PepsiCo Inc. (NASDAQ:PEP)

総資産回転率は、2020年から2022年にかけて上昇傾向にあり、0.76から0.94へと増加しました。その後、2023年には0.91に低下し、2024年には0.92に若干回復しました。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示し、2020年の0.79から2022年の0.98まで上昇し、その後は0.95、0.96と推移しています。

流動流動性比率は、2020年の0.98から2022年の0.8まで一貫して低下しました。2023年には0.85に改善しましたが、2024年には0.82に再び低下しました。調整後の現在の流動性比率も同様のパターンを示し、2020年の0.99から2022年の0.81まで低下し、2023年には0.86に改善、2024年には0.83となりました。

負債資本比率は、2020年の3.28から2022年の2.28まで低下し、その後2023年の2.38、2024年の2.46と上昇しています。調整後の有利子負債比率も同様の傾向を示し、2020年の3.32から2022年の2.36まで低下し、その後2023年の2.55、2024年の2.65と上昇しています。

総資本に対する負債比率は、2020年の0.77から2022年の0.69まで低下し、その後2023年の0.7、2024年の0.71と若干上昇しています。調整後の総資本に対する負債比率も同様の傾向を示し、2020年の0.77から2022年の0.7まで低下し、その後2023年の0.72、2024年の0.73と推移しています。

財務レバレッジ比率は、2020年の6.91から2022年の5.38まで低下し、その後2023年の5.43、2024年の5.51と上昇しています。調整後の財務レバレッジ比率も同様の傾向を示し、2020年の6.43から2022年の5.02まで低下し、その後2023年の5.22、2024年の5.3と推移しています。

純利益率は、2020年の10.12%から2021年の9.59%に低下し、2022年には10.31%に上昇しました。その後、2023年には9.92%に低下し、2024年には10.43%に再び上昇しました。調整後の当期純利益率は、2021年に10.81%とピークに達した後、2024年には8.19%に低下しました。

自己資本利益率は、2020年の52.92%から2021年の47.48%に低下し、2022年には51.96%に上昇しました。その後、2023年には49.04%に低下し、2024年には53.09%に再び上昇しました。調整後の自己資本利益率は、2021年に50.86%とピークに達した後、2024年には41.76%に低下しました。

総資産利益率は、2020年の7.66%から2022年の9.67%まで上昇し、その後2023年には9.03%に低下し、2024年には9.63%に若干回復しました。調整後の総資産利益率は、2021年に9.74%とピークに達した後、2024年には7.88%に低下しました。

純収益は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にあります。2020年の70372百万米ドルから2023年には91471百万米ドルへと増加し、その後2024年には91854百万米ドルと、わずかな増加を示しています。この傾向は、売上高の成長を示唆しています。

総資産は、2020年から2022年までほぼ横ばいでしたが、2023年には大幅に増加しました。2020年の92918百万米ドルから2023年には100495百万米ドルへと増加し、2024年には99467百万米ドルと若干減少しています。資産の増加は、事業拡大や投資活動による可能性があります。

総資産回転率

総資産回転率は、2020年の0.76から2022年には0.94へと上昇し、その後2023年には0.91、2024年には0.92と、若干の変動が見られます。この指標は、資産をどれだけ効率的に収益に変換しているかを示しており、全体的に見て効率は改善傾向にありますが、2023年以降は横ばいとなっています。

調整後総資産は、2020年から2022年までほぼ横ばいでしたが、2023年には大幅に増加しました。2020年の88747百万米ドルから2023年には96196百万米ドルへと増加し、2024年には95461百万米ドルと若干減少しています。調整後総資産の変動は、特定の資産の評価方法の変更や、会計上の調整による可能性があります。

総資産回転率(調整後)

調整後総資産回転率は、2020年の0.79から2022年には0.98へと上昇し、その後2023年には0.95、2024年には0.96と、若干の変動が見られます。調整後の回転率は、調整されていない回転率よりも高く、資産効率のより正確な指標となる可能性があります。全体的に見て、調整後の回転率は改善傾向にあり、2023年以降も高い水準を維持しています。

純収益の増加と総資産回転率の改善は、収益性の向上を示唆しています。ただし、総資産の増加と回転率の横ばいは、資産の効率的な活用において課題がある可能性を示唆しています。調整後総資産回転率の高さは、調整された資産構成が収益性の向上に貢献していることを示唆しています。

分析期間において、流動資産は変動を示しています。2020年から2021年にかけて減少した後、2022年までほぼ横ばいを維持し、2023年に大幅に増加しました。しかし、2024年には再び減少しています。

流動負債は一貫して増加傾向にあります。2020年から2024年にかけて、着実に増加しており、特に2023年に大きな増加が見られます。2024年の増加幅は縮小しています。

流動流動性比率

流動流動性比率は、2020年の0.98から2022年の0.8まで低下しました。その後、2023年には0.85に改善しましたが、2024年には0.82に再び低下しています。全体的に、1を下回っており、短期的な債務履行能力には注意が必要です。

調整流動資産の推移は、流動資産の推移と類似しています。2020年から2021年にかけて減少した後、2022年までほぼ横ばいを維持し、2023年に大幅に増加しました。しかし、2024年には再び減少しています。

現在の流動性比率(調整後)

現在の流動性比率(調整後)は、流動流動性比率と同様に、2020年の0.99から2022年の0.81まで低下しました。2023年には0.86に改善しましたが、2024年には0.83に再び低下しています。こちらも1を下回っており、短期的な債務履行能力には注意が必要です。調整後の比率は、調整前の比率とほぼ同様の傾向を示しています。

全体として、流動負債の増加と流動資産の変動により、流動性比率は低い水準で推移しています。2023年には一時的に改善が見られましたが、2024年には再び低下しており、短期的な財務の健全性に対する潜在的なリスクを示唆しています。

総負債は、2020年から2022年まで減少傾向にありましたが、2023年と2024年には増加に転じました。2020年の44150百万米ドルから2022年の39071百万米ドルまで減少した後、2024年には44306百万米ドルに達しました。

普通株主資本合計は、2020年から2023年まで一貫して増加しました。2020年の13454百万米ドルから2023年の18503百万米ドルまで増加しましたが、2024年には18041百万米ドルに若干減少しました。

負債資本比率は、2020年の3.28から2021年の2.51に大幅に低下し、2022年には2.28まで減少しました。その後、2023年には2.38、2024年には2.46に上昇しました。全体として、比率は上昇傾向にあります。

調整後総負債は、2020年から2022年まで減少傾向にありましたが、2023年と2024年には増加しました。2020年の45843百万米ドルから2022年の41487百万米ドルまで減少した後、2024年には47751百万米ドルに達しました。

調整後総資本は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には若干減少しました。2020年の13792百万米ドルから2023年の18430百万米ドルまで増加した後、2024年には18013百万米ドルに減少しました。

有利子負債比率(調整後)は、2020年の3.32から2021年の2.51に低下し、2022年には2.36まで減少しました。その後、2023年には2.55、2024年には2.65に上昇しました。負債資本比率と同様に、この比率も上昇傾向にあります。

総負債

2023年と2024年に増加。

普通株主資本合計

2020年から2023年まで増加、2024年に若干減少。

負債資本比率

2020年から2022年まで低下、その後上昇。

調整後総負債

2023年と2024年に増加。

調整後総資本

2020年から2023年まで増加、2024年に若干減少。

有利子負債比率(調整後)

2020年から2022年まで低下、その後上昇。

総負債は、2020年から2022年まで減少傾向にありましたが、2023年と2024年には増加に転じました。2020年の44150百万米ドルから2022年には39071百万米ドルまで減少しましたが、2024年には44306百万米ドルに達しました。

総資本金は、2020年から2022年までほぼ横ばいでしたが、2023年と2024年には増加しました。2020年の57604百万米ドルから2022年には56220百万米ドルと小幅な減少を示しましたが、2024年には62347百万米ドルに増加しました。

総資本に対する負債比率は、2020年の0.77から2022年には0.69まで低下しましたが、その後2023年には0.70、2024年には0.71に上昇しました。この比率は、負債が総資本に占める割合を示しており、2022年を底に、その後は増加傾向にあります。

調整後総負債も、総負債と同様に、2020年から2022年まで減少傾向にありましたが、2023年と2024年には増加しました。2020年の45843百万米ドルから2022年には41487百万米ドルまで減少しましたが、2024年には47751百万米ドルに達しました。

調整後総資本は、2020年から2022年までほぼ横ばいでしたが、2023年と2024年には増加しました。2020年の59635百万米ドルから2022年には59035百万米ドルと小幅な減少を示しましたが、2024年には65764百万米ドルに増加しました。

総資本に対する負債比率(調整後)は、総資本に対する負債比率と同様の傾向を示しており、2020年の0.77から2022年には0.70まで低下しましたが、その後2023年には0.72、2024年には0.73に上昇しました。調整後の負債比率も、2022年を底に、その後は増加傾向にあります。

総資本に対する負債比率

この比率の推移は、財務レバレッジの変化を示唆しています。2022年に低下した後に、2023年と2024年に上昇していることから、負債への依存度が増加している可能性があります。

調整後総負債と調整後総資本

調整後の数値は、特定の負債や資本構成を考慮に入れている可能性があります。これらの数値の推移も、総負債と総資本の推移と類似しており、全体的な財務構造の変化を示唆しています。

総資産は、2020年から2022年まで緩やかに減少傾向にありましたが、2023年には大幅に増加しました。しかし、2024年には再び減少に転じました。この変動は、事業運営や資産売却などの要因が影響している可能性があります。

普通株主資本合計は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にありました。これは、利益の蓄積や株式発行による資本増加を示唆しています。2024年にはわずかに減少しましたが、依然として高い水準を維持しています。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2020年の6.91から2022年には5.38まで低下しました。これは、負債に対する資本の割合が減少し、財務リスクが軽減されたことを示しています。2023年には5.43に若干上昇しましたが、2024年には5.51と、2023年とほぼ同水準です。全体として、この比率は比較的安定しており、過度なレバレッジは示唆していません。

調整後総資産は、総資産と同様に、2020年から2022年まで減少傾向にありましたが、2023年には大幅に増加しました。2024年には再び減少しています。調整後の数値は、特定の資産を除外することで、より正確な資産規模を反映している可能性があります。

調整後総資本は、普通株主資本合計と同様に、2020年から2023年まで増加傾向にありました。2024年にはわずかに減少しています。調整後の資本は、特定の負債を除外することで、より正確な資本構成を反映している可能性があります。

財務レバレッジ比率(調整後)

調整後の財務レバレッジ比率は、2020年の6.43から2022年には5.02まで低下しました。これは、調整後の負債に対する資本の割合が減少し、財務リスクが軽減されたことを示しています。2023年には5.22に若干上昇し、2024年には5.3と、2023年とほぼ同水準です。調整後の比率は、調整されていない比率と同様に、比較的安定しており、過度なレバレッジは示唆していません。

全体として、財務レバレッジ比率は安定しており、資本構成は健全であると考えられます。総資産と調整後総資産の変動は、事業戦略や市場環境の変化を反映している可能性があります。普通株主資本合計と調整後総資本の増加は、財務基盤の強化を示唆しています。

当期純利益は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にある。2020年の7120百万米ドルから2024年には9578百万米ドルへと、期間全体で約34.5%増加した。しかし、2023年から2024年の増加幅は、以前の期間と比較して縮小している。

純収益も同様に、2020年から2024年にかけて増加している。2020年の70372百万米ドルから2024年には91854百万米ドルへと、約30.6%増加した。2022年から2023年の増加率が最も高く、2023年から2024年の増加率は鈍化している。

純利益率は、期間中に変動している。2020年の10.12%から2021年には9.59%に低下したが、2022年には10.31%に回復した。2023年には9.92%に低下し、2024年には10.43%に再び上昇している。全体として、純利益率は比較的安定しているが、年ごとの変動が見られる。

調整後当期純利益も、2020年から2024年にかけて変動している。2020年の6210百万米ドルから2021年には8588百万米ドルへと大幅に増加したが、2022年には8011百万米ドルに減少した。2023年には8568百万米ドルに増加し、2024年には7522百万米ドルに減少している。調整後当期純利益は、当期純利益の傾向と類似しているが、変動幅が大きい。

調整後当期純利益率は、2020年の8.82%から2021年には10.81%に増加したが、2022年には9.27%に低下した。2023年には9.37%にわずかに増加し、2024年には8.19%に減少している。調整後当期純利益率は、純利益率と同様に変動しているが、その変動幅はより大きい。2024年の調整後当期純利益率は、期間全体で最も低い水準となっている。

当期純利益の傾向

一貫した増加傾向にあるが、増加幅は縮小傾向にある。

純収益の傾向

一貫した増加傾向にあるが、増加率は鈍化傾向にある。

純利益率の傾向

比較的安定しているが、年ごとの変動が見られる。

調整後当期純利益の傾向

変動が大きく、当期純利益の傾向と類似している。

調整後当期純利益率の傾向

変動が大きく、純利益率の傾向と類似している。2024年は期間全体で最も低い水準。

当期純利益は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にある。2020年の7120百万米ドルから2024年には9578百万米ドルへと、期間全体で約34.4%増加した。ただし、2023年から2024年の増加幅は縮小している。

普通株主資本合計も2020年から2023年まで増加傾向にあったが、2024年には減少した。2020年の13454百万米ドルから2023年の18503百万米ドルへと増加した後、2024年には18041百万米ドルに減少した。この減少は、資本構成の変化を示唆する可能性がある。

自己資本利益率は、変動しながらも概ね50%台で推移している。2020年の52.92%から2021年には47.48%に低下したが、その後は51.96%（2022年）、49.04%（2023年）、53.09%（2024年）と推移しており、収益性と資本効率のバランスが保たれていると考えられる。

調整後当期純利益は、2020年から2021年にかけて大幅に増加したが、その後は変動している。2020年の6210百万米ドルから2021年の8588百万米ドルへと大きく増加した後、2022年には8011百万米ドルに減少、2023年には8568百万米ドルに増加、そして2024年には7522百万米ドルに減少した。この変動は、特定の会計上の調整の影響を受けている可能性がある。

調整後総資本は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にあったが、2024年には減少した。2020年の13792百万米ドルから2023年の18430百万米ドルへと増加した後、2024年には18013百万米ドルに減少した。この傾向は、普通株主資本合計の動向と類似している。

調整後自己資本利益率は、2021年にピークを迎え、その後は低下傾向にある。2020年の45.03%から2021年の50.86%へと増加した後、2022年には45.65%に、2023年には46.49%に、そして2024年には41.76%に低下した。この低下は、調整後当期純利益の減少と、調整後総資本の増加が複合的に影響した結果と考えられる。

当期純利益の成長

2020年から2024年にかけて一貫して増加しているが、増加率は鈍化している。

株主資本の変動

株主資本は増加傾向にあったが、2024年には減少した。

自己資本利益率の推移

概ね安定しているが、調整後の自己資本利益率は低下傾向にある。

調整後利益の変動

調整後利益は変動が大きく、会計上の調整の影響を受けている可能性がある。

当期純利益は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の7120百万米ドルから2024年には9578百万米ドルへと、期間全体で約34.4%の増加を示しています。ただし、2023年から2024年の増加幅は縮小しています。

総資産は、2020年から2023年まで比較的安定していましたが、2023年に大幅に増加しました。2023年には100495百万米ドルに達し、2020年の92918百万米ドルから約8.1%増加しました。2024年には若干減少し、99467百万米ドルとなりました。

総資産利益率は、2020年の7.66%から2022年には9.67%まで上昇し、その後2023年には9.03%に低下しました。2024年には再び上昇し、9.63%となりました。全体として、総資産利益率は比較的高い水準で推移しています。

調整後当期純利益は、2020年から2021年にかけて大幅に増加しましたが、2021年から2022年には減少しました。2022年以降は再び増加傾向にあり、2023年には8568百万米ドルに達しました。2024年には7522百万米ドルに減少し、調整後当期純利益は変動しています。

調整後総資産は、2020年から2023年にかけて増加傾向にありましたが、2024年には減少しました。2023年には96196百万米ドルに達し、2020年の88747百万米ドルから約8.3%増加しました。2024年には95461百万米ドルに減少しました。

調整後総資産利益率は、2020年の7%から2021年には9.74%まで上昇し、その後2022年には9.09%に低下しました。2023年には8.91%に低下し、2024年には7.88%まで減少しました。調整後総資産利益率は、調整後当期純利益の変動に影響を受けていると考えられます。

総資産利益率と調整後総資産利益率の比較

総資産利益率は調整後総資産利益率よりも一貫して高い傾向にあります。これは、調整後の数値が特定の項目を除外しているため、利益率が低く見えることを示唆しています。

資産と利益の動向

総資産の増加と当期純利益の増加は相関関係にあるように見えますが、2023年と2024年のデータは、この関係が常に直線的ではないことを示唆しています。総資産の増加が必ずしも利益の増加に繋がるとは限りません。