短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Carnival Corp. & plc、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28).
在庫回転率は、2019年から2023年まで概ね上昇傾向にあります。2019年の25.95から2023年の31.53へと増加しています。ただし、2021年には一時的に低下しており、その後回復しています。2024年の2月には29.72と、前年同月と比較して若干の減少が見られます。
売掛金回転率は、2019年から2020年まで比較的安定していましたが、2020年以降、大幅な変動を示しています。2021年には著しく低下し、2022年以降は回復傾向にあります。2023年には41.31と高い水準に達しましたが、2024年2月には38.84と若干減少しています。
買掛金回転率は、2019年から2020年まで緩やかに変動していましたが、2021年以降は安定傾向にあります。2023年と2024年2月にはそれぞれ13.26と13.34と、比較的高い水準を維持しています。
運転資本回転率は、2020年以降に初めてデータが提供されており、2.98から0.22へと大幅に低下しています。その後、データは提供されていません。
在庫のローテーション日数は、2019年から2022年まで一貫して減少傾向にあり、効率的な在庫管理を示唆しています。2023年と2024年2月は12日と13日と安定しています。
売掛金のローテーション日数は、2019年から2020年まで比較的安定していましたが、2021年以降、大幅に増加しています。2021年には560日と非常に高い水準に達しており、売掛金の回収に時間がかかっていることを示唆しています。2023年と2024年2月はそれぞれ9日と10日と減少しています。
運転サイクルは、2019年から2020年まで比較的安定していましたが、2021年以降、大幅に増加しています。2021年には593日と非常に高い水準に達しており、運転資本の効率的な利用が課題となっていることを示唆しています。2023年と2024年2月はそれぞれ21日と22日と減少しています。
買掛金のローテーション日数は、2019年から2020年まで緩やかに変動していましたが、2021年以降は増加傾向にあります。2024年2月には30日と、前年同月と比較して増加しています。
キャッシュコンバージョンサイクルは、2019年から2020年までマイナスの値を示しており、キャッシュフローの効率的な管理を示唆しています。しかし、2021年以降は大幅に増加し、2021年には540日と非常に高い水準に達しています。2023年と2024年2月はそれぞれ-7日と-8日とマイナスに戻っています。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Carnival Corp. & plc、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| クルーズとツアーの運営費 | 3,704) | 3,628) | 3,921) | 3,458) | 3,310) | 3,666) | 3,378) | 2,683) | 2,030) | 1,823) | 1,616) | 681) | 535) | 689) | 1,549) | 2,484) | 3,523) | 3,076) | 3,532) | 3,159) | 3,142) | |||||||
| 在庫 | 531) | 528) | 483) | 438) | 448) | 428) | 420) | 425) | 392) | 356) | 322) | 308) | 312) | 335) | 349) | 362) | 440) | 427) | 482) | 501) | 444) | |||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | 27.70 | 27.12 | 29.72 | 31.53 | 29.10 | 27.47 | 23.60 | 19.18 | 15.69 | 13.08 | 10.93 | 11.21 | 16.85 | 24.61 | 30.46 | 34.85 | 30.20 | 30.23 | 26.09 | 23.95 | 25.95 | |||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 197.22 | 185.34 | 175.86 | 191.68 | 194.58 | 184.27 | 191.96 | 214.37 | 203.97 | 177.91 | 195.78 | 213.29 | 211.26 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| McDonald’s Corp. | 181.22 | 155.76 | 168.52 | 146.30 | 142.62 | 141.94 | 175.32 | 183.32 | 165.10 | 144.74 | 156.70 | 159.38 | 155.54 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Starbucks Corp. | 16.09 | 14.46 | 12.95 | 12.54 | 11.70 | 10.97 | 10.97 | 11.79 | 13.24 | 12.89 | 12.64 | 12.25 | 12.45 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28).
1 Q1 2024 計算
在庫回転率 = (クルーズとツアーの運営費Q1 2024
+ クルーズとツアーの運営費Q4 2023
+ クルーズとツアーの運営費Q3 2023
+ クルーズとツアーの運営費Q2 2023)
÷ 在庫
= (3,704 + 3,628 + 3,921 + 3,458)
÷ 531 = 27.70
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
クルーズとツアーの運営費は、2019年の第2四半期から第4四半期にかけて、3142百万米ドルから3076百万米ドルへと変動し、その後、2020年の第2四半期に2484百万米ドルまで低下しました。2020年の第4四半期には689百万米ドルまでさらに減少しましたが、2021年の第4四半期には1823百万米ドルまで回復しました。2022年には増加傾向が続き、2683百万米ドルから3666百万米ドルへと推移しました。2023年には3310百万米ドルから3921百万米ドルへと増加し、2024年の第2四半期には3704百万米ドルとなりました。
- 在庫
- 在庫は、2019年の第2四半期から第4四半期にかけて、444百万米ドルから427百万米ドルへと減少しました。2020年には440百万米ドルから335百万米ドルへと減少傾向が続きました。2021年には312百万米ドルから356百万米ドルへと増加し、2022年には392百万米ドルから428百万米ドルへと増加しました。2023年には438百万米ドルから531百万米ドルへと増加し、2024年の第2四半期には528百万米ドルとなりました。
- 在庫回転率
- 在庫回転率は、2019年の第2四半期から第4四半期にかけて、25.95から30.23へと増加しました。2020年には30.2から34.85へと上昇し、その後24.61まで低下しました。2021年には16.85から13.08へと低下し、2022年には15.69から29.1へと大幅に増加しました。2023年には31.53から27.12へと低下し、2024年の第2四半期には27.7となりました。
運営費は、2020年に大幅な減少を見せましたが、その後回復傾向にあります。在庫は2021年から増加傾向にあり、在庫回転率は2022年にピークを迎え、その後は変動しています。在庫回転率の変動は、運営費の増加と在庫レベルの変化に影響を受けていると考えられます。
売掛金回転率
Carnival Corp. & plc、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 収益 | 5,406) | 5,396) | 6,854) | 4,911) | 4,432) | 3,839) | 4,305) | 2,401) | 1,623) | 1,286) | 546) | 50) | 26) | 35) | 31) | 740) | 4,789) | 4,781) | 6,533) | 4,838) | 4,673) | |||||||
| 営業債権およびその他の債権、純 | 644) | 556) | 485) | 449) | 514) | 395) | 360) | 359) | 267) | 246) | 281) | 218) | 250) | 273) | 376) | 604) | 405) | 444) | 441) | 405) | 406) | |||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | 35.04 | 38.84 | 41.31 | 38.95 | 29.14 | 30.81 | 26.71 | 16.31 | 13.13 | 7.76 | 2.34 | 0.65 | 3.33 | 20.49 | 27.50 | 27.89 | 51.71 | 46.90 | 46.49 | 48.90 | 47.59 | |||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | 58.52 | 48.38 | 46.60 | 41.69 | 47.07 | 52.17 | 53.27 | 43.30 | 53.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Booking Holdings Inc. | 6.68 | 6.57 | 5.98 | 6.90 | 8.87 | 7.67 | 7.01 | 6.51 | 7.77 | 8.07 | 5.93 | 5.57 | 9.64 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 113.59 | 85.44 | 134.08 | 152.24 | 136.37 | 80.79 | 118.06 | 97.41 | 87.64 | 75.77 | 94.54 | 90.40 | 92.26 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| DoorDash, Inc. | 16.69 | 16.20 | 19.54 | 20.07 | 18.75 | 16.46 | 18.66 | 16.30 | 16.41 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| McDonald’s Corp. | 4.41 | 3.92 | 4.22 | 4.12 | 4.18 | 4.14 | 4.80 | 5.20 | 5.93 | 5.23 | 5.19 | 5.07 | 4.77 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Starbucks Corp. | 31.49 | 30.38 | 30.71 | 28.67 | 28.30 | 27.44 | 27.91 | 31.27 | 29.45 | 30.92 | 29.76 | 27.09 | 26.09 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28).
1 Q1 2024 計算
売掛金回転率 = (収益Q1 2024
+ 収益Q4 2023
+ 収益Q3 2023
+ 収益Q2 2023)
÷ 営業債権およびその他の債権、純
= (5,406 + 5,396 + 6,854 + 4,911)
÷ 644 = 35.04
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
収益は、2019年の第2四半期から第3四半期にかけて増加傾向にありましたが、その後第4四半期にはわずかに減少しました。2020年の第1四半期も2019年の同時期とほぼ同水準でしたが、第2四半期以降は大幅な減少が見られました。2021年には回復傾向が見られ、第4四半期にかけて増加しました。2022年にはさらに収益が増加し、2023年を通じて高い水準を維持しました。2024年の第1四半期には、収益が再び増加しました。
- 営業債権およびその他の債権、純
- 営業債権およびその他の債権、純額は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて比較的安定していました。2020年の第2四半期には増加しましたが、その後は減少傾向に転じました。2021年には緩やかに増加し、2022年以降はさらに増加しました。2023年の第4四半期には、この増加傾向が継続しました。2024年の第1四半期には、さらに増加しました。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて比較的安定していました。2020年の第2四半期には大幅に低下し、その後も低い水準で推移しました。2021年には徐々に回復し、2022年以降は大幅に増加しました。2023年には高い水準を維持し、2024年の第1四半期にはさらに上昇しました。この回転率の変動は、収益の変動と相関関係があると考えられます。
全体として、収益は2020年に大きな打撃を受けましたが、その後回復し、2022年以降は成長を続けています。売掛金回転率の低下は、2020年の収益減少と一致しており、その後、収益の回復とともに回転率も改善しています。営業債権およびその他の債権、純額の増加は、収益の増加に伴うものであり、売掛金の回収状況も良好であると考えられます。
買掛金回転率
Carnival Corp. & plc、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| クルーズとツアーの運営費 | 3,704) | 3,628) | 3,921) | 3,458) | 3,310) | 3,666) | 3,378) | 2,683) | 2,030) | 1,823) | 1,616) | 681) | 535) | 689) | 1,549) | 2,484) | 3,523) | 3,076) | 3,532) | 3,159) | 3,142) | |||||||
| 買掛金 | 1,103) | 1,168) | 1,103) | 1,042) | 1,022) | 1,050) | 920) | 912) | 772) | 797) | 672) | 499) | 505) | 624) | 691) | 1,809) | 904) | 756) | 695) | 792) | 798) | |||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | 13.34 | 12.26 | 13.01 | 13.26 | 12.76 | 11.20 | 10.78 | 8.94 | 7.97 | 5.84 | 5.24 | 6.92 | 10.41 | 13.21 | 15.39 | 6.97 | 14.70 | 17.08 | 18.09 | 15.15 | 14.44 | |||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | 6.73 | 6.14 | 6.83 | 9.11 | 8.52 | 6.82 | 7.52 | 6.54 | 8.32 | 6.91 | 6.29 | 6.98 | 9.91 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 38.02 | 36.86 | 34.04 | 42.59 | 36.87 | 35.61 | 38.60 | 39.82 | 36.05 | 35.79 | 32.44 | 38.26 | 34.83 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| DoorDash, Inc. | 23.89 | 21.25 | 29.36 | 23.98 | 18.72 | 22.85 | 13.48 | 13.83 | 12.50 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| McDonald’s Corp. | 8.91 | 7.46 | 9.30 | 9.50 | 9.05 | 7.53 | 9.57 | 10.74 | 11.40 | 7.99 | 10.16 | 10.42 | 10.52 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Starbucks Corp. | 18.13 | 16.92 | 17.11 | 17.49 | 18.12 | 16.57 | 15.70 | 17.03 | 16.81 | 17.06 | 17.36 | 17.82 | 17.44 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28).
1 Q1 2024 計算
買掛金回転率 = (クルーズとツアーの運営費Q1 2024
+ クルーズとツアーの運営費Q4 2023
+ クルーズとツアーの運営費Q3 2023
+ クルーズとツアーの運営費Q2 2023)
÷ 買掛金
= (3,704 + 3,628 + 3,921 + 3,458)
÷ 1,103 = 13.34
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
クルーズとツアーの運営費は、2019年の第2四半期から第3四半期にかけて増加傾向にありましたが、第4四半期には減少しました。2020年には、特に第2四半期以降、大幅な減少が見られ、これは事業活動の停止または制限による影響を示唆しています。2021年に入り、徐々に回復傾向が見られましたが、2019年の水準には達していません。2022年には、運営費は増加し、2019年の水準を上回る四半期もみられましたが、その後の四半期には再び減少しました。2023年には、運営費は概ね安定しており、四半期ごとの変動は比較的小さい範囲に留まっています。2024年の第1四半期には、若干の増加が見られます。
- 買掛金
- 買掛金は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて比較的安定していましたが、2020年の第1四半期に大幅に増加しました。その後、2020年の第2四半期から第4四半期にかけては減少傾向にありましたが、2021年以降は再び増加し、2022年まで上昇しました。2023年に入り、買掛金は安定傾向にあり、四半期ごとの変動は限定的です。2024年の第1四半期には、若干の増加が見られます。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、2019年にかけては14.44から18.09へと上昇傾向にありましたが、2020年の第1四半期に14.7まで低下しました。その後、2020年の第2四半期には6.97まで大幅に低下し、その後の四半期も低い水準で推移しました。2021年には、徐々に回復傾向が見られましたが、2019年の水準には達していません。2022年に入り、買掛金回転率は上昇し、13.34まで改善しました。2023年には、買掛金回転率は概ね安定しており、四半期ごとの変動は比較的小さい範囲に留まっています。
買掛金の増加と買掛金回転率の低下は、2020年に事業活動が制限されたことによる資金繰りの悪化を示唆しています。買掛金回転率の回復は、事業活動の再開と売上の増加に伴う資金繰りの改善を示唆しています。買掛金回転率が2019年の水準に達していないことは、依然として資金繰りに課題が残っている可能性を示唆しています。
運転資本回転率
Carnival Corp. & plc、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 4,484) | 5,266) | 4,683) | 6,206) | 7,144) | 7,492) | 8,432) | 8,554) | 8,057) | 10,133) | 8,909) | 10,198) | 12,459) | 10,563) | 9,268) | 8,222) | 2,885) | 2,059) | 2,712) | 2,835) | 2,101) | |||||||
| レス： 流動負債 | 12,396) | 11,481) | 11,008) | 11,835) | 11,088) | 10,605) | 12,954) | 13,380) | 10,920) | 10,408) | 9,491) | 8,754) | 8,619) | 8,686) | 10,184) | 11,858) | 10,716) | 9,127) | 8,932) | 10,377) | 9,642) | |||||||
| 運転資本 | (7,912) | (6,215) | (6,325) | (5,629) | (3,944) | (3,113) | (4,522) | (4,826) | (2,863) | (275) | (582) | 1,444) | 3,840) | 1,877) | (916) | (3,636) | (7,831) | (7,068) | (6,220) | (7,542) | (7,541) | |||||||
| 収益 | 5,406) | 5,396) | 6,854) | 4,911) | 4,432) | 3,839) | 4,305) | 2,401) | 1,623) | 1,286) | 546) | 50) | 26) | 35) | 31) | 740) | 4,789) | 4,781) | 6,533) | 4,838) | 4,673) | |||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 0.10 | 0.22 | 2.98 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | 1.64 | 1.51 | 1.25 | 1.41 | 1.31 | 1.22 | 1.17 | 1.13 | 1.10 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Booking Holdings Inc. | 6.04 | 5.77 | 3.65 | 2.82 | 2.77 | 2.33 | 4.14 | 3.16 | 2.32 | 1.59 | 1.07 | 1.02 | 0.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 15.74 | 16.73 | 16.40 | 16.17 | 24.45 | 34.00 | 32.42 | 37.95 | 29.78 | 14.86 | 10.78 | 11.18 | 10.14 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| DoorDash, Inc. | 3.82 | 3.95 | 3.78 | 4.09 | 3.70 | 3.03 | 2.45 | 2.01 | 1.98 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| McDonald’s Corp. | — | 8.64 | 3.33 | 7.11 | 3.99 | 5.39 | 4.03 | 6.64 | 23.54 | 3.13 | 5.58 | 5.19 | 9.32 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Starbucks Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 18.11 | 205.59 | 50.26 | 48.92 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28).
1 Q1 2024 計算
運転資本回転率 = (収益Q1 2024
+ 収益Q4 2023
+ 収益Q3 2023
+ 収益Q2 2023)
÷ 運転資本
= (5,406 + 5,396 + 6,854 + 4,911)
÷ -7,912 = —
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運転資本は、2019年2月28日から2023年2月28日までの期間において、変動の大きい推移を見せている。2019年の初期値である-7541百万米ドルから、2020年2月29日には-7831百万米ドルまで低下し、その後、2021年11月30日には1877百万米ドルまで改善した。しかし、2022年2月28日には再び-2863百万米ドルまで悪化し、2023年2月28日には-3944百万米ドル、そして2024年2月29日には-7912百万米ドルへと、継続的な悪化傾向が示されている。
収益は、2019年2月28日の4673百万米ドルから2019年8月31日の6533百万米ドルまで増加した後、2020年2月29日には4789百万米ドルまで減少した。2020年5月31日には740百万米ドルと大幅に減少したが、その後、2021年8月31日には1286百万米ドル、2022年2月28日には2401百万米ドルと回復傾向を示した。2023年2月28日には4911百万米ドルまで増加し、2024年2月29日には5406百万米ドルとなった。
- 運転資本回転率
- 2021年2月28日に2.98という値が記録されている。これは、運転資本が収益を生み出す効率を示している。しかし、2021年5月31日には0.22と大幅に低下しており、運転資本の効率的な活用が課題となっている可能性を示唆している。2019年以前および2021年以降のデータは欠損している。
収益の変動は、外部環境の変化、特に旅行業界への影響を反映している可能性がある。運転資本の悪化傾向は、収益の回復が運転資本の改善に十分につながらず、資金繰りの面で課題を抱えている可能性を示唆している。運転資本回転率の低下は、収益に対する運転資本の効率性が低下していることを示しており、運転資本管理の見直しが必要であると考えられる。
在庫のローテーション日数
Carnival Corp. & plc、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | 27.70 | 27.12 | 29.72 | 31.53 | 29.10 | 27.47 | 23.60 | 19.18 | 15.69 | 13.08 | 10.93 | 11.21 | 16.85 | 24.61 | 30.46 | 34.85 | 30.20 | 30.23 | 26.09 | 23.95 | 25.95 | |||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 13 | 13 | 12 | 12 | 13 | 13 | 15 | 19 | 23 | 28 | 33 | 33 | 22 | 15 | 12 | 10 | 12 | 12 | 14 | 15 | 14 | |||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| McDonald’s Corp. | 2 | 2 | 2 | 2 | 3 | 3 | 2 | 2 | 2 | 3 | 2 | 2 | 2 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Starbucks Corp. | 23 | 25 | 28 | 29 | 31 | 33 | 33 | 31 | 28 | 28 | 29 | 30 | 29 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28).
1 Q1 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 27.70 = 13
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分析期間において、在庫回転率は変動を示しています。2019年の第2四半期から第4四半期にかけて、23.95から30.23へと増加傾向が見られました。この増加は、在庫管理の効率化、または需要の増加を示唆している可能性があります。
- 在庫回転率の推移
- 2020年の第1四半期は30.2を記録し、その後、第2四半期に34.85へと上昇しました。しかし、その後の第3四半期と第4四半期にはそれぞれ30.46と24.61に低下しています。この変動は、2020年における事業環境の変化、特にパンデミックの影響による需要の減少やサプライチェーンの混乱を反映していると考えられます。
2021年に入ると、在庫回転率はさらに低下し、第1四半期には16.85、第2四半期には11.21まで減少しました。この大幅な低下は、事業活動の制限や旅行需要の低迷が継続したことによるものと推測されます。その後、第3四半期と第4四半期にかけて緩やかに回復し、10.93と13.08を記録しました。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、在庫回転率と逆相関の関係にあります。2019年は14日から12日へと短縮傾向にありましたが、2020年には12日から15日へと増加しました。2021年には、22日、33日、33日、28日と大幅に増加し、在庫の滞留期間が長期化していることを示しています。
2022年に入り、在庫回転率は回復傾向に転じ、第1四半期から第4四半期にかけて15.69から29.1へと増加しました。この回復は、旅行需要の回復と事業活動の正常化を反映していると考えられます。在庫のローテーション日数も、23日から13日に短縮され、在庫管理の効率化が進んでいることを示唆しています。
2023年には、在庫回転率は31.53から27.7へと若干の減少が見られましたが、依然として2019年の水準を上回っています。在庫のローテーション日数は12日から13日に増加しましたが、2021年の高水準からは大きく改善されています。2024年の第1四半期には、在庫回転率が27.7を記録し、在庫のローテーション日数は13日となっています。
全体として、分析期間において、在庫回転率と在庫のローテーション日数は、外部環境の変化、特にパンデミックの影響を強く受けて変動しています。2022年以降は、徐々に回復傾向にありますが、今後の動向を注視する必要があります。
売掛金のローテーション日数
Carnival Corp. & plc、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | 35.04 | 38.84 | 41.31 | 38.95 | 29.14 | 30.81 | 26.71 | 16.31 | 13.13 | 7.76 | 2.34 | 0.65 | 3.33 | 20.49 | 27.50 | 27.89 | 51.71 | 46.90 | 46.49 | 48.90 | 47.59 | |||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 10 | 9 | 9 | 9 | 13 | 12 | 14 | 22 | 28 | 47 | 156 | 560 | 110 | 18 | 13 | 13 | 7 | 8 | 8 | 7 | 8 | |||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | 6 | 8 | 8 | 9 | 8 | 7 | 7 | 8 | 7 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Booking Holdings Inc. | 55 | 56 | 61 | 53 | 41 | 48 | 52 | 56 | 47 | 45 | 62 | 66 | 38 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 3 | 4 | 3 | 2 | 3 | 5 | 3 | 4 | 4 | 5 | 4 | 4 | 4 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| DoorDash, Inc. | 22 | 23 | 19 | 18 | 19 | 22 | 20 | 22 | 22 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| McDonald’s Corp. | 83 | 93 | 87 | 89 | 87 | 88 | 76 | 70 | 62 | 70 | 70 | 72 | 76 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Starbucks Corp. | 12 | 12 | 12 | 13 | 13 | 13 | 13 | 12 | 12 | 12 | 12 | 13 | 14 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28).
1 Q1 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 35.04 = 10
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売掛金回転率は、2019年の第2四半期から第4四半期にかけて、46.49から48.9の範囲で推移しました。その後、2020年の第1四半期に51.71まで上昇しましたが、第2四半期以降は大幅に低下し、2020年第4四半期には20.49まで減少しました。この低下傾向は2021年にも続き、第1四半期には3.33、第2四半期には0.65という極めて低い水準に達しました。2021年の第3四半期以降は緩やかに回復し、2021年第4四半期には7.76、2022年第4四半期には29.14まで上昇しました。2023年には、35.04から41.31の範囲で推移し、2024年第1四半期には38.95となりました。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、売掛金回転率の逆数として計算されます。2019年の第2四半期から第4四半期にかけて、7日から8日の範囲で安定していました。2020年の第1四半期には7日でしたが、その後、2020年第2四半期には13日、第4四半期には18日と増加しました。2021年には、大幅な増加が見られ、第1四半期には110日、第2四半期には560日という高水準に達しました。2021年の第3四半期以降は減少傾向にあり、2022年第4四半期には12日、2023年には9日から13日の範囲で推移し、2024年第1四半期には9日となりました。
売掛金回転率の低下と売掛金のローテーション日数の増加は、2020年以降の期間において、売掛金の回収に時間がかかっていることを示唆しています。特に2021年の第1四半期と第2四半期における極端な数値は、事業活動への大きな影響を示している可能性があります。2021年第3四半期以降の売掛金回転率の回復と売掛金のローテーション日数の減少は、売掛金回収状況の改善を示唆していますが、2019年の水準にはまだ達していません。2023年と2024年のデータからは、売掛金回転率とローテーション日数に安定した傾向が見られますが、継続的なモニタリングが必要です。
運転サイクル
Carnival Corp. & plc、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 13 | 13 | 12 | 12 | 13 | 13 | 15 | 19 | 23 | 28 | 33 | 33 | 22 | 15 | 12 | 10 | 12 | 12 | 14 | 15 | 14 | |||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 10 | 9 | 9 | 9 | 13 | 12 | 14 | 22 | 28 | 47 | 156 | 560 | 110 | 18 | 13 | 13 | 7 | 8 | 8 | 7 | 8 | |||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | 23 | 22 | 21 | 21 | 26 | 25 | 29 | 41 | 51 | 75 | 189 | 593 | 132 | 33 | 25 | 23 | 19 | 20 | 22 | 22 | 22 | |||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 5 | 6 | 5 | 4 | 5 | 7 | 5 | 6 | 6 | 7 | 6 | 6 | 6 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| McDonald’s Corp. | 85 | 95 | 89 | 91 | 90 | 91 | 78 | 72 | 64 | 73 | 72 | 74 | 78 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Starbucks Corp. | 35 | 37 | 40 | 42 | 44 | 46 | 46 | 43 | 40 | 40 | 41 | 43 | 43 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28).
1 Q1 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 13 + 10 = 23
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、2019年から2022年にかけて概ね12日から15日の範囲で推移していました。2021年に入ると増加傾向がみられ、2021年第2四半期には560日というピークを記録しました。その後は減少に転じ、2022年第4四半期には13日にまで低下しました。2023年と2024年第2四半期は12日と13日と安定した水準を維持しています。
売掛金のローテーション日数は、2019年から2020年までは7日から18日の範囲で推移していました。2021年第1四半期に急増し、110日に達しました。その後、第2四半期には560日と大幅に増加し、第3四半期も156日、第4四半期も47日と高い水準で推移しました。2022年以降は減少傾向にあり、2023年と2024年第2四半期には9日と10日と安定しています。
運転サイクルは、2019年から2020年までは19日から33日の範囲で推移していました。2021年に入ると大幅に増加し、第1四半期には132日、第2四半期には593日というピークを記録しました。その後は減少傾向にあり、2022年第4四半期には23日、2023年と2024年第2四半期には21日から23日の範囲で推移しています。
- 在庫のローテーション日数
- 2021年に一時的に大幅に増加した後、2022年以降は安定傾向にあります。
- 売掛金のローテーション日数
- 2021年に急増しましたが、その後は大幅に減少しています。
- 運転サイクル
- 売掛金のローテーション日数の変動に大きく影響を受け、2021年にピークを記録した後、減少傾向にあります。
買掛金のローテーション日数
Carnival Corp. & plc、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | 13.34 | 12.26 | 13.01 | 13.26 | 12.76 | 11.20 | 10.78 | 8.94 | 7.97 | 5.84 | 5.24 | 6.92 | 10.41 | 13.21 | 15.39 | 6.97 | 14.70 | 17.08 | 18.09 | 15.15 | 14.44 | |||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 27 | 30 | 28 | 28 | 29 | 33 | 34 | 41 | 46 | 62 | 70 | 53 | 35 | 28 | 24 | 52 | 25 | 21 | 20 | 24 | 25 | |||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | 54 | 59 | 53 | 40 | 43 | 54 | 49 | 56 | 44 | 53 | 58 | 52 | 37 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 10 | 10 | 11 | 9 | 10 | 10 | 9 | 9 | 10 | 10 | 11 | 10 | 10 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| DoorDash, Inc. | 15 | 17 | 12 | 15 | 19 | 16 | 27 | 26 | 29 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| McDonald’s Corp. | 41 | 49 | 39 | 38 | 40 | 48 | 38 | 34 | 32 | 46 | 36 | 35 | 35 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Starbucks Corp. | 20 | 22 | 21 | 21 | 20 | 22 | 23 | 21 | 22 | 21 | 21 | 20 | 21 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28).
1 Q1 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 13.34 = 27
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
買掛金回転率は、2019年の第2四半期から第4四半期にかけて、14.44から17.08へと一貫して上昇しました。その後、2020年の第1四半期に14.7に低下し、第2四半期には大幅に6.97まで減少しました。2020年の後半には回復傾向が見られ、15.39、13.21と推移しましたが、依然として2019年の水準を下回っていました。
2021年には、買掛金回転率はさらに低下し、10.41から5.24へと減少しました。その後、2021年の第4四半期には5.84に若干回復しましたが、依然として低い水準に留まりました。2022年には、買掛金回転率は7.97から11.2へと上昇し、2023年には12.76から13.34へとさらに上昇しました。この傾向は、買掛金の支払いがより迅速に行われていることを示唆しています。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、買掛金回転率の逆数として解釈できます。2019年には25日から20日にかけて減少しましたが、2020年の第2四半期には52日と大幅に増加しました。その後、2020年の後半には24日から28日に増加しました。2021年には、35日から70日にかけて増加し、買掛金の支払いが遅延していることを示唆しています。2022年には、46日から33日にかけて減少しましたが、2023年には29日から27日にかけて減少しました。この傾向は、買掛金の支払いがより迅速に行われていることを示唆しています。
全体として、買掛金回転率は2020年に大幅に低下し、2021年も低い水準に留まりましたが、2022年以降は回復傾向にあります。買掛金のローテーション日数も同様のパターンを示しており、2020年と2021年には増加し、2022年以降は減少しています。これらの変化は、外部環境の変化や経営戦略の調整に起因する可能性があります。
キャッシュコンバージョンサイクル
Carnival Corp. & plc、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 13 | 13 | 12 | 12 | 13 | 13 | 15 | 19 | 23 | 28 | 33 | 33 | 22 | 15 | 12 | 10 | 12 | 12 | 14 | 15 | 14 | |||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 10 | 9 | 9 | 9 | 13 | 12 | 14 | 22 | 28 | 47 | 156 | 560 | 110 | 18 | 13 | 13 | 7 | 8 | 8 | 7 | 8 | |||||||
| 買掛金のローテーション日数 | 27 | 30 | 28 | 28 | 29 | 33 | 34 | 41 | 46 | 62 | 70 | 53 | 35 | 28 | 24 | 52 | 25 | 21 | 20 | 24 | 25 | |||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | -4 | -8 | -7 | -7 | -3 | -8 | -5 | 0 | 5 | 13 | 119 | 540 | 97 | 5 | 1 | -29 | -6 | -1 | 2 | -2 | -3 | |||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | -5 | -4 | -6 | -5 | -5 | -3 | -4 | -3 | -4 | -3 | -5 | -4 | -4 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| McDonald’s Corp. | 44 | 46 | 50 | 53 | 50 | 43 | 40 | 38 | 32 | 27 | 36 | 39 | 43 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Starbucks Corp. | 15 | 15 | 19 | 21 | 24 | 24 | 23 | 22 | 18 | 19 | 20 | 23 | 22 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 13 + 10 – 27 = -4
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、概ね12日から15日の範囲で推移している。2021年に入り、数値が上昇し、22日から33日に達したが、その後は低下傾向にあり、2023年後半には12日から13日に安定している。
- 売掛金のローテーション日数
- 2019年から2020年初頭までは、7日から8日の間で比較的安定していた。しかし、2020年後半から2021年前半にかけて急激に増加し、最大で560日に達した。その後は低下傾向にあるものの、依然として2019年以前の水準を大幅に上回っている。2023年後半には9日から10日の範囲で推移している。
- 買掛金のローテーション日数
- 2019年は20日から25日の範囲で推移していた。2020年後半には52日に増加したが、その後は低下し、2023年後半には27日から29日の範囲で安定している。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 2019年は-6日から2日の範囲で推移し、比較的短いサイクルであった。2020年後半から2021年前半にかけて大幅に悪化し、最大で540日に達した。その後は改善傾向にあるものの、2023年後半には-8日から-4日の範囲で推移しており、依然として2019年以前よりも長期化している。
売掛金のローテーション日数の急増と、それに伴うキャッシュコンバージョンサイクルの長期化が顕著である。これは、売上債権の回収に時間がかかっていることを示唆している。一方、買掛金のローテーション日数は比較的安定しており、サプライヤーへの支払い状況は概ね良好であると考えられる。在庫のローテーション日数は、全体的に安定しているが、2021年の変動は、需要の変化やサプライチェーンの混乱を反映している可能性がある。