キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
KLA Corp.、連結キャッシュフロー計算書
千米ドル
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12ヶ月終了 |
2025/06/30 |
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2024/06/30 |
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2023/06/30 |
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2022/06/30 |
|
2021/06/30 |
|
2020/06/30 |
|
|
|
手取り |
4,061,643) | |
2,761,896) | |
3,387,351) | |
3,322,060) | |
2,077,353) | |
1,215,025) | |
|
|
のれん及び購入した無形資産の減損 |
239,100) | |
289,474) | |
9,905) | |
5,962) | |
842) | |
269,990) | |
|
|
減価償却と償却 |
394,088) | |
401,730) | |
415,113) | |
363,344) | |
333,335) | |
348,049) | |
|
|
債務消滅損失 |
—) | |
—) | |
13,286) | |
—) | |
—) | |
22,538) | |
|
|
含み損益・その他 |
14,974) | |
(12,533) | |
(17,825) | |
46,531) | |
(19,441) | |
13,860) | |
|
|
資産減損費用 |
—) | |
11,307) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
非支配持分の処分 |
—) | |
—) | |
8,270) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式報酬費用 |
265,011) | |
212,695) | |
171,424) | |
126,918) | |
111,836) | |
111,381) | |
|
|
資産の売却益 |
(161) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
事業売却益 |
—) | |
—) | |
(29,687) | |
—) | |
(4,422) | |
—) | |
|
|
繰延法人税 |
(246,577) | |
(155,228) | |
(298,145) | |
(329,501) | |
(44,445) | |
(93,110) | |
|
|
市場性のある株式の公正価値調整益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(26,719) | |
—) | |
|
|
トレジャリーロック契約の決済 |
—) | |
415) | |
—) | |
82,799) | |
—) | |
(21,518) | |
|
|
売掛金 |
(367,897) | |
(80,894) | |
(48,534) | |
(510,326) | |
(203,155) | |
(118,362) | |
|
|
在庫 |
(155,170) | |
(164,092) | |
(749,047) | |
(567,003) | |
(270,100) | |
(74,817) | |
|
|
その他の資産 |
(10,459) | |
(289,509) | |
(121,018) | |
(217,070) | |
(96,218) | |
(11,147) | |
|
|
買掛金 |
33,789) | |
24,976) | |
(144,661) | |
101,632) | |
79,366) | |
61,144) | |
|
|
繰延システム収益 |
(169,027) | |
334,136) | |
150,750) | |
213,368) | |
(44,674) | |
57,687) | |
|
|
繰延サービス収益 |
100,460) | |
203,106) | |
88,223) | |
129,718) | |
45,845) | |
22,779) | |
|
|
その他の負債 |
(77,871) | |
(228,904) | |
834,400) | |
544,270) | |
245,623) | |
(24,649) | |
|
|
資産および負債の増減(取得資産控除後および事業買収により引き受けた負債) |
(646,175) |
|
(201,181) |
|
10,113) |
|
(305,411) |
|
(243,313) |
|
(87,365) |
|
|
|
営業活動による純利益と純現金の調整 |
20,260) |
|
546,679) |
|
282,454) |
|
(9,358) |
|
107,673) |
|
563,825) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュ |
4,081,903) |
|
3,308,575) |
|
3,669,805) |
|
3,312,702) |
|
2,185,026) |
|
1,778,850) |
|
|
|
資産の売却による収益 |
161) | |
5,079) | |
—) | |
27,658) | |
1,855) | |
—) | |
|
|
事業売却による純利益 |
—) | |
—) | |
75,358) | |
—) | |
16,833) | |
—) | |
|
|
事業買収(取得現金控除後) |
—) | |
(3,682) | |
(27,144) | |
(479,113) | |
—) | |
(90,143) | |
|
|
知的財産の取得 |
(4,950) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
設備投資 |
(335,259) | |
(277,384) | |
(341,591) | |
(307,320) | |
(231,628) | |
(152,675) | |
|
|
資本関連の政府支援による収入 |
6,263) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
有価証券及び持分有価証券の買取 |
(2,772,578) | |
(2,756,987) | |
(1,441,933) | |
(987,660) | |
(1,018,744) | |
(798,493) | |
|
|
販売可能証券の売却による収益 |
459,620) | |
107,773) | |
124,620) | |
113,538) | |
145,533) | |
148,969) | |
|
|
売却可能証券の満期による収入 |
2,455,815) | |
1,459,864) | |
1,134,182) | |
760,548) | |
581,679) | |
626,943) | |
|
|
取引有価証券の購入 |
(118,288) | |
(134,098) | |
(96,611) | |
(121,254) | |
(107,867) | |
(110,241) | |
|
|
トレーディング証券の売却による収入 |
105,751) | |
121,020) | |
89,528) | |
116,350) | |
111,321) | |
115,680) | |
|
|
その他の投資による収入 |
984) | |
1,430) | |
1,020) | |
795) | |
614) | |
1,086) | |
|
|
投資活動に使用されたネットキャッシュ |
(202,481) |
|
(1,476,985) |
|
(482,571) |
|
(876,458) |
|
(500,404) |
|
(258,874) |
|
|
|
債券発行費用の支払 |
—) | |
—) | |
(6,515) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
社債発行による収入(発行費用控除後) |
—) | |
735,043) | |
—) | |
2,967,409) | |
40,343) | |
741,832) | |
|
|
リボルビング・クレジット・ファシリティからの収入(費用控除後) |
—) | |
—) | |
300,000) | |
875,000) | |
—) | |
450,000) | |
|
|
借金の返済 |
(750,000) | |
—) | |
(1,087,250) | |
(620,000) | |
(70,000) | |
(1,171,033) | |
|
|
普通株式の買戻し |
(2,149,946) | |
(1,735,746) | |
(1,311,864) | |
(3,967,806) | |
(938,607) | |
(829,084) | |
|
|
自社株買いの加速化に向けた先渡契約 |
—) | |
—) | |
—) | |
(900,000) | |
—) | |
—) | |
|
|
株主に対する配当金のお支払い |
(904,594) | |
(773,041) | |
(732,556) | |
(638,528) | |
(559,353) | |
(522,421) | |
|
|
子会社の非支配株主に対する配当金の支払い |
—) | |
—) | |
—) | |
(602) | |
—) | |
(1,239) | |
|
|
普通株式の発行 |
151,514) | |
144,934) | |
124,847) | |
113,014) | |
86,098) | |
75,634) | |
|
|
権利確定およびリリースされた制限付株式ユニットに関連する源泉徴収支払い |
(132,661) | |
(143,024) | |
(94,806) | |
(84,371) | |
(56,362) | |
(46,260) | |
|
|
偶発的な対価の支払いおよびその他、正味 |
—) | |
(4,183) | |
(17,850) | |
(1,121) | |
—) | |
2,936) | |
|
|
非支配持分の購入 |
—) | |
—) | |
(4,295) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
財務活動に使用したネットキャッシュ |
(3,785,687) |
|
(1,776,017) |
|
(2,830,289) |
|
(2,257,005) |
|
(1,497,881) |
|
(1,299,635) |
|
|
|
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響 |
8,044) | |
(6,309) | |
(13,988) | |
(28,941) | |
13,460) | |
(1,926) | |
|
|
現金および現金同等物の純増(減少) |
101,779) |
|
49,264) |
|
342,957) |
|
150,298) |
|
200,201) |
|
218,415) |
|
|
|
期首における現金および現金同等物 |
1,977,129) | |
1,927,865) | |
1,584,908) | |
1,434,610) | |
1,234,409) | |
1,015,994) | |
|
|
現金および期末現金同等物 |
2,078,908) |
|
1,977,129) |
|
1,927,865) |
|
1,584,908) |
|
1,434,610) |
|
1,234,409) |
|
レポートに基づく:
10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
- 総合的な現金の推移とトレンド
-
2020年から2024年にかけて、KLA Corp.の現金および現金同等物は着実に増加しており、2024年には約20億7890万ドルとなっている。特に、2021年から2022年にかけての大幅な増加、及び2023年から2024年にかけての堅調な増加が見られる。これにより、同社が堅実なキャッシュポジションを維持していることが示唆される。
- 利益とキャッシュの関係
-
営業活動による純現金フローは、2020年から2024年にかけて全体的に増加しており、特に2024年には33.09百萬ドルと高い水準を示している。一方で、純利益は2020年の約1,215,025千米ドルから2022年の比較的低水準を経て、2023年に再び増加、2024年には大きな上昇を見せている。これは、営業キャッシュフローと純利益の両方が好調に推移していることを示している。
- 資産と負債の変動
-
手取り金額は増加傾向にあり、2024年には約27億6189万ドルとなっている。一方で、売掛金や在庫は大きく膨らみ、特に2022年には大幅な増加が認められる。これにより短期資産の膨張と資金繰りの圧迫が示唆される。負債面では、買掛金やその他負債も増加しており、資産と負債のバランスが変動していることが見て取れる。
- 投資活動の動向
-
投資活動におけるネットキャッシュは、一貫してマイナス（資金流出）で推移しており、特に有価証券の購入額が大きく、2024年も約27億558万ドルの支出となっている。証券売却や満期時の収入も増加しており、資産の流動化を促進しているが、総じて投資支出の規模が大きいことが確認できる。
- 財務活動の動向
-
資金調達のための借入や株式発行により、多額の資金が調達されている一方で、借入金や社債の返済、株式の買戻しも大規模に行われている。特に、普通株式の買戻し額は、2024年において1,731,864千米ドルと過去最大となっており、自社株買いの積極的な推進が見て取れる。配当金支払いも堅調に増加しており、株主還元策が継続的に行われている。
- リスクと潜在的な課題
-
繰延法人税負債の増加や、資産・負債の増減幅の大きさは企業の財務の不確実性を示している。また、投資活動や財務活動における大規模な資金流出入は、資金繰りの圧迫や負債負担の増加リスクを持ち上げる可能性がある。資産の過剰膨張や資金の偏在も注意が必要とされる。
