流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Colgate-Palmolive Co.、流動性比率
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.28 | 1.09 | 0.99 | 1.03 | 1.14 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.57 | 0.53 | 0.49 | 0.58 | 0.64 | |
| 現金流動性比率 | 0.19 | 0.21 | 0.20 | 0.22 | 0.22 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 流動性比率
- 2018年から2022年にかけて、流動性比率は一時的な低下を経ながらも、2022年には1.28へと回復し、過去の水準を上回る水準となっている。この傾向は、短期的な支払い能力の改善を示唆しており、財務の流動性管理が強化された可能性がある。
- 迅速な流動性比率
- 同指標は全期間を通じて低水準に留まり、特に2020年には0.49と最低値を示している。2022年には0.57へとやや上昇しているものの、依然として短期資産の中でも換金性の高い資産の比率が限定的であることを示している。この指標は現金及び即時換金可能な資産の比率が低迷している点に留意を要する。
- 現金流動性比率
- この比率は全期間において比較的安定しており、2020年には0.20と最低値をつけたが、2022年には0.19とほぼ変動しない水準で推移している。現金や現金等価物の比率は継続的に低い水準を維持しており、現金中心の資金管理は限定的であることを示している。
流動流動性比率
Colgate-Palmolive Co.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 5,113) | 4,397) | 4,338) | 4,179) | 3,793) | |
| 流動負債 | 4,004) | 4,051) | 4,404) | 4,038) | 3,341) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.28 | 1.09 | 0.99 | 1.03 | 1.14 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.65 | 0.70 | 0.85 | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.87 | 0.93 | 0.92 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 5,113 ÷ 4,004 = 1.28
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2018年から2022年までの期間において、流動資産は継続的に増加している。特に2022年には5113百万米ドルに達し、約35.09%の増加を示している。これは、企業が運転資本の充実や短期的な資産の積み増しを図っている可能性を示唆している。
- 流動負債の動向
- 流動負債も同期間中に増加傾向を示し、2022年には4004百万米ドルに達している。総額の増加は、企業の短期的な負債負担の拡大や運転資金の調整を反映していると考えられる。ただし、負債増加のペースは資産増加と比較してやや控えめである。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は2018年の1.14から2022年には1.28まで改善している。特に2020年から2022年にかけて比率が上昇していることは、流動資産の増加が負債増加を上回った結果と解釈できる。この改善は、短期的な支払い能力の向上を示している。一方、2020年には1.00を下回る水準に一時的に低下したが、その後の反発により快復している。
迅速な流動性比率
Colgate-Palmolive Co.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 775) | 832) | 888) | 883) | 726) | |
| 売掛金(引当金控除後) | 1,504) | 1,297) | 1,264) | 1,440) | 1,400) | |
| クイックアセットの合計 | 2,279) | 2,129) | 2,152) | 2,323) | 2,126) | |
| 流動負債 | 4,004) | 4,051) | 4,404) | 4,038) | 3,341) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.57 | 0.53 | 0.49 | 0.58 | 0.64 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.37 | 0.45 | 0.62 | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.38 | 0.43 | 0.47 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 2,279 ÷ 4,004 = 0.57
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資産の動向
- 2018年度から2022年度にかけて、クイックアセットの合計は一時的に増加した後、若干の減少と回復を繰り返しながら最終年度には再び上昇しています。特に2022年度には2279百万米ドルに達しており、全体としては資産規模の安定した推移が示されています。これにより、一般的に流動性の保持に一定の注意を払っていることが推測される。
- 負債の変動
- 流動負債は2018年度から2022年度までの期間中、一貫して増加傾向にあります。特に2019年度から2020年度にかけて大きく増加し、2020年度には4404百万米ドルに達しました。その後、2021年度と2022年度には若干の減少または横ばいの傾向を示しつつも、依然として高水準を維持しています。これは短期負債の積み増しを反映している可能性があります。
- 流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2018年度の0.64から2020年度の0.49まで低下し、その後回復傾向にあります。2021年度には0.53、2022年度には0.57と改善しており、流動負債の増加に対して流動資産の流動性の適合性が徐々に向上していることを示しています。ただし、2020年度には一時的に比率が低下していることから、当該年度において短期的な資金調達や流動資産の管理に課題があった可能性も考えられます。
- 総合的な評価
- 全体として、資産の増減や負債の動向からは一定の資金管理や流動性維持に努めている姿勢が伺える。一方で、負債の増加は慎重な資金調達戦略の必要性を示唆しており、流動性比率の改善は経営の安定性を少しずつ向上させていると考えられる。今後も資産と負債のバランスを継続的に管理し、流動性のさらなる改善に努めることが望ましい。
現金流動性比率
Colgate-Palmolive Co.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 775) | 832) | 888) | 883) | 726) | |
| 現金資産総額 | 775) | 832) | 888) | 883) | 726) | |
| 流動負債 | 4,004) | 4,051) | 4,404) | 4,038) | 3,341) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.19 | 0.21 | 0.20 | 0.22 | 0.22 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.22 | 0.31 | 0.49 | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.23 | 0.30 | 0.33 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 775 ÷ 4,004 = 0.19
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額
- 2018年度から2022年度までの期間において、現金資産総額は一貫して増加傾向を示していることが観察される。2018年の726百万米ドルから2022年には775百万米ドルまで増加しており、全体として資金の蓄積が進んでいると解釈できる。ただし、2020年以降は微減の兆しも見られるため、増加ペースはやや鈍化している可能性がある。
- 流動負債
- 流動負債については、2018年の3341百万米ドルから2022年の4004百万米ドルにかけて一定の増加が見られる。特に2018年度から2019年度にかけては大きな増加があり、その後も緩やかに増加を続けている。これは短期負債の水準が拡大していることを示しており、資金調達や運営上の負債がやや増加傾向にあることを示唆する。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2018年度の0.22をピークに、年々若干低下している。2020年度には0.2まで下がった後、2021年度には0.21、2022年度には0.19と、継続的に低下している。これは、流動負債に対する現金資金の割合がやや減少していることを示し、短期的な支払い能力に対する圧力が増している可能性を示唆している。ただし、やや低下したものの、依然として安全圏内に収まっていると考えられる。