短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Carnival Corp. & plc、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-K (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28).
- 在庫回転率の傾向
- 在庫回転率は、2018年から2023年にかけて全体的に増加傾向を示している。特に2020年以降は、2021年の急激な上昇（最大31.53）を経て、2023年にはおおむね安定しながらも高水準に維持されている。これは、在庫管理の効率化や販売サイクルの短縮による在庫回転の促進を反映していると考えられる。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は、2018年から2020年にかけて比較的安定していたが、2021年以降は顕著な増加傾向を見せている。特に2021年の大幅な上昇（56.31）や2022年のさらなる高水準を示しており、未収金回収期間の短縮やクレジット管理の効率化を示唆している。一方、2020年初頭の急激な低下（3.33）は特異なポイントであり、外部要因の影響や一時的な回収遅延の可能性が考えられる。
- 買掛金回転率と支払サイクルの動向
- 買掛金回転率は、2018年には15.19であり、その後も概ね安定して推移している。買掛金のローテーション日数は、2020年に53日とピークを迎え、その後は徐々に短縮しており、支払管理の効率化を示している。支払サイクルは2021年に大きな変動は見られず、おおむね正常範囲内で推移している。
- 運転資本回転率と運転サイクル
- 運転資本回転率のデータは2020年以降欠損しているが、運転サイクルは2018年以降、おおむね20～25日程度で推移し、一部に2020年においては132日や593日に見られる異常値が存在する。これらは一時的な会計処理の変動や外部要因の影響と考えられる。
- キャッシュコンバージョンサイクル（CCC）の動向
- 財務データの欠損や変動が見られるものの、2020年には大きなマイナスの値（-29日）を記録し、キャッシュ回収の効率化を示唆している。2021年以降はやや安定した正の値に推移しており、運転資金の効率的な運用を反映していると考えられる。また、2022年と2023年の値動きも比較的安定しており、全体的にはキャッシュサイクルの改善傾向が見られる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Carnival Corp. & plc、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| クルーズとツアーの運営費 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-K (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28).
1 Q1 2024 計算
在庫回転率 = (クルーズとツアーの運営費Q1 2024
+ クルーズとツアーの運営費Q4 2023
+ クルーズとツアーの運営費Q3 2023
+ クルーズとツアーの運営費Q2 2023)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高や運営費の推移
- クルーズおよびツアーの運営費は、2018年から2024年までの期間を通じて、変動が見られる。特に2020年にかけての期間では、2019年後半から2020年にかけて運営費が増加していることが示されているが、その後2020年以降には再び上昇と下降の動きが交錯している。
- 2020年の影響
- 2020年に入ると、運営費が一時的に減少に向かい、その後再び増加に転じていることから、外部要因、例えばコロナ禍の影響による旅行やクルーズ事業の縮小と回復の動きが示唆される。ただし、2020年後半には運営費が最も低い水準に達し、その後は回復基調を辿っている。
- 在庫とその回転率
- 在庫水準は、2018年から2024年にかけて全般的に増加している傾向にあります。特に2023年以降には大きな増加が見られ、在庫は約530百万米ドルに達している。これに伴い、在庫回転率も2020年を底に、2021年以降大きく上昇しており、2021年夏以降はそれまでの低迷期に比べて効率的な在庫管理が進んでいることが示唆される。
- 在庫回転率の動向
- 2020年には在庫回転率が著しく低下している（16.85、11.21など）、これは在庫過剰や販売促進の遅れを反映していると考えられる。一方、2021年以降は回転率が改善し、最高で約31.53に達している。これは、在庫の効率的な消化と販売管理の向上を示すものであり、企業の収益性や資金効率の改善につながる可能性がある。
- 全体的な傾向と今後の展望
- 総じて、クルーズおよびツアー事業は、外部環境の変化に伴う一時的な調整や回復を経て、運営効率の改善と在庫管理の強化が進んでいることが観察される。特に2021年以降は、経済の回復とともに運営体制や在庫管理の効率化が進展していると推測される。今後も市場動向や外部要因を注視しつつ、収益性の向上とリスク管理の最適化が求められる。
売掛金回転率
Carnival Corp. & plc、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 営業債権およびその他の債権、純 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-K (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28).
1 Q1 2024 計算
売掛金回転率 = (収益Q1 2024
+ 収益Q4 2023
+ 収益Q3 2023
+ 収益Q2 2023)
÷ 営業債権およびその他の債権、純
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益の推移
- 2018年から2023年にかけて、収益は全体的に増加傾向にある。特に2019年の秋、2020年の冬および2021年の春にかけてかなりの変動が見られる。2022年以降は持ち直しを示し、2023年には最大値に近づいている。これらの変動は、業界の季節性や外部の経済要因による可能性がある。
- 営業債権およびその他の債権の推移
- この指標は、2018年から2023年にかけて一定の範囲内で変動している。特に2020年の後半にかけて増加傾向を示し、その後、売掛金回転率の増加と一致していることから、回収効率の改善や債権管理の強化を反映している可能性が考えられる。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は、2018年の52.74から徐々に増加し、2023年には35.04に達している。この傾向は、収益増加とともに効率的な売掛金管理を示唆している。特に、2020年以降の回転率の大幅な改善は、キャッシュフローの最適化や顧客からの回収効率の向上を示していると考えられる。
買掛金回転率
Carnival Corp. & plc、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| クルーズとツアーの運営費 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-K (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28).
1 Q1 2024 計算
買掛金回転率 = (クルーズとツアーの運営費Q1 2024
+ クルーズとツアーの運営費Q4 2023
+ クルーズとツアーの運営費Q3 2023
+ クルーズとツアーの運営費Q2 2023)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クルーズとツアーの運営費の推移
- 全期間を通じてクルーズとツアーの運営費は増加傾向にあり、特に2020年以降に顕著な増加が見られる。この期間において、2020年に一時的に運営費が減少したものの、その後は継続した上昇傾向を示している。これは、新型コロナウイルス感染症の影響により一時的な減少があった後、回復とともに運営コストが増加したことを示唆している。
- 買掛金の動向
- 買掛金については、2018年から2023年までの期間で変動が見られるが、2020年のピークから2021年を経て全体的に微減あるいは横ばいの傾向にある。特に2020年以降に買掛金が高水準に達したが、その後、若干の調整を経て安定化傾向を見せているもようだ。これは、運営費の増加と連動して仕入先・サプライヤーとの支払条件や資金繰りの調整を反映している可能性がある。
- 買掛金回転率の変動
- 買掛金回転率は、2018年の約15前後から2020年にかけてやや低下傾向であったが、その後は回復しつつあることが示されている。2020年以降、回転率はおおむね上昇しており、2023年には約13.34に達している。これは、支払いサイクルの効率化や資金繰りの改善を反映していると考えられる。全体として、買掛金の支払い管理において改善が進んでいる兆候と解釈できる。
運転資本回転率
Carnival Corp. & plc、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-K (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28).
1 Q1 2024 計算
運転資本回転率 = (収益Q1 2024
+ 収益Q4 2023
+ 収益Q3 2023
+ 収益Q2 2023)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資金繰りおよび運転資本の動向
- 運転資本の数値は、2018年から2024年までの期間で大きな変動を示している。2018年には高いマイナス値（-7,184百万米ドル）を記録しており、これは流動資産よりも流動負債が多い状態を示している。2019年から2020年にかけて、運転資本は減少し、2020年2月時点では-3,636百万米ドルまで回復しているが、その後再びマイナス圏に入り、2022年以降は大幅に悪化し続けている。特に2024年2月には-7,912百万米ドルに達しており、キャッシュフローや資金繰りの課題が続いていると推測される。これらの変動は、キャッシュ・流動性や短期資金管理に影響を及ぼしている可能性がある。
一方、運転資本回転率のデータは2020年以降のみの示唆であり、その値は2020年11月以降極端に低下している。2020年11月には0.22に落ち込み、その後1.0付近まで回復したものの、2021年以降の具体的な数値は不明である。これは、運転資本の効率性に大きな変化があったことを示す可能性があり、資金の流動性や運用効率に影響をもたらしていることがうかがえる。 - 収益傾向
- 収益は2018年から2023年にかけて全体的に増加傾向にある。2018年の4232百万米ドルから2023年の5406百万米ドルに至るまで、長期的には堅調な伸びを示している。特に2021年には1286百万米ドルと著しい増加を記録し、その後も堅調に推移している。これは、企業の販売やサービス提供の拡大、市場規模の拡大に寄与している可能性が高い。ただし、2020年にはCOVID-19の影響か、2020年2～3月に一時的な収益減少があった可能性がある。
総じて、収益の増加は企業の経営基盤の強化を示しているが、運転資本の悪化は資金の効率性や短期的な財務の安定性に課題をもたらしている可能性がある。今後の財務戦略においては、運転資本の管理と資金流動性の改善が必要とされる。さらに、運転資本回転率の回復と運用効率の向上が重要となるだろう。
在庫のローテーション日数
Carnival Corp. & plc、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-K (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28).
1 Q1 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の動向
- 2018年2月以降、在庫回転率は一般的に上昇傾向にあり、特に2020年以降の期間で顕著な増加を示している。この期間には、多くの四半期で回転率が20超え、最も高い値は2023年2月の29.1となっている。これにより、在庫の管理効率が向上し、商品がより早く販売・回転していることが示唆される。一方、2020年の中頃にかけて一時的に下落や横ばいの傾向も見られるが、その後再び上昇している。これは、コロナ禍の影響や経済環境の変化に対応して在庫管理の改善が進んだ可能性を示すと考えられる。
- 在庫のローテーション日数の変動
- 在庫のローテーション日数は、全体として減少傾向を示している。2018年の平均は約15日で推移していたが、2020年以降には平均12日程度にまで短縮されており、2023年には13日程度となっている。特に2020年の後半期には22日を記録したが、その後は徐々に日数が減少し、2023年には一桁台にまで改善されている。これらの変動は、在庫の回転効率の向上を反映しており、迅速な商品販売と在庫管理の最適化が進んだことが示される。
売掛金のローテーション日数
Carnival Corp. & plc、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-K (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28).
1 Q1 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移と変動傾向
-
分析対象期間において、売掛金回転率は一般的に高い値を示しており、特に2018年5月から2021年11月までの大部分の期間において30を超える水準で推移している。これは、売掛金の回収速度が比較的速いことを示していると解釈できる。
しかしながら、2022年2月以降にかけて回転率が大きく増加し、2023年8月には38.84に達している。これは、売掛金の回収効率が向上した可能性を示唆している。一方で、2020年2月と2020年5月にかけての回転率は3.33および0.65と著しく低下しており、これは回収の遅延や資金繰りの問題を反映している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数の推移と変動傾向
-
売掛金の回収日数は、2018年以降全体として一定程度安定しているが、2020年に入ってからの数値の変動が顕著である。特に、2020年2月から2021年2月までの期間において、ローテーション日数が110日から560日と急激に増加し、その後も比較的長い期間にわたり20日から47日程度で推移している。これらの長期化は回収遅延または資金管理上の問題を示唆している。
2022年以降は、売掛金の回収期間は比較的短縮傾向にあり、2023年8月の段階では約9〜10日と、回収効率の改善が見られる。これは、企業の資金回収体制や業務効率の向上を反映している可能性がある。
運転サイクル
Carnival Corp. & plc、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-K (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28).
1 Q1 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 最初の数期間では、在庫のローテーション日数は比較的安定しており、15日前後で推移していた。しかし、2020年に入ると23日から33日にかけて大幅に増加し、その後も一時的に高い水準を維持した後、2022年以降は再び13〜15日程度に戻っている。この傾向は、在庫管理の効率性や需要の変動を反映している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 売掛金のローテーション日数は、2020年に急激な増加を示し、110日から560日に達した。その後、2021年にかけて徐々に改善され、最終的には9〜13日程度へと収束している。この大きな変動は、顧客の信用状況や回収の遅延、または経済環境の変化に伴う資金回収期間の長短の影響と考えられる。
- 運転サイクルの変動
- 運転サイクルは、2019年までは20〜25日で安定していたが、2020年に入ると一時的に33日まで増加し、2021年には75日、2022年には約21〜29日に短縮している。特に2020年の大幅な増加は、運転資本の効率性の低下や経済状況の悪化を反映していると考えられる。その後の改善は、事業運営の正常化を示している可能性がある。
買掛金のローテーション日数
Carnival Corp. & plc、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-K (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28).
1 Q1 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2018年から2020年にかけて、買掛金回転率は比較的高い水準を維持し、平成30年度後半には15前後の値を示していた。特に2019年度には一時的に14台から15台の範囲内で安定していた。一方、2020年以降は回転率が低下傾向を示し、2020年の第2四半期には10.41まで下降した後、2021年以降は徐々に回復傾向にあり、2023年には13台前半まで戻している。これは、取引先に対する支払い期間が延びるか、購買活動の効率性の変化を反映している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金のローテーション日数は、2018年から2020年にかけて比較的短くなる傾向を示しており、2018年度の平均は約24日で、その後短縮され、2020年の第2四半期には約28日まで増加したことが確認できる。2021年第2四半期以降は再び短縮傾向にあり、2023年には約27日で安定している。これらの変動は、取引先との支払い条件や企業の資金管理の方針の変化を示している可能性がある。特に2020年の期間においては、新型コロナウイルス感染症の影響により、支払い期間の延長や資金繰りの調整が行われたことも考えられる。
キャッシュコンバージョンサイクル
Carnival Corp. & plc、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-K (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2018年2月以降の期間において、在庫のローテーション日数は安定的な推移を示している。2019年2月から2021年2月にかけては、比較的短い期間で推移し、2021年6月以降は約13日から15日程度に収まっている。これにより、在庫管理効率が一定の水準を保っていると考えられるが、2020年11月には一時的に33日まで増加し、その後再び短縮している。この変動は、供給チェーンや販売戦略の変化を反映している可能性がある。
なお、2022年以降は、在庫のローテーション日数は約13日から23日の範囲で推移し、季節性や運営効率の安定性がうかがえる。 - 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数には大きな変動がみられる。2019年2月以降、約7日から9日程度で安定していたが、2020年11月に一気に110日へ増加し、その後も長期にわたり約12日から47日程度に収まるなど、不規則な動きが見られる。特に2020年11月の560日は異常に高く、顧客の支払遅延や回収遅延の増加を示唆している可能性がある。
この期間の変動は、COVID-19パンデミックとその影響による信用リスクの拡大に起因していると考えられる。2021年以降は、徐々に正常範囲に戻りつつあり、2023年には約9日から10日程度に安定している。 - 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は比較的長期にわたって安定した範囲で推移している。2018年2月から2023年にかけて約24日から70日程度まで変動し、2020年には特に53日から70日まで長期化している。これは、仕入先との支払条件や調達戦略の変化を反映している可能性がある。2022年には30日前後に短縮傾向を示し、良好な資金繰りと供給管理が行われていることが示唆される。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、期間によって大きく変動している。2018年頃は負の値を示し、特に2020年11月には97日、540日にまで拡大していることから、支払・回収活動の停滞や運転資本の逼迫を示唆している。これらのピークは、COVID-19の影響による経済状況の悪化や供給・販売の遅延に起因していると考えられる。
その後は、数ヵ月単位で改善と悪化を繰り返しながらも、2023年には約-8日から13日までの範囲で推移し、運転資本効率の回復を示唆している。ただし、一部の期間においては依然として著しく悪化している点に留意すべきである。