流動性比率の分析

流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。

流動性比率(サマリー)
流動流動性比率
迅速な流動性比率
現金流動性比率

流動性比率(サマリー)

KLA Corp.、流動性比率

	2025/06/30	2024/06/30	2023/06/30	2022/06/30	2021/06/30	2020/06/30
流動流動性比率	2.62	2.15	2.24	2.50	2.71	2.78
迅速な流動性比率	1.65	1.36	1.33	1.57	1.81	1.82
現金流動性比率	1.10	0.97	0.87	0.94	1.19	1.17

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).

全体的な流動性の動向: KLA Corp. の流動性比率は、2020年から2023年にかけて徐々に低下しており、流動比率は2.78から2.24へ、迅速な流動性比率は1.82から1.33へと減少している。これは、短期的な支払い能力の指標となるこれらの比率が低下していることを示している。ただし、2024年に入ると両比率ともに若干改善し、2025年には流動比率は2.62、迅速比率は1.65まで回復していることから、短期資金繰りの改善または流動資産構成の変化が反映されている可能性がある。
現金流動性比率の推移: 現金流動性比率は、2020年の1.17から2022年にかけてやや低下し、2023年には0.87へと一層減少している。その後、2024年にかけて1.0近辺に回復し、2025年には1.10に増加した。これは、現金を基準とした短期支払い能力の一時的な低下を示していたが、その後の回復により、現金資産の充実や流動性の改善が進んでいることが示唆される。
総合的な見解: これらの指標の動向から、KLA Corp.は過去数年間に流動性の圧迫を経験したものの、2024年以降のデータの改善により、短期的な支払い能力の安定性が回復しつつあることが読み取れる。ただし、依然として2020年以前の高い比率に比べると若干低めの水準に留まっており、資産管理や資金調達戦略のさらなる最適化が今後の課題となる可能性がある。

流動流動性比率

KLA Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較

	2025/06/30	2024/06/30	2023/06/30	2022/06/30	2021/06/30	2020/06/30
選択した財務データ (千米ドル)
流動資産	10,698,789)	10,031,144)	8,372,032)	7,168,911)	5,696,248)	4,723,545)
流動負債	4,085,795)	4,660,774)	3,742,842)	2,871,083)	2,103,227)	1,699,786)
流動性比率
流動流動性比率¹	2.62	2.15	2.24	2.50	2.71	2.78
ベンチマーク
流動流動性比率競合他社²
Advanced Micro Devices Inc.	—	2.62	2.51	2.36	2.02	2.54
Analog Devices Inc.	2.19	1.84	1.37	2.02	1.94	1.84
Applied Materials Inc.	—	2.51	2.60	2.16	2.54	3.00
Broadcom Inc.	—	1.17	2.82	2.62	2.64	1.87
Intel Corp.	—	1.33	1.54	1.57	2.10	1.91
Lam Research Corp.	2.21	2.97	3.16	2.69	3.30	3.43
Micron Technology Inc.	2.52	2.64	4.46	2.89	3.10	2.71
NVIDIA Corp.	4.44	4.17	3.52	6.65	4.09	7.67
Qualcomm Inc.	2.82	2.40	2.33	1.75	1.68	2.14
Texas Instruments Inc.	—	4.12	4.55	4.70	5.33	4.28
流動流動性比率セクター
半導体・半導体装置	—	2.14	2.45	2.34	2.47	2.47
流動流動性比率産業
情報技術	—	1.24	1.41	1.37	1.55	1.71

¹ 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 10,698,789 ÷ 4,085,795 = 2.62

² 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

流動資産の推移: 2020年から2025年にかけて、流動資産は一貫した増加を示しており、特に2020年から2022年にかけて顕著に拡大している。これは、会社が流動資産の積み増しによる資金調達や運転資本の強化を図った可能性が示唆される。2023年およびその後の年度にも増加傾向が継続しており、資産規模は拡大基調にある。
流動負債の推移: 流動負債も全体として増加しているが、その増加速度は2020年から2023年までは比較的高く、2024年にはやや増加ペースが鈍化した。一方で、2025年には再び増加しているため、短期的に負債の圧縮や返済が進まなかった可能性が考えられる。
流動性比率の動向: 流動性比率は2020年の2.78から2023年には2.24まで低下し、その後2024年に2.15と最低値を記録した。その後2025年には2.62へと回復しており、資産に対する負債の比率は全体としてやや不安定な変動を示している。これは、流動資産に対して流動負債が相対的に増加していることを反映しており、短期的な支払能力に一定の圧力が生じている可能性も示唆される。

迅速な流動性比率

KLA Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較

	2025/06/30	2024/06/30	2023/06/30	2022/06/30	2021/06/30	2020/06/30
選択した財務データ (千米ドル)
現金および現金同等物	2,078,908)	1,977,129)	1,927,865)	1,584,908)	1,434,610)	1,234,409)
有価証券	2,415,715)	2,526,866)	1,315,294)	1,123,100)	1,059,912)	746,063)
売掛金、純額	2,263,915)	1,833,041)	1,753,361)	1,811,877)	1,305,479)	1,107,413)
クイックアセットの合計	6,758,538)	6,337,036)	4,996,520)	4,519,885)	3,800,001)	3,087,885)

流動負債	4,085,795)	4,660,774)	3,742,842)	2,871,083)	2,103,227)	1,699,786)
流動性比率
迅速な流動性比率¹	1.65	1.36	1.33	1.57	1.81	1.82
ベンチマーク
迅速な流動性比率競合他社²
Advanced Micro Devices Inc.	—	1.66	1.67	1.57	1.49	1.81
Analog Devices Inc.	1.57	1.24	0.76	1.34	1.24	1.31
Applied Materials Inc.	—	1.74	1.63	1.17	1.64	1.95
Broadcom Inc.	—	0.82	2.34	2.18	2.27	1.56
Intel Corp.	—	0.72	1.01	1.01	1.38	1.24
Lam Research Corp.	1.49	1.93	1.95	1.72	2.11	2.22
Micron Technology Inc.	1.71	1.59	2.53	1.92	2.17	1.82
NVIDIA Corp.	3.67	3.38	2.61	5.96	3.56	7.04
Qualcomm Inc.	1.84	1.64	1.51	1.01	1.34	1.75
Texas Instruments Inc.	—	2.55	3.12	3.67	4.45	3.34
迅速な流動性比率セクター
半導体・半導体装置	—	1.42	1.63	1.62	1.79	1.78
迅速な流動性比率産業
情報技術	—	0.96	1.12	1.09	1.30	1.47

¹ 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 6,758,538 ÷ 4,085,795 = 1.65

² 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

クイックアセットの合計について: 2020年から2025年までの期間において、クイックアセットの合計金額は一貫して増加しており、2020年の3,087,885千米ドルから2025年の6,758,538千米ドルに達している。これは、現金及び短期投資など流動性の高い資産の積極的な積み増しを示しており、短期的な支払能力や資金繰りの安定化を意図した財務戦略の一環と考えられる。
流動負債について: 流動負債は2020年の1,699,786千米ドルから2025年に4,085,795千米ドルへと増加している。特に2021年以降は著しい増加傾向を示し、2022年には2,871,083千米ドルに達している。この増加は運転資金需要や短期的な資金調達活動の拡大を反映している可能性がある。一方で、負債の拡大に伴う支払い圧力も懸念材料として考察できる。
迅速な流動性比率について: この指標は流動アセットと流動負債の関係性を示すものであり、2020年から2021年までは安定して1.80台を維持していたが、その後2022年には1.57に低下し、その後2023年には再び1.33へと下落している。2024年には一時的にやや上昇し1.36となったものの、2025年には1.65に回復している。これらの変動は、流動資産と負債の変動に応じた資産の流動性状況の改善を示唆しており、一時的な資金繰りの圧迫があった可能性を示している。総じて、2025年には改善傾向にあると見られる。

現金流動性比率

KLA Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較

	2025/06/30	2024/06/30	2023/06/30	2022/06/30	2021/06/30	2020/06/30
選択した財務データ (千米ドル)
現金および現金同等物	2,078,908)	1,977,129)	1,927,865)	1,584,908)	1,434,610)	1,234,409)
有価証券	2,415,715)	2,526,866)	1,315,294)	1,123,100)	1,059,912)	746,063)
現金資産総額	4,494,623)	4,503,995)	3,243,159)	2,708,008)	2,494,522)	1,980,472)

流動負債	4,085,795)	4,660,774)	3,742,842)	2,871,083)	2,103,227)	1,699,786)
流動性比率
現金流動性比率¹	1.10	0.97	0.87	0.94	1.19	1.17
ベンチマーク
現金流動性比率競合他社²
Advanced Micro Devices Inc.	—	0.70	0.86	0.92	0.85	0.95
Analog Devices Inc.	1.13	0.79	0.30	0.60	0.71	0.77
Applied Materials Inc.	—	1.12	0.93	0.35	0.86	1.29
Broadcom Inc.	—	0.56	1.92	1.76	1.94	1.20
Intel Corp.	—	0.62	0.89	0.88	1.03	0.97
Lam Research Corp.	0.97	1.35	1.28	0.77	1.25	1.55
Micron Technology Inc.	0.90	0.88	2.01	1.24	1.34	1.23
NVIDIA Corp.	2.39	2.44	2.03	4.89	2.95	6.11
Qualcomm Inc.	1.36	1.27	1.18	0.54	1.04	1.29
Texas Instruments Inc.	—	2.08	2.58	3.04	3.79	2.75
現金流動性比率セクター
半導体・半導体装置	—	1.00	1.23	1.15	1.30	1.32
現金流動性比率産業
情報技術	—	0.57	0.71	0.67	0.89	1.06

¹ 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 4,494,623 ÷ 4,085,795 = 1.10

² 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

現金資産総額: 過去5年間にわたり、現金資産の総額は一貫して増加している傾向が見られる。2020年から2024年までの期間で約2,519,523千米ドルの増加を示し、資金の蓄積と流動性の向上が進行していることが示唆される。一方、2025年時点では、ほぼ同水準で安定しているが、引き続き高い水準を維持している。
流動負債: 流動負債も同期間にわたり増加傾向を示している。特に2021年から2022年にかけて大きく増加し、その後も高い水準で推移している。2020年から2025年までに約2,385,009千米ドルの増加が観察されており、負債の拡大に伴う資金調達または運転資本の増加が示唆される。ただし、2025年には減少に転じている点も留意される。
現金流動性比率: この比率は2020年から2021年にかけてわずかに上昇しているが、その後2022年から2024年にかけて低下し、2023年には0.87まで下落した。その後2025年に回復し1.1に近づいている。これは一時的な流動性の悪化を示す可能性があるが、2025年には再び安定的に改善しており、短期的な支払能力の回復を示唆している。

KLA Corp. (NASDAQ:KLAC)

流動性比率の分析

流動性比率(サマリー)

流動流動性比率

迅速な流動性比率

現金流動性比率