流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Colgate-Palmolive Co.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
流動流動性比率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて1.07から1.03へとわずかに低下しました。2020年には、継続的な低下傾向が見られ、0.96から0.99へと推移しました。2021年には回復傾向に転じ、1.01から1.09へと上昇しました。2022年には、1.09から1.28へとさらに上昇し、その後1.23、1.17と若干の減少が見られました。2023年の第1四半期には1.17を記録しています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて0.62から0.58へと低下しました。2020年には、0.54から0.49へとさらに低下しました。2021年には、0.53から0.53とほぼ横ばいでした。2022年には、0.53から0.57へとわずかに上昇し、その後0.55、0.53と若干の減少が見られました。2023年の第1四半期には0.53を記録しています。
現金流動性比率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて0.22で横ばいでした。2020年には、0.19から0.2へと変動しました。2021年には、0.22でほぼ横ばいでした。2022年には、0.19から0.21へと変動し、その後0.19、0.2と推移しました。2023年の第1四半期には0.18を記録しています。
全体として、流動流動性比率は2021年以降、回復傾向にあり、2022年にはピークに達しました。しかし、2022年の第4四半期から2023年の第1四半期にかけては、若干の減少が見られます。迅速な流動性比率は、全体的に低い水準で推移しており、短期的流動性の観点からは注意が必要です。現金流動性比率は、最も低い水準で推移しており、直ちに現金化可能な資産の割合が低いことを示唆しています。これらの比率は、全体として、短期的な財務の安定性を示す指標として解釈できます。
流動流動性比率
Colgate-Palmolive Co.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 5,437) | 5,466) | 5,113) | 5,278) | 5,160) | 4,989) | 4,397) | 4,670) | 4,652) | 4,563) | 4,338) | 4,367) | 4,212) | 4,248) | 4,179) | 4,349) | 4,255) | 4,133) | ||||||
| 流動負債 | 4,632) | 4,441) | 4,004) | 4,492) | 4,395) | 4,566) | 4,051) | 4,281) | 4,203) | 4,539) | 4,404) | 4,481) | 4,580) | 4,443) | 4,038) | 4,231) | 3,782) | 3,865) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.17 | 1.23 | 1.28 | 1.17 | 1.17 | 1.09 | 1.09 | 1.09 | 1.11 | 1.01 | 0.99 | 0.97 | 0.92 | 0.96 | 1.03 | 1.03 | 1.13 | 1.07 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.56 | 0.62 | 0.65 | 0.68 | 0.67 | 0.67 | 0.70 | 0.71 | 0.78 | 0.87 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q2 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 5,437 ÷ 4,632 = 1.17
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2019年3月31日時点の4133百万米ドルから、2023年6月30日時点の5437百万米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。ただし、この期間中に四半期ごとの変動が見られ、2019年9月30日には4349百万米ドル、2019年12月31日には4179百万米ドルと一時的に減少しています。2022年3月31日には4989百万米ドルと大幅に増加し、その後も増加を続け、2022年9月30日には5278百万米ドルに達しました。2023年3月31日には5466百万米ドルと最高値を記録しましたが、2023年6月30日には若干減少し、5437百万米ドルとなりました。
流動負債は、2019年3月31日時点の3865百万米ドルから、2023年6月30日時点の4632百万米ドルへと増加しています。2019年9月30日には4231百万米ドルと一時的に増加しましたが、その後は2020年3月31日には4443百万米ドル、2020年6月30日には4580百万米ドルと増加を続けました。2022年12月31日には4004百万米ドルと一時的に減少しましたが、2023年6月30日には4632百万米ドルと再び増加しました。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2019年3月31日時点の1.07から、2023年6月30日時点の1.17へと、緩やかな上昇傾向を示しています。2020年3月31日には0.96と一時的に低下しましたが、その後は徐々に回復し、2021年6月30日には1.11、2022年9月30日には1.28とピークに達しました。2023年3月31日には1.23に低下し、2023年6月30日には1.17となりました。全体として、この比率は1.0を上回っており、短期的な負債を支払うための十分な流動資産を有していることを示唆しています。
流動資産と流動負債の動向を比較すると、両者とも増加傾向にありますが、流動流動性比率の推移から、流動資産の増加ペースが流動負債の増加ペースをわずかに上回っていることが示唆されます。ただし、比率の変動は四半期ごとに異なり、短期的な財務状況の変化を反映している可能性があります。
迅速な流動性比率
Colgate-Palmolive Co.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 819) | 867) | 775) | 938) | 858) | 877) | 832) | 958) | 937) | 995) | 888) | 989) | 997) | 854) | 883) | 948) | 863) | 843) | ||||||
| 売掛金(引当金控除後) | 1,656) | 1,590) | 1,504) | 1,425) | 1,490) | 1,532) | 1,297) | 1,424) | 1,443) | 1,402) | 1,264) | 1,292) | 1,231) | 1,551) | 1,440) | 1,495) | 1,590) | 1,547) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 2,475) | 2,457) | 2,279) | 2,363) | 2,348) | 2,409) | 2,129) | 2,382) | 2,380) | 2,397) | 2,152) | 2,281) | 2,228) | 2,405) | 2,323) | 2,443) | 2,453) | 2,390) | ||||||
| 流動負債 | 4,632) | 4,441) | 4,004) | 4,492) | 4,395) | 4,566) | 4,051) | 4,281) | 4,203) | 4,539) | 4,404) | 4,481) | 4,580) | 4,443) | 4,038) | 4,231) | 3,782) | 3,865) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.53 | 0.55 | 0.57 | 0.53 | 0.53 | 0.53 | 0.53 | 0.56 | 0.57 | 0.53 | 0.49 | 0.51 | 0.49 | 0.54 | 0.58 | 0.58 | 0.65 | 0.62 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.33 | 0.34 | 0.37 | 0.41 | 0.44 | 0.44 | 0.45 | 0.46 | 0.53 | 0.61 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q2 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 2,475 ÷ 4,632 = 0.53
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、2019年の2390百万米ドルから2023年の2475百万米ドルへと、全体的に緩やかな増加傾向を示しています。ただし、この期間中に変動が見られ、2020年第2四半期には2228百万米ドルまで低下し、その後回復しています。2022年第4四半期には2279百万米ドルまで再び低下しましたが、2023年には増加に転じています。
流動負債は、2019年の3865百万米ドルから2023年の4632百万米ドルへと、一貫して増加しています。特に2020年には顕著な増加が見られ、2021年以降も継続しています。この増加傾向は、短期的な債務の増加を示唆しています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2019年の0.62から2023年の0.53へと、全体的に低下傾向にあります。2019年第2四半期に0.65とピークを記録した後、2020年第2四半期には0.49まで低下しました。その後、一時的に回復しましたが、2021年以降は0.53から0.57の間で推移し、2023年には再び0.53まで低下しています。この低下傾向は、短期的な負債を支払うための流動資産の減少を示唆しています。
クイックアセットの合計の増加と流動負債の増加を比較すると、流動負債の増加ペースがクイックアセットの増加ペースを上回っていることがわかります。このことは、迅速な流動性比率の低下に寄与していると考えられます。迅速な流動性比率の低下は、短期的な財務リスクの増加を示唆する可能性があります。
2020年の第2四半期と第3四半期には、クイックアセットの合計と迅速な流動性比率の両方で顕著な変動が見られます。これは、外部環境の変化や経営戦略の調整が影響した可能性があります。2022年第4四半期にもクイックアセットの合計が低下しており、同様の要因が影響している可能性が考えられます。
現金流動性比率
Colgate-Palmolive Co.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 819) | 867) | 775) | 938) | 858) | 877) | 832) | 958) | 937) | 995) | 888) | 989) | 997) | 854) | 883) | 948) | 863) | 843) | ||||||
| 現金資産総額 | 819) | 867) | 775) | 938) | 858) | 877) | 832) | 958) | 937) | 995) | 888) | 989) | 997) | 854) | 883) | 948) | 863) | 843) | ||||||
| 流動負債 | 4,632) | 4,441) | 4,004) | 4,492) | 4,395) | 4,566) | 4,051) | 4,281) | 4,203) | 4,539) | 4,404) | 4,481) | 4,580) | 4,443) | 4,038) | 4,231) | 3,782) | 3,865) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.18 | 0.20 | 0.19 | 0.21 | 0.20 | 0.19 | 0.21 | 0.22 | 0.22 | 0.22 | 0.20 | 0.22 | 0.22 | 0.19 | 0.22 | 0.22 | 0.23 | 0.22 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.18 | 0.18 | 0.22 | 0.25 | 0.30 | 0.28 | 0.31 | 0.31 | 0.38 | 0.45 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q2 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 819 ÷ 4,632 = 0.18
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
現金資産総額は、2019年3月31日の8億4300万米ドルから、2023年6月30日には8億1900万米ドルまで推移しています。期間全体を通して、8億米ドルから9億米ドルの範囲内で変動しており、大きなトレンドは見られません。2020年6月30日に一時的に10億米ドル近くまで増加しましたが、その後は概ね8億台後半から9億台前半で推移しています。
- 流動負債
- 流動負債は、2019年3月31日の38億6500万米ドルから、2023年6月30日には46億3200万米ドルまで増加傾向にあります。特に2020年以降、増加のペースが加速しており、2022年12月31日には40億米ドル台に一時的に減少しましたが、その後再び増加しています。
現金流動性比率は、2019年3月31日の0.22から、2023年6月30日には0.18まで低下傾向にあります。2019年から2021年までは概ね0.22前後で推移していましたが、2022年以降は0.20を下回る水準で推移しており、流動性の低下を示唆しています。流動負債の増加と、現金資産総額の横ばいが、この比率の低下に寄与していると考えられます。
全体として、現金資産総額は安定しているものの、流動負債の増加により、現金流動性比率は低下傾向にあります。この傾向は、短期的な財務の柔軟性の低下を示唆しており、今後の動向を注視する必要があります。