短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Colgate-Palmolive Co.、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 在庫回転率
- 2018年から2022年にかけて在庫回転率は概ね減少傾向にあり、2018年の5.05から2022年には3.72に低下している。これは在庫の効率的な回転が相対的に低下していることを示唆しており、在庫管理の改善余地が存在する可能性がある。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は2020年にて13.03と高値を記録しているが、その後一時的に減少し、2022年には11.95となっている。全体的には高い回転率を維持しており、売掛金管理は比較的効率的であると考えられるが、やや変動が見られる。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は概ね安定して推移しており、2018年から2022年にかけて4.63から4.98の範囲内で変動している。これにより、仕入先への支払い管理は安定していると判断できる。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は2020年にデータが欠損しているが、2018年は34.39、2021年は50.35、2022年には16.2と示されており、2021年には大きく上昇している。その後2022年には低下しており、資本の効率的な運用には変動が見られる。特に2022年には大きく低下している点に注意を要する。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫の平均回転日数は2018年の72日から2022年には98日へと増加しており、在庫の滞留期間が長くなる傾向にある。特に2020年は95日と過去最高を記録しており、在庫管理改善の必要性を示唆している。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収までの日数はわずかに増減を繰り返し、2020年の28日に最も短くなった後、2022年には31日へとやや増加している。この指標が比較的安定しており、売掛金回収の効率性は一定だと考えられる。
- 運転サイクル
- 全体の運転サイクルは2018年の105日から2022年には129日に延びており、運転資本の資金循環期間が長くなっている。これは、商品の在庫から回収までの期間が延びていることを示している。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払い日数は概ね安定しており、2018年と2019年は71日、2020年と2021年は77または79日、2022年には73日と推移している。支払期間の管理は一定範囲内に収まっている。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは2018年の34日に比べ、2022年には56日と増加している。これは、現金化までの期間が長くなっており、運転資金繰りに影響を及ぼす可能性があることを示す。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Colgate-Palmolive Co.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売上原価 | 7,719) | 7,046) | 6,454) | 6,368) | 6,313) | |
| 在庫 | 2,074) | 1,692) | 1,673) | 1,400) | 1,250) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 在庫回転率1 | 3.72 | 4.16 | 3.86 | 4.55 | 5.05 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 6.09 | 6.20 | 6.41 | — | — | |
| 在庫回転率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 7.08 | 8.15 | 7.71 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
在庫回転率 = 売上原価 ÷ 在庫
= 7,719 ÷ 2,074 = 3.72
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 2018年から2022年にかけて、売上原価は着実に増加している。特に、2021年以降に大きな伸びを示しており、2022年には以前の水準を上回っていることから、原価の上昇傾向が見られる。
- 在庫の変動
- 在庫量は2018年の1250百万米ドルから2022年の2074百万米ドルまで増加している。増加のペースは年々緩やかであるが、全期間を通じて在庫量は拡大している。
- 在庫回転率の変化
- 在庫回転率は2018年の5.05から2022年の3.72まで低下した。これは、売上に対する在庫の保持期間が伸びていることを示し、在庫の効率的な回転が鈍化している可能性を示唆している。
- 総合的な観察
- 総じて、売上原価および在庫の増加は、販売活動や生産規模の拡大を反映していると考えられる。一方、在庫回転率の低下は、在庫管理の効率性の低下や、販売速度の鈍化を示す可能性がある。これらの指標は、企業のコスト構造や在庫管理戦略において改善の余地を示唆している。
売掛金回転率
Colgate-Palmolive Co.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 17,967) | 17,421) | 16,471) | 15,693) | 15,544) | |
| 売掛金(引当金控除後) | 1,504) | 1,297) | 1,264) | 1,440) | 1,400) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | 11.95 | 13.43 | 13.03 | 10.90 | 11.10 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 15.59 | 16.11 | 16.98 | — | — | |
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 31.53 | 34.96 | 33.86 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
売掛金回転率 = 売り上げ 高 ÷ 売掛金(引当金控除後)
= 17,967 ÷ 1,504 = 11.95
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売り上げ高
- 2018年から2022年までの期間において、売り上げ高は着実に増加している。2018年の15,544百万米ドルから2022年には17,967百万米ドルへと約15.4％の成長を示しており、年間平均成長率は約3.4％である。これは、継続的な販売拡大と市場需要の堅調さを反映していると考えられる。特に、2020年から2022年の期間では、売り上げが増加しており、コロナ禍の影響下でも堅調な販売活動が維持されていた可能性がある。
- 売掛金(引当金控除後)
- 売掛金は2018年の1,400百万米ドルから2022年には1,504百万米ドルへと増加しているが、2020年には一時的に1,264百万米ドルまで減少している。この変動は、売掛金の管理や販売の債権回収状況の変化を示唆している可能性がある。増加傾向は、売上増加に伴う未回収債権の増加を反映していると考えられる。2020年の一時的な減少は、特定の回収施策や経済環境の変化に起因している可能性がある。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は2018年の11.1から2022年には11.95へと上昇している。2020年と2021年にはそれぞれ13.03および13.43と高水準を示していたが、2022年にはやや低下している。売掛金回転率の上昇は、信用管理の改善や回収効率の向上を示している可能性がある。特に、2020年と2021年に高水準を記録していることは、回収サイクルの効率化や取引条件の見直しによるものと考えられる。一方で、2022年のやや低下は、回収期間の延長や売掛金の増加に伴うものと推測されるが、依然として比較的高い水準を維持している。
買掛金回転率
Colgate-Palmolive Co.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売上原価 | 7,719) | 7,046) | 6,454) | 6,368) | 6,313) | |
| 買掛金 | 1,551) | 1,479) | 1,393) | 1,237) | 1,222) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | 4.98 | 4.76 | 4.63 | 5.15 | 5.17 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 2.83 | 2.70 | 2.92 | — | — | |
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 6.37 | 6.65 | 6.70 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
買掛金回転率 = 売上原価 ÷ 買掛金
= 7,719 ÷ 1,551 = 4.98
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 売上原価は2018年から2022年の間、増加傾向にあり、各年度で着実に上昇している。具体的には、2018年の6,313百万米ドルから2022年の7,719百万米ドルへと約22.2％増加している。この増加は、売上高の増加に伴うコスト増や、原材料・製造コストの上昇を反映している可能性がある。
- 買掛金の推移
- 買掛金は年度を追うごとに増加し、2018年の1,222百万米ドルから2022年の1,551百万米ドルまで増加している。これは、仕入先に対する未払金の増加を示し、企業の支払条件や仕入活動の拡大を示唆している可能性がある。
- 買掛金回転率の変動
- 買掛金回転率は、2018年の5.17から2019年の5.15へほぼ横ばいから、その後2020年に4.63とやや低下し、その後2021年に4.76、2022年に4.98と徐々に回復している。この動きは、買掛金の支払い速度や取引条件の変化を反映しており、2020年には一時的に支払期間が長くなった可能性を示唆する。一方、2022年には回復傾向にあり、支払条件や支払い効率の改善があったと考えられる。
運転資本回転率
Colgate-Palmolive Co.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 5,113) | 4,397) | 4,338) | 4,179) | 3,793) | |
| レス： 流動負債 | 4,004) | 4,051) | 4,404) | 4,038) | 3,341) | |
| 運転資本 | 1,109) | 346) | (66) | 141) | 452) | |
| 売り上げ 高 | 17,967) | 17,421) | 16,471) | 15,693) | 15,544) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | 16.20 | 50.35 | — | 111.30 | 34.39 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | — | — | — | — | — | |
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| 生活必需品 | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
運転資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ 運転資本
= 17,967 ÷ 1,109 = 16.20
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本
- 2018年から2022年にかけて、運転資本は一時的に減少した後に再び増加傾向を示している。2018年のピークから一時的にマイナスとなった2020年には、短期間の資金繰りの変動が見られるが、その後の2021年には大幅に増加し、2022年には再び上昇している。この変動は、企業の短期資金管理や資金繰り戦略の変化を反映している可能性がある。特に、2020年に負の運転資本を記録したことは、一時的な資金流出や支払条件の変化を示唆している。
- 売り上げ 高
- 売上高は2018年から2022年にかけて継続的に増加しており、特に2020年から2022年にかけての増加幅が顕著である。2020年の16471百万米ドルから2022年には17967百万米ドルに至るまで、堅調な成長を続けている。これにより、同社の売上高は一定の競争力と市場シェアを維持しながら、成長を続けていると考えられる。
- 運転資本回転率
- 2020年のデータは欠損しているが、2018年と2019年にはそれぞれ34.39と111.3であり、2021年には50.35と減少し、2022年にはさらに小さく16.2に低下している。特に、2022年の運転資本回転率の大幅な低下は、在庫や売掛金の増加、または支払サイトの変化などに起因している可能性がある。これらの変化は、運転資本の管理効率や資金回収のスピードに影響を及ぼしていることを示唆している。
在庫のローテーション日数
Colgate-Palmolive Co.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫回転率 | 3.72 | 4.16 | 3.86 | 4.55 | 5.05 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 98 | 88 | 95 | 80 | 72 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 60 | 59 | 57 | — | — | |
| 在庫のローテーション日数産業 | ||||||
| 生活必需品 | 52 | 45 | 47 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 3.72 = 98
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2018年から2022年にかけて、在庫回転率は一貫して減少傾向を示している。具体的には、2018年の5.05から2022年の3.72へと減少しており、在庫管理の効率性が低下している可能性が示唆される。
- 在庫のローテーション日数の変化
- 在庫のローテーション日数は、2018年の72日から2022年の98日まで増加している。これは在庫がより長期間保管される傾向にあることを示し、在庫回転の遅延や販売サイクルの長期化を反映している可能性がある。
- 総合的な洞察
- これらの指標の変化から、在庫の効率的な運用に課題が認められ、在庫回転の改善や販売促進の必要性が示唆される。一方で、在庫保管期間の長期化は過剰在庫や資金繰りの負担増加を引き起こす可能性があるため、在庫管理戦略の見直しが重要となる。
売掛金のローテーション日数
Colgate-Palmolive Co.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | 11.95 | 13.43 | 13.03 | 10.90 | 11.10 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 31 | 27 | 28 | 33 | 33 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 23 | 23 | 21 | — | — | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 生活必需品 | 12 | 10 | 11 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 11.95 = 31
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は全体的に増加傾向を示しており、特に2019年から2021年にかけて上昇しています。これは、同社の売掛金の回収効率が改善していることを示唆しており、キャッシュフローの円滑化に寄与している可能性があります。一方、2022年には若干の減少が見られ、回収効率の一時的な低下も考えられます。
- 売掛金のローテーション日数の変動
- 売掛金のローテーション日数は、2018年と2019年で33日と均一であった後、2020年に28日に短縮され、その後2021年に27日に最も短縮されました。これらのデータは、売掛金の回収期間が短縮したことを示し、効率的な顧客回収体制の構築を反映しています。しかし、2022年には再び31日に伸びており、回収期間が長くなったことから、回収効率の一時的な低下や運営上の変化も考えられます。
運転サイクル
Colgate-Palmolive Co.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | 98 | 88 | 95 | 80 | 72 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 31 | 27 | 28 | 33 | 33 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転サイクル1 | 129 | 115 | 123 | 113 | 105 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 83 | 82 | 78 | — | — | |
| 運転サイクル産業 | ||||||
| 生活必需品 | 64 | 55 | 58 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 98 + 31 = 129
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2018年から2022年にかけて、在庫のローテーション日数は増加傾向にある。具体的には、2018年の72日から2022年には98日に達しており、在庫の回転効率が低下している可能性を示している。この傾向は、在庫を長期間保持する傾向が強まっていることを示唆している。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は全体的に安定しており、2018年から2022年の期間で33日から31日へとわずかな変動を示す。これは、売掛金の回収期間が比較的一定であり、回収効率に大きな変動は見られないことを示している。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは2018年の105日から2022年には129日に延長しており、期間を通じて増加している。これは、在庫の保持期間や売掛金回収期間に加え、全体の資金回収までの期間が長くなっていることを示しており、キャッシュフローの効率性に影響を与える可能性がある。
買掛金のローテーション日数
Colgate-Palmolive Co.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | 4.98 | 4.76 | 4.63 | 5.15 | 5.17 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 73 | 77 | 79 | 71 | 71 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 129 | 135 | 125 | — | — | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 生活必需品 | 57 | 55 | 54 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 4.98 = 73
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 買掛金回転率は2018年から2022年にかけて全体的に安定した傾向を示している。2018年と2019年はほぼ横ばいで推移しており、5.15から5.17の範囲内で変動している。2020年以降はやや低下傾向が見られるが、その後回復傾向を示し、2022年には4.98と、前年度の4.76からやや増加している。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金のローテーション日数は、2018年と2019年にそれぞれ71日と維持されていたが、2020年に79日へと増加している。これは支払サイトの延長または取引先との支払条件の変化を示唆している可能性がある。その後、2021年に77日にやや短縮されたものの、2022年には73日と再び短縮されており、標準的な支払期間に近い水準へと回復している。
キャッシュコンバージョンサイクル
Colgate-Palmolive Co.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | 98 | 88 | 95 | 80 | 72 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 31 | 27 | 28 | 33 | 33 | |
| 買掛金のローテーション日数 | 73 | 77 | 79 | 71 | 71 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 56 | 38 | 44 | 42 | 34 | |
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | -46 | -53 | -47 | — | — | |
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | ||||||
| 生活必需品 | 7 | 0 | 4 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 98 + 31 – 73 = 56
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2018年から2022年にかけて、在庫のローテーション日数は増加傾向にある。特に2022年には98日と、過去5年間で最も長い期間を示しており、在庫管理の効率性が低下している可能性を示唆している。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回転期間は比較的安定しており、2018年から2022年まで大きな変動は見られない。2020年には最少の28日を記録し、その後わずかに増加しているが、全体としては短期間の収束を示している。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は概ね安定しており、2020年と2021年には79日と、最長の値を示したものの、2022年には73日に短縮している。この変動は、支払条件や資金管理方針の調整を反映している可能性がある。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2018年の34日から2022年には56日に拡大している。特に2022年の大幅な増加は、在庫の増加や回収期間の長期化を反映し、資金運用効率の低下を示す可能性がある。売掛金と在庫の両方に影響を及ぼしていると考えられる。