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経済的利益
KLA Corp.、経済的利益計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
- 税引後営業利益 (NOPAT):
- 2020年から2024年にかけて、税引後営業利益は一貫して増加傾向にあることが示されている。特に2021年に顕著な伸びを見せ、その後も堅調に推移していることから、収益性の向上が継続していることが窺える。2025年にはさらに増加し、利益水準が高い水準で維持・拡大していると考えられる。
- 資本コスト:
- 資本コストは全期間を通じてやや上昇している。2020年では約16%、2025年には17%に近づいており、運用リスクまたは資金調達コストの変動を反映している可能性がある。資本コストの増加は、投資環境の変化や市場金利の変動の影響と考えられる。
- 投下資本:
- 投下資本については、全期間を通じて増加しており、2020年の約65億9千万ドルから2025年には約92億4千万ドルに拡大している。この傾向は、企業が資本をより多く投入し、規模拡大や設備投資を進めていることを示唆している。資本の増加は、一方でこれに伴う投資効率の改善や運用が求められると考えられる。
- 経済的利益:
- 経済的利益は2020年の約25.8万ドルからピーク時の2022年に約21.5万ドルへと大きく増加し、その後やや減少したものの、2025年には約22.8万ドルに回復している。この傾向は、収益性向上の一方で投下資本の増加に追いついていない可能性を示唆している。経済的利益の変動は、企業の競争力や効率性の評価指標として重要である。
税引後営業利益 (NOPAT)
KLA Corp., NOPAT計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)加算.
3 繰延システム・サービス収入の増加(減少)の追加.
4 当社に帰属する当期純利益に対する持分換算物の増加(減少)を追加.
5 2025 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2025 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 KLAに帰属する当期純利益に対する税引後支払利息の追加額.
8 2025 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
9 税引き後の投資収益の排除。
- 純利益の推移
- KLA社の純利益は2020年から2023年にかけて一貫して増加しており、特に2021年から2022年にかけて顕著な伸びを示している。2024年には若干の減少が見られるものの、2025年には再び大幅な増加に転じている。この動向は、企業の収益性が向上していることを示唆しており、事業の拡大や効率化の成果が反映されている可能性がある。
- 税引後営業利益（NOPAT）の推移
- 税引後営業利益も純利益とほぼ同様のパターンを示しており、2020年から2023年にかけて着実に増加している。この利益指標は、企業のコアビジネスの収益性の向上を示しており、コスト管理や営業効率の改善が進展していると考えられる。2024年にはやや低下するものの、2025年には再び高水準に回復している。
- 総評
- これらの財務指標の動きは、KLA社が全体として堅調に成長していることを示している。特に、純利益と営業利益の一貫した増加傾向は、企業の収益性改善と事業規模の拡大を示唆している。短期的に若干の変動は見られるものの、長期的なトレンドとしては基盤の強化と持続的な成長が期待できる状況にあると評価できる。
現金営業税
KLA Corp.、現金営業税計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金 | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | |||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
- 法人税引当金について
- 法人税引当金は、2020年から2025年にかけて大きな変動を示している。2020年の約1億本ドルから2021年には約2.83億ドルへ増加し、その後、2022年には約1.67億ドルに減少した。しかし、その後の年度で再び増加傾向が見られ、2023年には約4.02億ドル、2024年および2025年にはそれぞれ約4.28億ドルと約5.83億ドルに達している。この動きは、法人税負担の見積もりや会計処理の見直し、収益規模の変動などに起因している可能性がある。
- 現金営業税について
- 現金営業税は、2020年の約2.24億ドルから2021年に約3.60億ドルへと増加し、その後2022年には約5.53億ドルまで拡大している。2023年は約8.05億ドルと顕著に増加しており、その後も2024年には約6.00億ドル、2025年には約8.55億ドルと高水準を維持している。この傾向は、営業活動から得られる現金流の拡大や事業規模の拡大を反映しており、資金運用や株主還元に向けた積極的な資金管理の結果とも解釈できる。
投下資本
KLA Corp.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 繰延システム・サービス収入の追加.
5 KLAの株主資本総額に持分相当物を追加.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
7 仕掛品の減算.
8 市場性のある有価証券の差し引き.
- 負債とリースの合計
- 2020年から2025年にかけて、負債とリースの合計は大きく変動している。2020年と2021年はほぼ横ばいだが、2022年には大きく増加し、その後やや減少傾向が見られる。ただし、2024年と2025年に再び増加しているため、負債負担の増加傾向や資金調達の変動が示唆される。
- 株主資本総額
- 株主資本総額は2020年から2025年にかけて、変動を繰り返している。2021年に大きく増加し、その後2022年に減少したが、2023年以降は回復している。特に2025年には最も高い水準に達しており、資本の蓄積や株主価値の向上を示す可能性がある。一方、2022年の大きな減少は、純資産の一時的な減少やその他の調整を反映していると考えられる。
- 投下資本
- 投下資本は、2020年から2025年にかけて持続的に増加している。これは、事業への資本投入や投資活動の拡大を示しており、企業の成長戦略の一環と解釈できる。ただし、2022年には投下資本の伸びがやや鈍化し、その後再び増加に転じていることから、一時的な投資抑制や調整があった可能性も示唆される。
資本コスト
KLA Corp.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-06-30).
経済スプレッド比率
KLA Corp.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | |||||||
| Analog Devices Inc. | |||||||
| Applied Materials Inc. | |||||||
| Broadcom Inc. | |||||||
| Intel Corp. | |||||||
| Lam Research Corp. | |||||||
| Micron Technology Inc. | |||||||
| NVIDIA Corp. | |||||||
| Qualcomm Inc. | |||||||
| Texas Instruments Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 経済的利益. 詳しく見る »
2 投下資本. 詳しく見る »
3 2025 計算
経済スプレッド比率 = 100 × 経済的利益 ÷ 投下資本
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 経済的利益の推移
- 2020年から2023年にかけて、経済的利益は著しい増加を示し、2022年にはピークの2,130,967千米ドルに達している。その後、2024年にはやや減少したものの、2025年には再び増加し、2,280,727千米ドルに回復している。この動きは、同期間において利益の拡大傾向を示しており、企業の収益性が向上していることを示唆する。
- 投下資本の動向
- 投下資本は2020年から2025年まで継続的に増加し、約8,592,100千米ドルに達している。この間、投資規模が拡大していることから、企業が資本投入を積極的に行っており、事業拡大や設備投資への意欲を反映していると考えられる。投下資本の増加は、経済的利益の伸びに伴う資本効率の向上を促進している可能性もある。
- 経済スプレッド比率の変動
- 経済スプレッド比率は2020年の3.91%から2022年には26.39%まで急激に上昇し、その後も20%以上を維持している。これにより、収益性の向上とともに投資効率が著しく改善していることが示唆される。比率の増加は、資本に対して得られる利益の割合が高まっていることを意味し、経営効率の改善や利益率の拡大を反映していると考えられる。
経済利益率率
KLA Corp.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 収益 | |||||||
| もっとその： 繰延システム・サービス収入の増加(減少) | |||||||
| 調整後収益 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | |||||||
| Analog Devices Inc. | |||||||
| Applied Materials Inc. | |||||||
| Broadcom Inc. | |||||||
| Intel Corp. | |||||||
| Lam Research Corp. | |||||||
| Micron Technology Inc. | |||||||
| NVIDIA Corp. | |||||||
| Qualcomm Inc. | |||||||
| Texas Instruments Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
- 経済的利益
- 2020年から2022年にかけて著しい増加を示しており、特に2021年の経済的利益は前年に比べて大きく伸びている。2023年以降は一部の期間で減少傾向が見られるものの、2024年に再び増加に転じている。これにより、企業は経済的利益の変動を経験しながらも、全体としては堅調な成長基調を保っていることが示されている。
- 調整後収益
- 調整後収益は2020年から2025年まで継続的に増加傾向を示しており、特に2023年には大幅な伸びを記録している。2024年にはやや減少するものの、2025年には新たな高値を更新している。この傾向は、売上高や収益性の強化を示しており、企業の規模拡大と収益力向上に寄与していることを示唆している。
- 経済利益率率
- この指標は2020年の4.38%から2022年には22.31%まで大きく上昇し、利益効率が大幅に改善されていることを示している。その後、2023年には19.15%へやや低下したものの、2024年には再び上昇し、2025年には18.87%と過去最高に近い水準にある。これにより、収益性の向上と効率的な経営の継続を反映していると考えられる。