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経済的利益
Mondelēz International Inc.、経済的利益計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
税引後営業利益 (NOPAT)
Mondelēz International Inc., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)加算.
3 事業再編責任の増加(減少)の追加について.
4 モンデリーズ・インターナショナルに帰属する当期純利益に対する株式換算物の増加(減少)を追加.
5 2024 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2024 計算
支払利息、債務の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息、負債 × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 モンデリーズ・インターナショナルに帰属する当期純利益に対する税引後支払利息の追加.
- 当期純利益の動向
- 過去数年間の当期純利益は、2021年において増加傾向を示しており、3555百万米ドルから4300百万米ドルへと拡大しています。しかしながら、2022年には大きく減少し、2717百万米ドルとなっています。これに対し、2023年には4959百万米ドルと大幅に回復し、2024年には4611百万米ドルと、再び高水準を維持しています。これらの推移は、短期的には変動が見られるものの、2021年および2023年には高い利益水準を示しており、総じて利益の回復基調にあると考えられる。
- 税引後営業利益 (NOPAT) の動向
- 税引後営業利益は、2020年の3858百万米ドルから2021年には4733百万米ドルへと増加し、業績改善を示しています。その後、2022年には3016百万米ドルへと減少していますが、2023年には5433百万米ドルとピークに達し、2024年には5271百万米ドルと安定した水準を維持しています。このように、営業利益もまた2021年と2023年に大きく伸びており、収益性の向上と業績の回復が示唆される。
- 総合的な評価
- これらのデータから、財務面では一時的な減少を経験しつつも、2023年に大きな回復を見せていることが読み取れる。特に営業利益の回復は、事業活動の効率化や収益性の向上を反映している可能性があり、今後の持続的な成長への期待が高まる要素と考えられる。ただし、2022年の利益の落ち込みについては詳細な要因を調査する必要があるものの、全体としては良好な業績回復の兆しが見られる。
現金営業税
Mondelēz International Inc.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金 | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 支払利息、借金からの節税 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 法人税引当金の推移
- 法人税引当金は、2020年度から2022年度にかけて減少傾向を示したが、2023年度に再び増加に転じている。2020年度の千百万米ドルから2022年度には約36％の減少を見せており、その後2023年度に約78％増加している。この変動は、税務上の見積もりや税金負債の見直しによる可能性が考えられる。
- 現金営業税の推移
- 現金営業税は、2020年度から2022年度まで段階的に減少しており、2020年度の1387百万米ドルから2022年度の1003百万米ドルまで約28％の削減となっている。その後、2023年度に増加し、1697百万米ドルとなったのは、前年に比べ約69％の増加を示している。この動きは、営業活動に伴う税負担の変化や、税金支払いのタイミング調整等による可能性を示唆している。
投下資本
Mondelēz International Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 リストラクチャリング・プログラム責任の追加.
5 モンデリーズ・インターナショナルの株主資本総額に株式相当物を追加.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
7 進行中の建設の減算.
- 報告された負債とリースの合計
- 過去5年間の推移を見ると、2020年から2022年にかけて負債とリースの合計額は増加傾向を示しており、2022年にはピークの23,613百万米ドルに達している。しかし、その後2023年と2024年にはそれぞれ19,110百万米ドル、18,544百万米ドルに減少しており、負債の負担軽減またはリース負債の整理を示唆している可能性がある。
- 株主資本合計
- 株主資本は、2020年に27,578百万米ドルであったが、2021年に微増し、2022年には一時的に減少して26,883百万米ドルへと推移している。2023年以降は再び増加に転じ、28,332百万米ドルを記録した後、2024年には20,932百万米ドルに減少している。これは利益配分や株主資本の変動に影響を与える要素の変動を反映している可能性がある。
- 投下資本
- 投下資本は安定した推移を示しており、2020年から2024年までの間でわずかな増減を繰り返している。具体的には、2020年の61,366百万米ドルから、2024年には60,269百万米ドルに調整されている。このことから、資本コストや投資活動の調整が行われている可能性を示唆し、総じて資本効率の管理に努めていると考えられる。
資本コスト
Mondelēz International Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済スプレッド比率
Mondelēz International Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済利益率率
Mondelēz International Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 純売上高 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).