PepsiCo Inc. (NASDAQ:PEP)

総資産回転率は、2021年から2022年にかけて上昇し、その後2023年と2024年にかけて横ばい、2025年にわずかに低下しています。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示しています。

流動性比率

流動流動性比率は、2021年から2022年にかけて低下し、その後2023年に上昇、2024年に再び低下し、2025年に2023年と同水準に回復しています。調整後の現在の流動性比率は、概ね同様の変動を示しています。

負債資本比率は、2021年から2022年にかけて低下し、その後2023年と2024年にかけて上昇、2025年にわずかに低下しています。調整後の有利子負債比率も同様の傾向を示しています。

負債比率

総資本に対する負債比率は、2021年から2023年にかけて低下し、その後2024年にわずかに上昇、2025年に横ばいを維持しています。調整後の総資本に対する負債比率も同様の傾向を示しています。

財務レバレッジ比率は、2021年から2022年にかけて低下し、その後2023年と2024年にかけて上昇、2025年に低下しています。調整後の財務レバレッジ比率も同様の傾向を示しています。

収益性比率

純利益率は、2021年から2022年にかけて上昇し、その後2023年にわずかに低下、2024年に再び上昇、2025年に大幅に低下しています。調整後の当期純利益率は、2021年から2022年にかけて低下し、その後2023年にわずかに上昇、2024年に大幅に低下、2025年に大幅に上昇しています。

自己資本利益率は、2021年から2022年にかけて上昇し、その後2023年に低下、2024年に上昇、2025年に大幅に低下しています。調整後の自己資本利益率は、2021年から2022年にかけて低下し、その後2023年にわずかに上昇、2024年に低下、2025年に大幅に上昇しています。

総資産利益率は、2021年から2022年にかけて上昇し、その後2023年にわずかに低下、2024年に再び上昇、2025年に大幅に低下しています。調整後の総資産利益率は、2021年から2022年にかけて低下し、その後2023年に横ばい、2024年に低下、2025年に大幅に上昇しています。

財務データに基づき、純収益は一貫して増加傾向にあることが示唆されます。2021年の79474百万米ドルから、2025年には93925百万米ドルへと、5年間で18.2%増加しています。増加率は、2021年から2022年にかけて最も大きく、その後は緩やかになっています。

総資産は、2021年から2023年にかけて増加しましたが、2024年にはわずかに減少しました。2025年には再び増加し、107399百万米ドルに達しています。全体として、総資産は5年間で16.3%増加しています。

総資産回転率

総資産回転率は、2021年の0.86から2022年の0.94に上昇し、その後は0.91から0.92の間で推移しました。2025年には0.87に低下しています。この指標は、資産をどれだけ効率的に収益に変換しているかを示しており、全体的に見て安定していますが、2025年にはわずかな低下が見られます。

調整後総資産は、総資産と同様の傾向を示しています。2021年の88214百万米ドルから、2025年には103088百万米ドルへと増加しています。調整後総資産の増加率は、総資産の増加率とほぼ一致しています。

総資産回転率(調整後)

調整後の総資産回転率は、2021年の0.9から2022年の0.98に上昇し、その後は0.95から0.96の間で推移しました。2025年には0.91に低下しています。調整後の回転率は、調整されていない回転率よりも一貫して高く、調整によって資産効率の評価が改善されることを示唆しています。こちらも2025年にはわずかな低下が見られます。

純収益の増加と総資産の増加を比較すると、総資産回転率のわずかな低下は、収益の成長が資産の増加に比例していない可能性を示唆しています。調整後の総資産回転率の推移は、調整によってより正確な資産効率の評価が可能になることを示唆しています。全体として、財務状況は安定していますが、資産効率の維持には注意が必要です。

分析期間において、流動資産は全体的に増加傾向にある。2021年の21783百万米ドルから2025年には27949百万米ドルへと、5年で約28.3%の増加を示している。ただし、2023年から2024年にかけては一時的に減少している。

一方、流動負債も一貫して増加している。2021年の26220百万米ドルから2025年には32764百万米ドルへと、約24.9%の増加となっている。負債の増加ペースは資産の増加ペースよりも緩やかである。

流動流動性比率

流動流動性比率は、2021年の0.83から2022年には0.80に低下したが、その後は緩やかに回復し、2023年には0.85、2024年には0.82、そして2025年には再び0.85へと推移している。全体としては、0.80から0.85の範囲内で変動しており、安定した水準を維持していると言える。ただし、短期的な支払い能力を測る指標として、注意が必要である。

調整流動資産は、流動資産と同様に増加傾向にある。2021年の21930百万米ドルから2025年には28179百万米ドルへと、約28.5%の増加を示している。調整流動資産の変動は、流動資産の変動とほぼ一致している。

現在の流動性比率(調整後)

現在の流動性比率(調整後)は、流動流動性比率と同様の傾向を示している。2021年の0.84から2022年には0.81に低下したが、その後は回復し、2023年には0.86、2024年には0.83、そして2025年には再び0.86へと推移している。調整後の流動性比率も、0.81から0.86の範囲内で変動しており、安定した水準を維持していると考えられる。調整によって、流動性比率の評価が若干改善されている。

全体として、資産と負債は共に増加しているが、資産の増加ペースが負債の増加ペースを上回っているため、流動性比率は概ね安定している。ただし、流動性比率の変動は、短期的な資金繰りに影響を与える可能性があるため、継続的なモニタリングが必要である。

総負債は、2021年から2023年まで増加傾向にあり、40,334百万米ドルから44,105百万米ドルへと増加しました。2024年には若干の減少が見られ44,306百万米ドルとなりましたが、2025年には49,182百万米ドルと再び増加しています。この傾向は、事業拡大や戦略的投資に関連する資金調達の増加を示唆している可能性があります。

普通株主資本合計は、2021年から2023年まで一貫して増加し、16,043百万米ドルから18,503百万米ドルへと拡大しました。2024年には18,041百万米ドルと一時的に減少しましたが、2025年には20,406百万米ドルと再び増加しています。これは、利益の蓄積や株式発行による資本増加を示唆していると考えられます。

負債資本比率

負債資本比率は、2021年の2.51から2022年には2.28に低下しましたが、その後2023年には2.38、2024年には2.46と上昇傾向にあります。2025年には2.41に若干低下しています。この変動は、負債と資本の構成比率の変化を示しており、財務レバレッジの状況を反映しています。

調整後総負債は、総負債と同様に、2021年から2023年まで増加傾向にあり、42,378百万米ドルから47,061百万米ドルへと増加しました。2024年には47,751百万米ドル、2025年には53,028百万米ドルと、継続的な増加が見られます。調整後総負債の増加は、リース負債やその他のオフバランスシートの負債を考慮に入れた結果であり、より包括的な負債状況を示しています。

調整後総資本は、2021年から2023年まで増加し、16,885百万米ドルから18,430百万米ドルへと拡大しました。2024年には18,013百万米ドルと一時的に減少しましたが、2025年には20,364百万米ドルと再び増加しています。これは、普通株主資本合計の変動と類似した傾向を示しています。

有利子負債比率(調整後)

有利子負債比率(調整後)は、2021年の2.51から2022年には2.36に低下しましたが、その後2023年には2.55、2024年には2.65と上昇傾向にあります。2025年には2.60に若干低下しています。この比率は、調整後総負債を調整後総資本で割ったものであり、企業の財務リスクを評価する上で重要な指標となります。比率の上昇は、財務リスクの増加を示唆している可能性があります。

財務データに基づき、負債と資本の状況について分析を行います。総負債は、2021年から2023年にかけて増加傾向にあり、40,334百万米ドルから44,105百万米ドルへと推移しました。2024年には若干の減少が見られましたが、2025年には49,182百万米ドルと、過去最高水準を記録しました。

総資本金は、2021年から2025年にかけて一貫して増加しています。2021年の56,377百万米ドルから、2025年には69,588百万米ドルへと増加しました。この資本金の増加は、企業の財務基盤の強化を示唆しています。

総資本に対する負債比率

総資本に対する負債比率は、2021年の0.72から2022年には0.69に低下しましたが、その後は0.70から0.71の間で推移しています。この比率は、企業の負債が総資本に占める割合を示しており、安定した水準を維持していると考えられます。

調整後総負債も、総負債と同様に、2021年から2023年にかけて増加傾向にあります。2021年の42,378百万米ドルから2023年には47,061百万米ドルへと増加し、2025年には53,028百万米ドルに達しました。

調整後総資本は、総資本金と同様に、2021年から2025年にかけて一貫して増加しています。2021年の59,263百万米ドルから、2025年には73,392百万米ドルへと増加しました。調整後の資本金の増加も、企業の財務基盤の強化を示唆しています。

総資本に対する負債比率(調整後)

調整後の総資本に対する負債比率は、2021年の0.72から2022年には0.70に低下し、その後は0.72から0.73の間で推移しています。調整後の負債比率も、安定した水準を維持していると考えられます。調整後の比率と調整前の比率に大きな差は見られません。

全体として、負債は増加傾向にありますが、資本金の増加も伴っているため、負債比率は比較的安定しています。ただし、2025年の負債の増加は、今後の財務状況に注意が必要であることを示唆しています。

総資産は、2021年から2023年にかけて増加傾向にあり、92,377百万米ドルから100,495百万米ドルへと増加しました。しかし、2024年には99,467百万米ドルに若干減少した後、2025年には107,399百万米ドルへと再び増加しました。全体として、総資産は5年間で一貫して高い水準を維持しています。

ペプシコの普通株主資本合計も、2021年から2025年にかけて増加傾向にあります。2021年の16,043百万米ドルから、2025年には20,406百万米ドルへと増加しました。この増加は、企業の自己資本の強化を示唆しています。

財務レバレッジ比率は、2021年の5.76から2022年の5.38へと低下し、その後2023年には5.43、2024年には5.51と若干の上昇を見せました。2025年には5.26に低下しており、全体的に5.0から5.76の範囲内で変動しています。この比率は、負債を利用した財務構造を示しており、その水準は比較的安定しています。

調整後総資産は、総資産と同様に、2021年から2023年にかけて増加し、88,214百万米ドルから96,196百万米ドルへと増加しました。2024年には95,461百万米ドルに減少しましたが、2025年には103,088百万米ドルへと増加しました。調整後総資産の推移は、総資産の推移と類似したパターンを示しています。

調整後総資本は、2021年の16,885百万米ドルから2025年の20,364百万米ドルへと増加しました。この増加は、企業の資本基盤の拡大を示唆しています。

財務レバレッジ比率（調整後）は、2021年の5.22から2022年の5.02へと低下し、その後2023年には5.22、2024年には5.30と若干の上昇を見せました。2025年には5.06に低下しており、全体的に5.02から5.30の範囲内で変動しています。調整後の財務レバレッジ比率は、調整されていない財務レバレッジ比率と同様に、負債を利用した財務構造を示しており、その水準は比較的安定しています。

財務レバレッジ比率

この比率は、企業の負債水準を評価するために使用されます。高い比率は、企業が負債に大きく依存していることを示唆し、財務リスクが高まる可能性があります。

調整後総資産

これは、特定の項目を除外した後の総資産であり、企業の財務状況をより正確に評価するために使用されます。

調整後総資本

これは、特定の項目を除外した後の総資本であり、企業の資本基盤をより正確に評価するために使用されます。

当期純利益は、2021年から2023年まで一貫して増加傾向にありました。2021年の7618百万米ドルから、2023年には9074百万米ドルへと増加しています。しかし、2024年には9578百万米ドルとさらに増加したものの、2025年には8240百万米ドルと減少に転じました。

純収益は、2022年に一時的に減少しましたが、その後は増加傾向にあります。2021年の79474百万米ドルから2022年には86392百万米ドルに減少しましたが、2023年には91471百万米ドル、2024年には91854百万米ドル、そして2025年には93925百万米ドルと増加しています。

純利益率は、2021年の9.59%から2022年には10.31%に上昇し、2024年には10.43%と最高値を記録しました。しかし、2025年には8.77%と大幅に低下しています。この低下は、純収益の増加にもかかわらず、当期純利益の減少が影響していると考えられます。

調整後当期純利益は、2022年に減少しましたが、その後は増加傾向にあります。2021年の8588百万米ドルから2022年には8011百万米ドルに減少しましたが、2023年には8568百万米ドル、2024年には7522百万米ドルと推移し、2025年には10744百万米ドルと大幅に増加しています。

調整後当期純利益率は、2022年に9.27%と最低値を記録しましたが、その後は上昇傾向にあります。2021年の10.81%から2022年には9.27%に低下しましたが、2023年には9.37%、2024年には8.19%と推移し、2025年には11.44%と大幅に上昇しています。調整後当期純利益率の上昇は、調整後当期純利益の増加に起因すると考えられます。

当期純利益の傾向

2021年から2023年まで増加、2024年にさらに増加、2025年に減少。

純収益の傾向

2022年に一時的な減少、その後増加。

純利益率の傾向

2021年から2024年まで上昇、2025年に大幅な低下。

調整後当期純利益の傾向

2022年に減少、その後増加、2025年に大幅な増加。

調整後当期純利益率の傾向

2022年に最低値、その後上昇、2025年に大幅な上昇。

当期純利益は、2021年から2023年まで一貫して増加傾向にありましたが、2024年にはわずかに減少しました。しかし、2025年には大幅な増加を見せています。この変動は、収益性における潜在的なサイクルまたは特定の事業戦略の影響を示唆しています。

普通株主資本合計は、2021年から2024年まで着実に増加しましたが、2024年から2025年にかけて増加幅が拡大しています。これは、資本の蓄積と財務基盤の強化を示唆しています。

自己資本利益率は、2021年から2022年にかけて上昇し、2023年にわずかに低下した後、2024年に再び上昇しました。しかし、2025年には大幅に低下しており、資本効率の変動を示唆しています。この変動は、利益の成長と資本基盤の変化との関係を詳しく調べる必要があります。

調整後当期純利益は、2021年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しました。2025年には大幅な増加を見せており、これは当期純利益の傾向と一致しています。調整後の利益指標は、特定の会計上の影響を除外することで、より明確な収益性の指標を提供する可能性があります。

調整後総資本は、2021年から2024年まで一貫して増加傾向にありましたが、2024年から2025年にかけて増加幅が拡大しています。これは、普通株主資本合計の傾向と類似しており、資本構造の拡大を示唆しています。

調整後自己資本利益率は、2021年から2022年にかけて低下し、2023年にわずかに上昇した後、2024年に再び低下しました。2025年には大幅な上昇を見せており、調整後の利益指標と資本基盤の効率的な活用を示唆しています。調整後の自己資本利益率は、特定の会計上の影響を除外することで、資本効率をより正確に評価するのに役立ちます。

当期純利益の傾向

2021年から2023年まで増加、2024年に減少、2025年に大幅増加。

株主資本の傾向

2021年から2025年まで一貫して増加。

自己資本利益率の変動

2021年から2024年まで変動、2025年に大幅な低下。

調整後当期純利益の傾向

当期純利益と同様の傾向。

調整後総資本の傾向

株主資本合計と同様の傾向。

調整後自己資本利益率の変動

2021年から2024年まで変動、2025年に大幅な上昇。

当期純利益は、2021年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年にわずかに減少しました。2025年には大幅な増加が見られます。この変動は、収益性における潜在的なサイクルを示唆しています。

総資産は、2021年から2023年まで一貫して増加しました。2024年にはわずかに減少しましたが、2025年には再び増加し、全体的な成長軌道を示しています。資産規模の拡大は、事業拡大や戦略的投資を反映している可能性があります。

総資産利益率

総資産利益率は、2021年の8.25%から2022年の9.67%に上昇し、2023年には9.03%に低下しました。2024年には9.63%に再び上昇しましたが、2025年には7.67%に低下しました。この指標の変動は、資産効率と収益性の関係の変化を示唆しています。

調整後当期純利益は、2021年から2022年にかけて減少しましたが、2023年には増加しました。2024年には再び減少しましたが、2025年には大幅な増加を示し、調整後の収益性の変動を示しています。

調整後総資産は、2021年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年にはわずかに減少しました。2025年には大幅な増加が見られ、調整後の資産規模の拡大を示しています。

総資産利益率(調整後)

調整後の総資産利益率は、2021年の9.74%から2022年の9.09%に低下し、2023年には8.91%にさらに低下しました。2024年には7.88%に低下しましたが、2025年には10.42%に大幅に上昇しました。調整後の資産効率は、調整後の収益性の変動と相関関係があるように見えます。

全体として、当期純利益と調整後当期純利益は、2025年に大幅な改善が見られるものの、期間中に変動が見られました。総資産は一貫して増加傾向にあり、調整後の総資産も同様の傾向を示しています。総資産利益率と調整後の総資産利益率は、収益性と資産効率の変化を反映して変動しています。