Intuitive Surgical Inc. (NASDAQ:ISRG)

無形固定資産の構成要素における傾向として、好意は2020年から2023年まで比較的安定しており、336,700千米ドルから348,700千米ドルへとわずかな増加を示しています。しかし、2024年には347,500千米ドルに若干減少しています。

特許・開発技術は、2020年の198,400千米ドルから2021年には219,300千米ドルへと増加しましたが、その後は2022年に199,100千米ドル、2023年に206,300千米ドル、2024年には203,300千米ドルと変動しています。全体としては、2020年と2024年の水準はほぼ同程度です。

顧客関係は、2020年の59,000千米ドルから2021年には31,800千米ドルへと大幅に減少しました。その後、2022年と2023年には32,600千米ドル、32,500千米ドルとほぼ横ばいでしたが、2024年には27,300千米ドルに減少しています。

配布権その他は、2020年の91,900千米ドルから2021年には26,300千米ドル、2022年には11,000千米ドル、2023年には10,800千米ドルと一貫して減少傾向にあります。2024年には12,000千米ドルに若干増加しましたが、依然として低い水準です。

無形固定資産の総帳簿価額は、2020年の349,300千米ドルから2024年の231,800千米ドルへと一貫して減少しています。この減少は、特に2020年から2022年にかけて顕著です。

償却累計額は、常に負の値であり、2020年の-271,900千米ドルから2024年の-208,800千米ドルへと増加しています。これは、無形固定資産の償却が進んでいることを示唆しています。

無形固定資産のネット帳簿価額は、2020年の77,400千米ドルから2024年の23,000千米ドルへと大幅に減少しています。これは、総帳簿価額の減少と償却累計額の増加の両方が影響しています。

のれんと無形固定資産の合計は、2020年の414,100千米ドルから2024年の370,500千米ドルへと減少しています。この減少は、主に好意の減少と、その他の無形固定資産の減少によるものです。

総資産は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にある。2020年の1116万8900千米ドルから、2024年には1874万3200千米ドルへと増加した。2022年には一時的に減少が見られたものの、その後は再び増加に転じている。

調整後総資産も、総資産と同様に2020年から2024年にかけて増加傾向にある。2020年の1083万2200千米ドルから、2024年には1839万5700千米ドルへと増加した。総資産と同様に、2022年に減少が見られるが、その後は増加に転じている。調整後総資産は、総資産とほぼ同程度の増加率を示している。

株主資本は、2020年から2024年にかけて増加傾向にある。2020年の973万1500千米ドルから、2024年には1643万3700千米ドルへと増加した。2022年には減少が見られたが、その後は増加に転じている。

調整後株主資本も、株主資本と同様に2020年から2024年にかけて増加傾向にある。2020年の939万4800千米ドルから、2024年には1608万6200千米ドルへと増加した。株主資本と同様に、2022年に減少が見られるが、その後は増加に転じている。調整後株主資本は、株主資本とほぼ同程度の増加率を示している。

総資産、調整後総資産、株主資本、調整後株主資本のいずれも、2022年に一時的な減少が見られる。これは、特定の会計処理や事業戦略の変化による可能性がある。しかし、2023年以降は再び増加に転じており、長期的な成長トレンドは維持されていると考えられる。

調整後の数値は、調整前数値と比較して、全体的に低い値を示している。これは、特定の資産や負債の調整が、財務状況に影響を与えていることを示唆している。調整項目の詳細な分析は、財務状況をより深く理解するために重要である。

総資産の増加

2020年から2024年にかけて、総資産は着実に増加している。これは、事業規模の拡大や資産の取得を示唆している。

株主資本の増加

株主資本の増加は、企業の財務健全性を示している。利益の蓄積や増資などが、株主資本の増加に貢献している可能性がある。

2022年の減少

2022年に総資産と株主資本が減少したのは、一時的な要因による可能性が高い。詳細な分析により、その原因を特定する必要がある。

総資産回転率は、2020年から2022年にかけて上昇傾向にあり、0.39から0.48へと増加した。その後、2023年には0.46に低下し、2024年には0.45で横ばいとなった。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示し、2022年に0.49のピークに達した後、2023年と2024年にかけて0.47と0.45に減少した。

財務レバレッジ比率は、2020年から2022年にかけて緩やかに上昇し、1.15から1.17へと推移した。2023年には1.16に低下し、2024年には1.14となった。調整後の財務レバレッジ比率も同様のパターンを示し、2022年に0.49のピークに達した後、2023年と2024年にかけて0.47と0.45に減少した。

自己資本利益率は、2020年から2021年にかけて大幅に上昇し、10.9%から14.32%へと増加した。2022年には11.98%に低下したが、2023年には13.51%に回復し、2024年には14.13%とさらに上昇した。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示し、2024年には14.44%に達した。

総資産利益率は、2020年から2021年にかけて上昇し、9.5%から12.58%へと増加した。2022年には10.19%に低下したが、2023年には11.64%に回復し、2024年には12.39%とさらに上昇した。調整後の総資産利益率も同様の傾向を示し、2024年には12.63%に達した。

総資産回転率

2020年から2022年にかけて上昇し、その後横ばいとなった。調整後の値も同様の傾向を示した。

財務レバレッジ比率

2020年から2022年にかけて緩やかに上昇し、その後低下した。調整後の値も同様のパターンを示した。

自己資本利益率

2020年から2021年にかけて大幅に上昇し、その後変動しながら上昇傾向を維持した。調整後の値も同様の傾向を示した。

総資産利益率

2020年から2021年にかけて上昇し、その後変動しながら上昇傾向を維持した。調整後の値も同様の傾向を示した。

総資産は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にある。2020年の1116万8900千米ドルから、2024年には1874万3200千米ドルへと増加した。ただし、2021年から2022年の間には若干の減少が見られる。

調整後総資産も、総資産と同様に2020年から2024年にかけて増加している。2020年の1083万2200千米ドルから、2024年には1839万5700千米ドルへと増加した。総資産と同様に、2021年から2022年の間には減少が見られるが、その減少幅は総資産の減少幅よりも小さい。

総資産回転率

総資産回転率は、2020年の0.39から2022年には0.48へと上昇し、その後2023年は0.46、2024年は0.45と若干低下している。全体としては、2020年から2022年にかけて改善傾向にあるが、2022年以降は横ばい傾向にある。

調整後総資産回転率

調整後総資産回転率は、総資産回転率と同様の傾向を示している。2020年の0.40から2022年には0.49へと上昇し、その後2023年は0.47、2024年は0.45と若干低下している。調整後総資産回転率の方が、総資産回転率よりも高い水準で推移している。

総資産および調整後総資産の増加は、事業規模の拡大を示唆している。総資産回転率および調整後総資産回転率の推移は、資産をどれだけ効率的に収益に結び付けているかを示している。2022年までの上昇傾向は、資産効率の改善を示唆するが、2023年以降の低下は、資産効率の維持が課題となっている可能性を示唆する。

総資産は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にある。2021年には大幅な増加が見られ、その後2022年に若干の減少を経て、2023年と2024年に再び増加している。2024年末の総資産は、2020年末と比較して67.8%増加した。

調整後総資産も、総資産と同様の傾向を示している。2021年に大きく増加し、2022年に減少した後、2023年と2024年に増加している。調整後総資産の増加率は、総資産の増加率とほぼ一致している。

株主資本も、2020年から2024年にかけて増加傾向にある。2021年に増加した後、2022年に若干の減少が見られるが、その後2023年と2024年に増加している。2024年末の株主資本は、2020年末と比較して68.9%増加した。

調整後株主資本も、株主資本と同様の傾向を示している。調整後株主資本の増加率は、株主資本の増加率とほぼ一致している。

財務レバレッジ比率は、2020年から2024年にかけて1.14から1.18の間で変動している。2021年と2023年は1.14であり、2022年に1.18と最も高い値を示し、その後2024年に1.14に戻っている。全体的に、財務レバレッジ比率は比較的安定している。

調整後の財務レバレッジ比率も、財務レバレッジ比率と同様の傾向を示している。調整後の財務レバレッジ比率も、2020年から2024年にかけて1.14から1.18の間で変動しており、全体的に安定している。

総資産の傾向

2020年から2024年にかけて一貫して増加。2021年に大幅な増加、2022年に若干の減少、2023年と2024年に再び増加。

株主資本の傾向

2020年から2024年にかけて増加。2021年に増加、2022年に若干の減少、2023年と2024年に増加。

財務レバレッジ比率の傾向

2020年から2024年にかけて1.14から1.18の間で変動。全体的に安定している。

株主資本は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にある。2020年の9731500千米ドルから、2024年には16433700千米ドルへと、約68.8%の増加を示している。ただし、2021年から2022年にかけては、わずかな減少が見られる。

調整後の株主資本も同様に、2020年から2024年にかけて増加している。2020年の9394800千米ドルから、2024年には16086200千米ドルへと、約71.2%の増加となっている。調整後の株主資本も、2021年から2022年にかけて減少している。

自己資本利益率

自己資本利益率は、2020年の10.9%から2021年には14.32%へと大幅に上昇した。その後、2022年には11.98%に低下したが、2023年には13.51%に回復し、2024年には14.13%へと上昇している。全体として、自己資本利益率は上昇傾向にあるが、変動もみられる。

調整後の自己資本利益率

調整後の自己資本利益率は、自己資本利益率と同様の傾向を示している。2020年の11.29%から2021年には14.75%へと上昇し、2022年には12.37%に低下、2023年には13.87%に回復、そして2024年には14.44%へと上昇している。調整後の自己資本利益率も、全体として上昇傾向にある。

自己資本利益率と調整後の自己資本利益率は、概ね一致した動きを見せている。両指標とも、2021年にピークを迎え、2022年に一時的に低下した後、2023年と2024年にかけて再び上昇している。調整後の自己資本利益率の方が、わずかに高い水準を維持している。

財務データに基づき、総資産は2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあることが示唆されます。2020年の1116万8900千米ドルから、2024年には1874万3200千米ドルへと増加しています。ただし、2021年から2022年にかけては若干の減少が見られますが、その後再び増加に転じています。

調整後総資産も同様に、2020年から2024年にかけて増加傾向にあります。2020年の1083万2200千米ドルから、2024年には1839万5700千米ドルへと増加しています。調整後総資産の推移も、総資産と同様に、2021年から2022年にかけて一時的な減少を示しています。

総資産利益率

総資産利益率は、2020年の9.5%から2021年には12.58%へと大幅に上昇しました。その後、2022年には10.19%に低下しましたが、2023年には11.64%に、2024年には12.39%に上昇しています。全体として、2020年から2024年にかけて、緩やかな上昇傾向が見られます。

調整後総資産利益率

調整後総資産利益率は、総資産利益率と同様の傾向を示しています。2020年の9.79%から2021年には12.9%へと上昇し、2022年には10.47%に低下しました。その後、2023年には11.91%に、2024年には12.63%に上昇しています。調整後総資産利益率は、総資産利益率と比較して、わずかに高い水準で推移しています。

総資産と調整後総資産の増加は、事業規模の拡大を示唆していると考えられます。また、総資産利益率および調整後総資産利益率の推移は、資産を効率的に活用して収益を上げている可能性を示唆しています。2021年から2022年にかけての利益率の低下は、資産増加のペースが収益増加のペースを上回った、あるいは一時的な費用増が発生した可能性を示唆しています。しかし、2023年と2024年には利益率が回復しており、収益性の改善が見られます。