流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Colgate-Palmolive Co.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
- 流動性比率の推移
- 2018年3月期から2023年6月期にわたり、流動性比率は全体として安定して推移している。ただし、2020年の第2四半期以降には一時的に低下傾向が見られるものの、その後は再び上昇に転じ、2022年以降には1.17付近に安定している。これは、短期的な支払能力を示す指標として、一定の流動性を維持していることを示唆している。
- 迅速な流動性比率の推移
- 2018年から2023年にかけて、迅速な流動性比率はおおむね横ばいであり、0.53から0.65の範囲内で変動している。特に、2020年初期にはやや低下しているが、その後は回復傾向にあり、全期間を通じて比較的安定した短期支払能力を示している。ただし、2020年の低迷はコロナ禍の影響とも推測される。
- 現金流動性比率の推移
- 現金流動性比率は比較的低い水準にあり、2018年から2023年までの期間の平均値は約0.2前後である。2020年の第2四半期に一時的に0.19へ低下するものの、その後は0.2付近で推移している。全体として、現金と流動資産の比率は安定して低く、**現金及び現金等価物の割合は限定的**であることが示唆される。
- 総合的な傾向と評価
- これらの指標から、同社は短期的な支払能力について一定の安定性を維持していると評価できる。特に、流動性比率の長期的な安定と回復傾向は財務の堅実性を示しており、一時的なコロナ禍の影響を受けつつも、財務体質を維持していることが窺える。一方、現金比率の低さからは、現金及び現金等価物への依存度は低く、市場からの資金調達や売掛金等の流動資産が企業の支払い能力を支えていると考えられる。
流動流動性比率
Colgate-Palmolive Co.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 5,437) | 5,466) | 5,113) | 5,278) | 5,160) | 4,989) | 4,397) | 4,670) | 4,652) | 4,563) | 4,338) | 4,367) | 4,212) | 4,248) | 4,179) | 4,349) | 4,255) | 4,133) | 3,793) | 4,141) | 4,172) | 4,292) | |||||||
| 流動負債 | 4,632) | 4,441) | 4,004) | 4,492) | 4,395) | 4,566) | 4,051) | 4,281) | 4,203) | 4,539) | 4,404) | 4,481) | 4,580) | 4,443) | 4,038) | 4,231) | 3,782) | 3,865) | 3,341) | 3,747) | 3,942) | 3,980) | |||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.17 | 1.23 | 1.28 | 1.17 | 1.17 | 1.09 | 1.09 | 1.09 | 1.11 | 1.01 | 0.99 | 0.97 | 0.92 | 0.96 | 1.03 | 1.03 | 1.13 | 1.07 | 1.14 | 1.11 | 1.06 | 1.08 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.56 | 0.62 | 0.65 | 0.68 | 0.67 | 0.67 | 0.70 | 0.71 | 0.78 | 0.87 | 0.85 | 0.83 | 0.63 | 0.72 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q2 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 5,437 ÷ 4,632 = 1.17
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 四半期を通じて、流動資産は概ね増加傾向にあることが観察される。特に2021年以降、流動資産は継続的に増え、2022年第2四半期には過去最高値を記録している。一方、一部の四半期では微小な減少も見られるが、全体としては資産規模の拡大傾向が示されている。
- 流動負債の動向
- 流動負債は概ね変動しながらも、2020年以降一定の増加傾向を示している。特に2022年第2四半期には最も高い水準となったが、その後も高水準で推移している。これにより、短期負債としての負荷は高まりつつある可能性が示唆される。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は2018年から2023年第2四半期まで全体的に上昇傾向にある。2018年の1.08から2023年第2四半期には1.17に達しており、この指標の上昇は流動資産の増加が流動負債の増加よりも相対的に大きいことを示している。特に2022年から2023年にかけて比率がさらに高まっており、短期的な支払い能力の改善が見られる。
- 総合的な評価
- これらのデータからは、会社は期間を通じて流動資産を増やし、流動負債の増加にも対応していることがわかる。流動性比率の上昇は、短期的な支払い能力の強化を示唆しており、資金繰りの安定性が向上している可能性が高い。ただし、流動負債の増加ペースも追随しているため、負債管理と資産の流動性維持が今後も重要となる。
迅速な流動性比率
Colgate-Palmolive Co.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 819) | 867) | 775) | 938) | 858) | 877) | 832) | 958) | 937) | 995) | 888) | 989) | 997) | 854) | 883) | 948) | 863) | 843) | 726) | 841) | 833) | 851) | |||||||
| 売掛金(引当金控除後) | 1,656) | 1,590) | 1,504) | 1,425) | 1,490) | 1,532) | 1,297) | 1,424) | 1,443) | 1,402) | 1,264) | 1,292) | 1,231) | 1,551) | 1,440) | 1,495) | 1,590) | 1,547) | 1,400) | 1,532) | 1,545) | 1,644) | |||||||
| クイックアセットの合計 | 2,475) | 2,457) | 2,279) | 2,363) | 2,348) | 2,409) | 2,129) | 2,382) | 2,380) | 2,397) | 2,152) | 2,281) | 2,228) | 2,405) | 2,323) | 2,443) | 2,453) | 2,390) | 2,126) | 2,373) | 2,378) | 2,495) | |||||||
| 流動負債 | 4,632) | 4,441) | 4,004) | 4,492) | 4,395) | 4,566) | 4,051) | 4,281) | 4,203) | 4,539) | 4,404) | 4,481) | 4,580) | 4,443) | 4,038) | 4,231) | 3,782) | 3,865) | 3,341) | 3,747) | 3,942) | 3,980) | |||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.53 | 0.55 | 0.57 | 0.53 | 0.53 | 0.53 | 0.53 | 0.56 | 0.57 | 0.53 | 0.49 | 0.51 | 0.49 | 0.54 | 0.58 | 0.58 | 0.65 | 0.62 | 0.64 | 0.63 | 0.60 | 0.63 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.33 | 0.34 | 0.37 | 0.41 | 0.44 | 0.44 | 0.45 | 0.46 | 0.53 | 0.61 | 0.62 | 0.61 | 0.38 | 0.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q2 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 2,475 ÷ 4,632 = 0.53
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計に関する分析
- 過去5年間にわたり、クイックアセットの合計は一定の範囲内で変動しており、2018年3月期の2495百万米ドルから2023年6月期の2475百万米ドルまで比較的安定しています。特に2018年12月期には一時的に2126百万米ドルまで低下したものの、以降は再び高水準に回復しており、資産の流動性において一貫した安定性が見られます。
- 流動負債の変動と傾向
- 流動負債は年々増加傾向にあり、2018年3月期の3980百万米ドルから2023年6月期の4672百万米ドルまで増加しています。ただし、2019年4月期および2021年3月期において一時的に減少・安定している点が見られるものの、全体的には増加基調にあります。これは、短期の負債圧力が増大している可能性を示唆しています。
- 迅速な流動性比率に関する観察
- 迅速な流動性比率は概ね0.53から0.64の範囲内で推移し、2018年頃の0.63をピークにやや低下傾向にあるものの、2019年から2023年にかけて比較的安定しています。特に2020年以降は0.53付近に安定しており、流動負債に対する短期資産の比例は一定の水準を保っていますが、全体的な流動性の圧力は高まっている可能性も考えられます。
現金流動性比率
Colgate-Palmolive Co.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 819) | 867) | 775) | 938) | 858) | 877) | 832) | 958) | 937) | 995) | 888) | 989) | 997) | 854) | 883) | 948) | 863) | 843) | 726) | 841) | 833) | 851) | |||||||
| 現金資産総額 | 819) | 867) | 775) | 938) | 858) | 877) | 832) | 958) | 937) | 995) | 888) | 989) | 997) | 854) | 883) | 948) | 863) | 843) | 726) | 841) | 833) | 851) | |||||||
| 流動負債 | 4,632) | 4,441) | 4,004) | 4,492) | 4,395) | 4,566) | 4,051) | 4,281) | 4,203) | 4,539) | 4,404) | 4,481) | 4,580) | 4,443) | 4,038) | 4,231) | 3,782) | 3,865) | 3,341) | 3,747) | 3,942) | 3,980) | |||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.18 | 0.20 | 0.19 | 0.21 | 0.20 | 0.19 | 0.21 | 0.22 | 0.22 | 0.22 | 0.20 | 0.22 | 0.22 | 0.19 | 0.22 | 0.22 | 0.23 | 0.22 | 0.22 | 0.22 | 0.21 | 0.21 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.18 | 0.18 | 0.22 | 0.25 | 0.30 | 0.28 | 0.31 | 0.31 | 0.38 | 0.45 | 0.49 | 0.47 | 0.21 | 0.31 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q2 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 819 ÷ 4,632 = 0.18
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2018年3月から2023年6月までの期間において、現金資産総額は概ね増加傾向にある。特に2021年から2022年にかけての増加が顕著であり、2023年6月時点での資産額は819百万米ドルとなっている。これは、過去数年間のビジネス環境の変化や資金管理戦略の調整を反映している可能性がある。
- 流動負債の動向
- 流動負債は2018年3月の3980百万米ドルから2023年6月の4441百万米ドルまで増加している。2020年には4446百万米ドルまで上昇したものの、その後はやや低下傾向を示しつつ、全体としては増加傾向を維持している。これは短期的な負債の積み増しや資金運用の調整を示唆している。
- 流動性比率（現金流動性比率）の変動
- 現金流動性比率はおおむね0.19から0.23の範囲内で推移しており、2018年から2023年までの間に大きな変動は見られない。一方、2019年第4四半期以降は0.19に低下し、その後はほぼ一定の水準で推移している。これは短期負債に対する現金及び類似資産の割合が安定していることを示すが、2019年後半には一時的に低下したことも考慮すべきである。
- 総合的な評価
- この期間を通じて、現金資産の増加と流動負債の増加は相関しており、企業の流動性管理は継続的に行われていることが確認できる。流動性比率の安定性は、短期的資金の流動性に対する一定の安全性を保持していることを示唆しており、資金繰りの健全性は比較的良好と評価できる。ただし、流動負債の増加に対応した資産運用の最適化や、短期負債返済能力のさらなる強化が今後の課題となる可能性がある。