減少しました。7.2%の減少となり、調整後総自己資本も7.9%減少しました。これは、2021年の高い成長率からの調整と見ることができます。

2023年

総株主資本と調整後総自己資本は、2022年の減少傾向から反転し、再び増加しました。総株主資本は20.8%増加し、調整後総自己資本は19.2%増加しました。

2024年

総株主資本と調整後総自己資本は、2023年の成長をさらに加速させました。総株主資本は23.3%増加し、調整後総自己資本は23.3%増加しました。この増加率は、過去数年間の平均成長率を上回っています。

総株主資本と調整後総自己資本の推移は、概ね一致しており、両指標とも一貫して増加傾向を示しています。2022年に一時的な減少が見られましたが、その後は再び成長軌道に戻っています。2023年と2024年の成長率は特に顕著であり、財務基盤の強化を示唆しています。

総資本金は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の9731500千米ドルから、2024年には16433700千米ドルへと、約68.8%の増加を示しています。

株主資本も同様に、2020年の9731500千米ドルから2024年の16433700千米ドルへと増加しています。この増加率は約68.8%であり、総資本金の増加率と一致しています。

調整後総負債は、2020年の79900千米ドルから2024年の146000千米ドルへと増加しています。この増加率は約82.8%であり、他の資本項目と比較して高い増加率を示しています。

調整後総自己資本は、2020年の9795100千米ドルから2024年の16038100千米ドルへと増加しています。この増加率は約63.6%です。

調整後総資本は、2020年の9875000千米ドルから2024年の16184100千米ドルへと増加しています。この増加率は約64.2%です。

総資本金と株主資本の増加は、企業の成長と財務基盤の強化を示唆しています。一方、調整後総負債の増加は、財務レバレッジの増加を示唆しており、将来的な財務リスクに注意が必要です。調整後総自己資本と調整後総資本の増加は、企業の財務健全性を示唆しています。

総資本金

2020年から2024年にかけて一貫して増加。

株主資本

2020年から2024年にかけて一貫して増加。総資本金の増加と一致。

調整後総負債

2020年から2024年にかけて増加。他の資本項目と比較して高い増加率。

調整後総自己資本

2020年から2024年にかけて増加。

調整後総資本

2020年から2024年にかけて増加。

財務データに基づき、収益と調整後収益の推移を分析します。

収益の推移

2020年から2024年にかけて、収益は一貫して増加傾向にあります。2020年の4358400千米ドルから、2024年には8352100千米ドルへと、約92.0%の増加を示しています。

調整後収益の推移

調整後収益も、収益と同様に2020年から2024年にかけて一貫して増加しています。2020年の4375500千米ドルから、2024年には8383300千米ドルへと、約91.6%の増加を示しています。

収益と調整後収益の比較

収益と調整後収益は、各年においてほぼ同等の水準を維持しています。両者の差は比較的小さく、調整項目が収益に与える影響は限定的であると考えられます。

成長率の分析

2021年から2022年の収益成長率は約8.9%であり、2022年から2023年の収益成長率は約14.5%です。2023年から2024年の収益成長率は約17.1%と、年々成長率が加速している傾向が見られます。調整後収益も同様の成長パターンを示しています。

全体として、収益と調整後収益は安定的に成長しており、特に近年は成長率が加速していることが示唆されます。

当期純利益は、2020年から2024年にかけて変動を示しています。2020年の10億6060万米ドルから2021年には17億460万米ドルへと大幅に増加しましたが、2022年には13億2230万米ドルに減少しました。その後、2023年には17億9800万米ドルに回復し、2024年には23億2260万米ドルと最高値を記録しています。

当期純利益の傾向

全体として、当期純利益は増加傾向にありますが、2021年から2022年にかけて一時的な減少が見られます。2023年以降は再び増加に転じており、2024年には過去最高益を達成しています。

調整後当期純利益も、当期純利益と同様の傾向を示しています。2020年の11億6440万米ドルから2021年には16億4780万米ドルに増加し、2022年には10億4370万米ドルに減少しました。2023年には17億4430万米ドルに回復し、2024年には21億9650万米ドルと増加しています。

調整後当期純利益の傾向

調整後当期純利益も、当期純利益と同様に、2021年から2022年にかけて減少した後、回復しています。調整後の数値は、当期純利益の数値よりも一貫して高い傾向にあります。

当期純利益と調整後当期純利益の差は、各年度で一定の範囲内で推移しており、調整項目が利益に与える影響が比較的安定していることが示唆されます。調整後当期純利益の増加は、調整項目の影響により、実質的な収益性の改善を示唆している可能性があります。