キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Colgate-Palmolive Co.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

百万米ドル

3ヶ月終了	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31	2019/12/31	2019/09/30	2019/06/30	2019/03/31	2018/12/31	2018/09/30	2018/06/30	2018/03/31
非支配持分を含む当期純利益	534)	414)	43)	682)	639)	603)	188)	681)	741)	728)	692)	745)	675)	748)	682)	627)	618)	600)	643)	562)	675)	678)
減価償却と償却	145)	128)	135)	134)	138)	138)	142)	140)	137)	137)	139)	134)	133)	133)	133)	130)	128)	128)	126)	127)	129)	129)
ERISA訴訟案件	—)	267)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
リストラクチャリングおよび解雇手当(現金控除後)	(1)	(7)	(2)	(22)	(8)	81)	(2)	(4)	(2)	(13)	(5)	(31)	(5)	(30)	7)	(10)	16)	5)	13)	(6)	11)	(25)
株式報酬費用	23)	14)	20)	60)	16)	29)	28)	49)	20)	38)	22)	53)	16)	16)	17)	49)	17)	17)	12)	50)	19)	28)
土地売却益	—)	—)	—)	(47)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
スワップ決済開始	—)	—)	(82)	82)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
のれんおよび無期限の無形固定の減損費用	—)	—)	721)	—)	—)	—)	571)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
債務の早期消滅による損失	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	75)	—)	—)	23)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
米国税制改革の料金	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	80)	—)	—)
繰延法人税	(136)	(20)	(65)	3)	(9)	(7)	14)	(81)	(71)	6)	4)	23)	(48)	(99)	(62)	26)	—)	53)	(51)	76)	(11)	13)
自発的な福利厚生制度への拠出	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(11)	—)	(102)	—)	(67)	—)	—)
債権	(55)	(57)	(56)	20)	6)	(197)	114)	(10)	(18)	(170)	76)	(59)	332)	(211)	84)	113)	(33)	(145)	117)	4)	11)	(211)
在庫	78)	(24)	89)	(90)	(117)	(215)	(35)	2)	1)	(40)	(37)	(38)	(205)	29)	(8)	(6)	(31)	(32)	(22)	(6)	3)	(33)
買掛金およびその他の未払金	155)	(2)	(124)	176)	(139)	(28)	121)	147)	(179)	(75)	52)	121)	127)	220)	88)	(38)	(58)	44)	5)	109)	(129)	33)
その他の固定資産および負債	(21)	22)	(6)	(29)	2)	(18)	(35)	(5)	(2)	(13)	(3)	14)	1)	(38)	29)	34)	(13)	37)	19)	(32)	(27)	4)
資産・負債の変動によるキャッシュ効果	157)	(61)	(97)	77)	(248)	(458)	165)	134)	(198)	(298)	88)	38)	255)	—)	193)	103)	(135)	(96)	119)	75)	(142)	(207)
非支配持分を含む当期純利益を営業活動による純現金と調整するための調整	188)	321)	630)	287)	(111)	(217)	918)	313)	(114)	(130)	271)	217)	351)	20)	288)	287)	26)	5)	219)	335)	6)	(62)
営業活動によるネットキャッシュ	722)	735)	673)	969)	528)	386)	1,106)	994)	627)	598)	963)	962)	1,026)	768)	970)	914)	644)	605)	862)	897)	681)	616)
設備投資	(184)	(163)	(221)	(175)	(178)	(122)	(193)	(137)	(130)	(107)	(161)	(90)	(77)	(82)	(109)	(80)	(75)	(71)	(115)	(105)	(98)	(118)
有価証券および投資の購入	(113)	(112)	(231)	(113)	(90)	(36)	(23)	(38)	(51)	(29)	(34)	(61)	(6)	(42)	(32)	(72)	(53)	(27)	(10)	(63)	(58)	(38)
市場性のある有価証券および投資の売却による収益	132)	14)	267)	20)	21)	14)	86)	9)	46)	—)	82)	—)	26)	16)	117)	—)	14)	—)	128)	9)	19)	—)
買収に対する支払い(取得した現金を差し引いたもの)	—)	—)	8)	(727)	(90)	—)	—)	—)	—)	—)	(1)	—)	(1)	(351)	—)	(1,711)	—)	—)	—)	(1)	—)	(727)
土地の売却による収入	—)	—)	—)	47)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
その他の投資活動	(9)	(3)	4)	2)	(4)	3)	—)	(7)	(12)	(6)	3)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1)	(1)	5)	2)
投資活動に使用されたネットキャッシュ	(174)	(264)	(173)	(946)	(341)	(141)	(130)	(173)	(147)	(142)	(111)	(151)	(58)	(459)	(24)	(1,863)	(114)	(98)	4)	(161)	(132)	(881)
短期借入(返済)90日未満、純額	512)	(927)	596)	(1,044)	575)	413)	(376)	(246)	86)	365)	1,284)	(303)	(510)	17)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
借金の元本支払い	(403)	(500)	(404)	(2)	—)	—)	(585)	(118)	—)	—)	(1,078)	(7)	—)	—)	(2,427)	(1,079)	(1,331)	(1,774)	(1,877)	(1,525)	(1,874)	(2,079)
債券の発行による収入	2)	1,495)	—)	1,499)	9)	5)	580)	94)	—)	25)	—)	—)	—)	—)	2,051)	2,640)	1,292)	2,076)	1,640)	1,270)	2,040)	2,226)
支払われた配当金	(457)	(390)	(485)	(392)	(436)	(378)	(496)	(387)	(420)	(376)	(492)	(378)	(411)	(373)	(474)	(370)	(404)	(366)	(469)	(366)	(404)	(352)
自己株式の取得	(371)	(180)	(413)	(104)	(381)	(410)	(356)	(251)	(341)	(372)	(898)	(350)	(8)	(220)	(178)	(360)	(265)	(399)	(282)	(260)	(345)	(351)
ストックオプションの行使による収入	137)	122)	20)	162)	65)	171)	142)	131)	121)	30)	234)	287)	56)	297)	8)	223)	196)	71)	10)	159)	41)	119)
子会社の非支配持分の取得	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(99)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
その他の財務活動	—)	5)	20)	(20)	(13)	(5)	(15)	(7)	4)	(6)	(1)	23)	40)	(29)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	(580)	(375)	(666)	99)	(181)	(204)	(1,106)	(784)	(550)	(334)	(951)	(827)	(833)	(308)	(1,020)	1,054)	(512)	(392)	(978)	(722)	(542)	(437)
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響	(16)	(4)	3)	(42)	(25)	4)	4)	(16)	12)	(15)	(2)	8)	8)	(30)	9)	(20)	2)	2)	(3)	(6)	(25)	18)
現金および現金同等物の純増(減少)	(48)	92)	(163)	80)	(19)	45)	(126)	21)	(58)	107)	(101)	(8)	143)	(29)	(65)	85)	20)	117)	(115)	8)	(18)	(684)

当期純利益: 全体として、2018年第1四半期から2023年第2四半期にかけて、非支配持分を含む当期純利益は変動が見られる。特に2020年第4四半期と2021年第1四半期に大幅な増加が記録され、その後はやや減少傾向にあるが、一定の収益性を維持している。
減価償却と償却費用: 減価償却・償却費用は相対的に安定して推移し、特に2020年第4四半期から2021年第4四半期にかけてやや増加しているが、全期間を通じて高い変動は見られない。
リストラクチャリングおよび解雇手当: このコストは、特定の四半期で顕著な変動を示している。2021年第2四半期には大きな増加（81百万ドル）が確認され、その後は比較的小幅な変動にとどまっている。本項目の変動は組織再編や合理化施策に関連している可能性がある。
株式報酬費用: 株式報酬費用は全般的に増加傾向にあり、特に2020年第4四半期と2022年第2四半期に大きく跳ね上がる。これにより、従業員インセンティブやストックオプションプログラムの拡充が示唆される。
土地売却益: 2021年第4四半期に土地売却益（47百万ドル）が発生したことを除き、その他の期間では特に大きな土地売却に伴う収益は見られない。
スワップ決済開始: 2022年第2四半期に一時的に82百万ドルの収入が記録された後は消滅している。この項目の変動は、為替リスクや金利リスク管理のためのヘッジ活動に関連している可能性がある。
のれんおよび無期限の無形固定の減損費用: 2021年第4四半期と2022年第1四半期に高額の減損費用（それぞれ571百万ドルと721百万ドル）が計上されており、これにより一部資産の評価見直しや減損が行われたことが示される。
債務の早期消滅による損失: 特定の四半期において、債務早期消滅による損失（23百万ドルや75百万ドル）が発生したことが確認されており、資本コストの最適化や負債見直しを目的とした財務戦略の一環と考えられる。
米国税制改革の料金: 2020年第1四半期に80百万ドルの費用が計上されており、これは税法改正に伴う一時的な調整費用と推察される。
繰延法人税: 繰延税金資産・負債の変動はかなり変動が激しく、2023年第2四半期に大きなマイナス（-136百万ドル）が観測されている。これにより、税負担や税戦略の変更が示唆される。
その他の財務活動: 2021年第2四半期に40百万ドルの正のキャッシュフローが確認されるなど、資金調達や投資活動に伴う変動が見られるが、全体的には安定しない動きも見られる。
財務活動によるネットキャッシュ: 2020年第2四半期に記録された-1,106百万ドルを始め、多くの四半期で大きな資金流出が発生している。これは借入金の返済や自己株式の取得などの活動に起因するものとみられる。
資金繰りの総括: 総じて、営業活動による現金流は堅調に推移し、特に2020年第1四半期から2021年第4四半期にかけて好調を示している。投資活動では、設備投資や投資の購入と売却の動きが伴い、資金の流出が多い。一方、財務活動では、借入金の返済と新たな調達の両方が顕著であり、資本構造や資金調達戦略に積極的な調整が行われていることが読み取れる。全体として、収益性は回復基調にあり、資金管理も積極的に行われていることが総合的に示されている。

Colgate-Palmolive Co. (NYSE:CL)

キャッシュフロー計算書 四半期データ

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