不良債権の分析
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はIntuitive Surgical Inc.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
未収金引当金
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 手当 | ||||||
| 売掛金、総額 | ||||||
| 財務比率 | ||||||
| 売掛金に対する引当金の割合、総額1 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金に対する引当金の割合、総額 = 100 × 手当 ÷ 売掛金、総額
= 100 × ÷ =
財務データに基づき、いくつかの重要な傾向が観察されます。
- 手当
- 手当は、2020年から2024年にかけて一貫して増加しています。2020年の17,700千米ドルから、2024年には30,700千米ドルへと、期間全体で約73%増加しました。この増加傾向は、事業活動の拡大や、それに伴う費用の増加を示唆している可能性があります。
- 売掛金、総額
- 売掛金、総額も、2020年から2024年にかけて継続的に増加しています。2020年の663,200千米ドルから、2024年には1,256,100千米ドルへと、約89%増加しました。売上高の増加や、与信販売の増加が要因として考えられます。
- 売掛金に対する引当金の割合、総額
- 売掛金に対する引当金の割合は、2020年の2.67%から2022年には2.32%まで低下しましたが、2023年には2.34%にわずかに上昇し、2024年には2.44%となりました。全体としては、引当金の割合は比較的安定しており、わずかな変動にとどまっています。この安定性は、売掛金の回収状況が概ね良好であることを示唆している可能性があります。引当金の割合の変動は、経済状況の変化や、顧客の信用状況の変化を反映している可能性も考えられます。
これらの指標を総合的に見ると、事業規模の拡大と、それに伴う売掛金の増加が確認できます。手当の増加は、事業活動の活発化を示唆し、引当金の割合の安定性は、売掛金の管理が適切に行われていることを示唆しています。
信用損失引当金
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 信用損失引当金 | ||||||
| 貸倒引当金控除前の販売型リースへの投資 | ||||||
| 財務比率 | ||||||
| 販売型リースへの投資に対する引当金の割合(信用損失引当金控除前)1 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
販売型リースへの投資に対する引当金の割合(信用損失引当金控除前) = 100 × 信用損失引当金 ÷ 貸倒引当金控除前の販売型リースへの投資
= 100 × ÷ =
分析期間において、信用損失引当金は一貫した減少傾向を示している。2020年の4,400千米ドルから2024年には2,600千米ドルまで、継続的に減少している。この減少は、信用リスクの低減またはリスク管理戦略の改善を示唆している可能性がある。
- 貸倒引当金控除前の販売型リースへの投資
- 販売型リースへの投資は、2020年から2022年まで増加傾向にある。2020年の275,000千米ドルから2022年には435,000千米ドルまで増加した。しかし、2023年には371,600千米ドルに減少し、2024年には379,500千米ドルと小幅な増加に転じている。この変動は、事業戦略の変更、市場環境の変化、またはリースポートフォリオの調整を反映している可能性がある。
販売型リースへの投資に対する引当金の割合は、全体的に低下傾向にある。2020年の1.6%から2024年には0.69%まで低下している。この割合の低下は、信用損失引当金の減少と、販売型リースへの投資の増加が組み合わさった結果である。引当金の割合が低いことは、ポートフォリオの質が向上しているか、リスク評価がより楽観的になっていることを示唆している可能性がある。ただし、2022年から2023年にかけては0.69%から0.73%へと一時的に上昇しており、その後の2024年には再び0.69%に戻っている。この変動は、特定の期間におけるリスク要因の変化を示唆している可能性がある。