ソルベンシー比率の分析
四半期データ
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
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ソルベンシー比率(サマリー)
Coca-Cola Co.、ソルベンシー比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-27), 10-Q (報告日: 2025-03-28), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-27), 10-Q (報告日: 2024-06-28), 10-Q (報告日: 2024-03-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-29), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-07-01), 10-Q (報告日: 2022-04-01), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-01), 10-Q (報告日: 2021-07-02), 10-Q (報告日: 2021-04-02), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-25), 10-Q (報告日: 2020-06-26), 10-Q (報告日: 2020-03-27).
- 財務レバレッジと負債比率の変動
- 過去数期間にわたり、負債資本比率は一度ピークを示した後、継続的に低下傾向を示している。2020年3月には2.78から始まり、2024年12月には1.73まで下落していることから、負債比率の改善傾向がうかがえる。一方、総資本に対する負債比率も、2020年3月の0.74から2024年12月の0.63に推移し、負債の比率が相対的に減少していることを示している。これにより、財務の安定化や資本構成の最適化を反映している可能性がある。
- 負債総資産比率の傾向
- 負債総資産比率も一貫して減少しており、2020年3月の0.54から2024年12月の0.42へと低下している。これにより、総資産に対する負債の占める割合が縮小しており、財務レバレッジの軽減とリスクの低減に寄与していることが示唆される。特に、2022年以降の低水準の維持は、財務の健全性向上を意図した戦略の一環と考えられる。
- 財務レバレッジ比率の推移
- 財務レバレッジ比率は、2020年には5.18であったが、その後継続して低下傾向にあり、2024年には3.65までに減少している。これは、負債に依存した資本構造の緩和や、自己資本比率の増加を示す可能性がある。こうした動きは、経営のリスク管理や資本効率化の観点から好ましい兆候と解釈できる。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの変化
- インタレスト・カバレッジ・レシオは、2020年まではデータ不足により把握できなかったが、その後のデータからは一定の増加と安定傾向が見られる。2021年12月以降、7.79から9.91に至るまでの間、レシオが比較的安定して高水準を維持しており、利息支払能力の改善を示唆している。これは、企業の収益性とキャッシュフローの安定性の向上を反映している可能性がある。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Coca-Cola Co.、負債資本比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/27 | 2025/03/28 | 2024/12/31 | 2024/09/27 | 2024/06/28 | 2024/03/29 | 2023/12/31 | 2023/09/29 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/07/01 | 2022/04/01 | 2021/12/31 | 2021/10/01 | 2021/07/02 | 2021/04/02 | 2020/12/31 | 2020/09/25 | 2020/06/26 | 2020/03/27 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 貸付金および支払手形 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務の現在の満期 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(現在の満期を除く) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| The Coca-Cola Companyの株主に帰属する持分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-27), 10-Q (報告日: 2025-03-28), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-27), 10-Q (報告日: 2024-06-28), 10-Q (報告日: 2024-03-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-29), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-07-01), 10-Q (報告日: 2022-04-01), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-01), 10-Q (報告日: 2021-07-02), 10-Q (報告日: 2021-04-02), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-25), 10-Q (報告日: 2020-06-26), 10-Q (報告日: 2020-03-27).
1 Q2 2025 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ The Coca-Cola Companyの株主に帰属する持分
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移とパターン
- 2020年初頭から2023年にかけて、総負債は一時的に増加した後、2020年12月以降は大きく減少し続け、その後復調しています。2020年12月には約42,793百万米ドルだった負債は、その後の数期間で減少し、2023年12月には約44,522百万米ドルに達しています。特に2021年3月から2022年12月にかけて負債が安定的に減少していることが観察され、その後上昇傾向に転じています。これにより、負債の総額は一定期間内で大きな変動を示しており、資金調達戦略の変化や事業再編などの要因が影響している可能性があります。
- 株主に帰属する持分の状況
- 株主に帰属する持分は、2020年から2023年の間に一貫して上昇傾向を示しています。2020年3月には約18,158百万米ドルだったが、その後、段階的に増加し、2023年12月には約26,585百万米ドルに達しています。期間中の増加は継続的であり、市場のパフォーマンスや利益留保、株主価値の増加を反映していると考えられる。この伸びは、企業の収益力向上や資本政策の積極的な展開を示している可能性があります。
- 負債資本比率の動き
- 負債資本比率は、全体として一定の範囲内で推移し、2020年には2.78から始まり、2023年には1.53まで低下しています。特に2020年から2022年にかけて比較的安定的に低下しており、資本に対して負債比率が相対的に減少したことが示唆されます。これにより、財務の安全性や自己資本比率の向上に向けた経営方針の変更や、リスク管理の強化がうかがえます。最新のデータにおいても1.73と良好な比率を維持しており、財務の健全性を示しています。
- 総括
- これらの財務指標からは、同社は2020年から2023年にかけて負債の削減と自己資本の増加を通じて財務の安定化を図ってきたことが推察される。一方、総負債は増加に転じつつあり、今後の資金調達戦略や負債返済計画について監視の必要性がある。また、株主価値は堅調に拡大しており、事業の収益性や株主還元の方針が適切に反映されている可能性が示唆される。負債資本比率の低下傾向は財務体質の改善につながっており、リスク管理の観点からも良好な状況を維持していると評価できる。
総資本に対する負債比率
Coca-Cola Co.、総資本に対する負債比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/27 | 2025/03/28 | 2024/12/31 | 2024/09/27 | 2024/06/28 | 2024/03/29 | 2023/12/31 | 2023/09/29 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/07/01 | 2022/04/01 | 2021/12/31 | 2021/10/01 | 2021/07/02 | 2021/04/02 | 2020/12/31 | 2020/09/25 | 2020/06/26 | 2020/03/27 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 貸付金および支払手形 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務の現在の満期 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(現在の満期を除く) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| The Coca-Cola Companyの株主に帰属する持分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本金 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-27), 10-Q (報告日: 2025-03-28), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-27), 10-Q (報告日: 2024-06-28), 10-Q (報告日: 2024-03-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-29), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-07-01), 10-Q (報告日: 2022-04-01), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-01), 10-Q (報告日: 2021-07-02), 10-Q (報告日: 2021-04-02), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-25), 10-Q (報告日: 2020-06-26), 10-Q (報告日: 2020-03-27).
1 Q2 2025 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 総負債は、2020年第1四半期の約50,393百万米ドルから2025年第2四半期の約49,446百万米ドルまで全国的に増加傾向にある。ただし、2020年第4四半期以降は一時的な減少と安定を示し、その後再び増加傾向に転じている。特に2024年度にかけて総負債の増加速度が顕著であり、2024年第4四半期には約46,264百万米ドルに達している。
- 総資本金の動向
- 総資本金は、2020年第1四半期の約68,551百万米ドルから2025年第2四半期の約78,031百万米ドルまで継続的に増加している。一定の変動はあるものの、長期的には堅調な増加傾向が見られる。特に2024年度においても増加が維持されており、資本基盤の強化が示唆される。
- 負債比率の変動
- 総資本に対する負債比率は、2020年第1四半期の0.74から徐々に低下し、2022年度第3四半期には0.62にまで減少している。この比率の低下は、負債の比例的な減少や自己資本の増加に伴うものであり、財務の健全性の向上とリスク軽減を示している。2023年以降も比率はおおむね0.63付近で推移しており、安定した負債管理が行われていることが窺える。
- 総合的な財務状況の評価
- 全体として、負債の絶対額は増加している一方で、資本金も着実に増加していることから、資本構成の強化が進んでいると考えられる。負債比率の継続的な低下は、財務の安定性を高める要因であり、今後の経営においてリスク管理に優れた姿勢を維持していると推測される。ただし、総負債の増加は一定の注意を要し、積極的な資本増強策とバランスの取れた資金調達戦略が求められる。
負債総資産比率
Coca-Cola Co.、負債総資産比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/27 | 2025/03/28 | 2024/12/31 | 2024/09/27 | 2024/06/28 | 2024/03/29 | 2023/12/31 | 2023/09/29 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/07/01 | 2022/04/01 | 2021/12/31 | 2021/10/01 | 2021/07/02 | 2021/04/02 | 2020/12/31 | 2020/09/25 | 2020/06/26 | 2020/03/27 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 貸付金および支払手形 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務の現在の満期 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(現在の満期を除く) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-27), 10-Q (報告日: 2025-03-28), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-27), 10-Q (報告日: 2024-06-28), 10-Q (報告日: 2024-03-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-29), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-07-01), 10-Q (報告日: 2022-04-01), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-01), 10-Q (報告日: 2021-07-02), 10-Q (報告日: 2021-04-02), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-25), 10-Q (報告日: 2020-06-26), 10-Q (報告日: 2020-03-27).
1 Q2 2025 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2024年にかけて、総負債は一時的な増減を見せながらも、全体的には増加傾向にある。特に2024年以降、負債額が持続的に増加し、2024年12月期には49,446百万米ドルとなっている。一方、2020年には約50,393百万米ドルであったため、2024年までに約2,853百万米ドルの増加が観察される。
- 総資産の変動
- 総資産も2019年度末から増加傾向にあり、2024年の第4四半期には10,433百万米ドルに達している。2020年の開始時点は94,013百万米ドルであったが、その後の期間にわたり、おおむね増勢を示しており、2024年には約10,433百万米ドルの増加となる。総資産の増加により、企業の総規模は拡大していると考えられる。
- 負債比率の動向
- 負債総資産比率は2020年の0.54から、2023年には0.41～0.43の範囲に低下している。これは負債の増加に比べて総資産の増加ペースが比較的速く、財務レバレッジの比率が相対的に低下していることを示す。2025年の数値は0.48まで再び上昇しており、負債比率は全体として低減傾向を示しつつも、一定の変動を伴っている。
- 総合的な財務状況の分析
- これらのデータから、会社は総資産の拡大を伴いながら、負債比率を比較的抑制していることが読み取れる。負債の増加は総資産増加の一因であり、財務基盤の安定性を保つために負債比率の低減に努めている可能性が高い。今後の動向としては、負債及び総資産のさらなる増加とともに、負債比率の安定を図る施策が重要となると考えられる。
財務レバレッジ比率
Coca-Cola Co.、財務レバレッジ比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/27 | 2025/03/28 | 2024/12/31 | 2024/09/27 | 2024/06/28 | 2024/03/29 | 2023/12/31 | 2023/09/29 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/07/01 | 2022/04/01 | 2021/12/31 | 2021/10/01 | 2021/07/02 | 2021/04/02 | 2020/12/31 | 2020/09/25 | 2020/06/26 | 2020/03/27 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | |||||||||||||||||||||||||||||
| The Coca-Cola Companyの株主に帰属する持分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-27), 10-Q (報告日: 2025-03-28), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-27), 10-Q (報告日: 2024-06-28), 10-Q (報告日: 2024-03-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-29), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-07-01), 10-Q (報告日: 2022-04-01), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-01), 10-Q (報告日: 2021-07-02), 10-Q (報告日: 2021-04-02), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-25), 10-Q (報告日: 2020-06-26), 10-Q (報告日: 2020-03-27).
1 Q2 2025 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ The Coca-Cola Companyの株主に帰属する持分
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 2020年3月期から2024年3月期までの期間において、総資産は一貫して増加傾向を示している。特に2023年12月期以降に総資産は大きく増加し、2024年3月期には約104,333百万米ドルに達している。この傾向は、同期間における資産規模の拡大を示唆しており、積極的な資産形成または企業規模の拡大が進行している可能性がある。
- 株主に帰属する持分の推移
- 株主に帰属する持分は、2020年3月期の維持・増加の傾向にあり、2020年6月期から2024年3月期まで一貫して増加している。特に2020年12月期には約24,845百万米ドルに達し、その後も継続的に増加している。この増加は、企業の純資産や株主価値の拡大を反映している可能性が高く、金銭的な価値の増大や収益性の改善を示唆している。
- 財務レバレッジ比率の変動
- 財務レバレッジ比率は、2020年3月期の5.18から2024年3月期の3.65まで、全体としては低減傾向にある。特に2020年6月期以降に比率は着実に低下し、2023年9月期には3.76となっている。この動きは、企業の財務構造がよりリスクを抑制した方向にシフトしていることや、負債を相対的に抑制し自己資本の比率を高めようとする財務戦略を反映していると考えられる。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Coca-Cola Co.、インタレスト・カバレッジ・レシオ、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-27), 10-Q (報告日: 2025-03-28), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-27), 10-Q (報告日: 2024-06-28), 10-Q (報告日: 2024-03-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-29), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-07-01), 10-Q (報告日: 2022-04-01), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-01), 10-Q (報告日: 2021-07-02), 10-Q (報告日: 2021-04-02), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-25), 10-Q (報告日: 2020-06-26), 10-Q (報告日: 2020-03-27).
1 Q2 2025 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = (EBITQ2 2025
+ EBITQ1 2025
+ EBITQ4 2024
+ EBITQ3 2024)
÷ (利息Q2 2025
+ 利息Q1 2025
+ 利息Q4 2024
+ 利息Q3 2024)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
- 傾向と変動の概要
- 2020年度の四半期ごとの利息・税引前利益（EBIT）は、概ね一定の範囲内で変動しているものの、2021年に入ると大きな増加傾向が見られる。特に2021年7月以降、2022年および2023年にかけてEBITは高水準を維持し、ピーク時には約4,444百万米ドルと2020年の最も低い値と比較して大幅に増加している。これに伴い、利息も増加しているが、その比率やカバレッジ比率からは、利益確保の効率性が改善していることが示唆される。
- 利益の回復と増加傾向
- 2020年のコロナ禍や経済的な不確実性の影響もあったと考えられるが、2021年以降はEBITの回復と上昇が継続しており、2022年および2023年には年ごとの最高値を更新している。特に2022年の第3四半期（2022/09/30）には約4,425百万米ドルに到達し、その後も高水準を維持している点は、事業の収益性が堅調に回復していることを示す。
- 利息・税引前利益と利息の関係性
- 利息に関しては、2021年以降顕著な増加傾向を示し、2022年および2023年には300百万米ドル台を超える水準に達している。一方、利息・税引前利益（EBIT）は、これらの期間においても大幅な増加を見せており、利息負担が利益に与える影響は比較的管理された状態と推測される。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- この比率は、2020年の最初の四半期にデータが欠損しているが、2021年以降は継続的に改善している。特に2022年の第3四半期には16.61と高水準を示し、その後も概ね10以上を維持している。これにより、金利負担に対して十分な利益を生み出していることが明らかであり、財務の健全性および収益性の向上を裏付けている。
- 全体的な分析
- 全期間を通じて、コカ・コーラの財務状況は2020年の初期年度から2023年まで着実に改善しており、利益の増加とともに財務レバレッジの効率化も進んでいる。これにより、収益性と財務の安定性が向上していると考えられる。今後も市場環境の変動に対応しながら、利益率の維持やカバレッジ比率の維持が鍵となる見通しである。