ソルベンシー比率の分析
四半期データ
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
Deckers Outdoor Corp.、ソルベンシー比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30).
- 負債資本比率および関連比率の推移
- 負債資本比率は、2017年には0.04から2018年にかけて一時的に上昇し、その後再び0.03台に安定しています。一方、負債資本比率（オペレーティング・リース負債含む）は、ほぼ一定の範囲で推移し、全体として低い水準を維持しています。総資本に対する負債比率も類似の傾向を示し、2017年から2020年にかけて安定していますが、2021年以降にやや減少傾向が見られます。これらのデータから、財務リスクは一定範囲内で管理されており、資本構成の変動は限定的であると推察される。
- 負債比率と財務レバレッジの動向
- 負債総資産比率は、2017年の0.03から2020年にかけてほぼ一定であったのが、その後2021年以降に微減し、最も低い水準にあります。財務レバレッジ比率は、2017年の1.39から2021年には1.45から1.65の範囲で推移し、総じてやや高めの水準にありますが、安定した範囲内で推移しています。これらの指標は、財務構造が比較的堅実である可能性を示しており、負債依存度は限定的と考えられる。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの動向と示唆
- インタレスト・カバレッジ・レシオは、2018年以降、49.13から始まり、年々増加し2022年には298.56に達しています。これは、利払いに対して稼ぎ出す利益の水準が大きくなっていることを示し、企業の支払能力が向上していることを示唆しています。特に2020年以降の急激な増加は、利益が大きく伸びていることや、負債負担の軽減が影響している可能性があります。全体として、借入コストに対する耐性が強化されていると考えられる。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Deckers Outdoor Corp.、負債資本比率、計算式(四半期データ)
| 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 663) | 9,965) | 646) | 638) | 6,645) | 13,599) | 611) | 603) | 600) | 71,473) | 585) | 578) | 571) | 133,474) | 557) | ||||||||
| 未払住宅ローン | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 29,768) | 29,938) | 30,101) | 30,263) | 30,430) | 30,592) | 30,747) | 30,901) | 31,056) | 31,210) | 31,358) | 31,504) | 31,656) | 31,803) | 31,943) | ||||||||
| 総負債 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 30,431) | 39,903) | 30,747) | 30,901) | 37,075) | 44,191) | 31,358) | 31,504) | 31,656) | 102,683) | 31,943) | 32,082) | 32,227) | 165,277) | 32,500) | ||||||||
| 株主資本 | 2,104,190) | 1,795,130) | 1,802,121) | 1,765,733) | 1,769,172) | 1,515,839) | 1,472,407) | 1,538,825) | 1,564,742) | 1,463,746) | 1,418,987) | 1,444,225) | 1,520,121) | 1,242,964) | 1,136,928) | 1,140,120) | 1,123,747) | 916,304) | 995,279) | 1,045,130) | 1,017,881) | 846,787) | 902,151) | 940,779) | 1,032,869) | 968,826) | 913,674) | ||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.05 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.12 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.17 | 0.04 | ||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Nike Inc. | 0.63 | 0.63 | 0.64 | 0.64 | 0.65 | 0.62 | 0.60 | 0.62 | 0.64 | 0.63 | 0.66 | 0.74 | 0.79 | 0.89 | 1.03 | 1.20 | 0.38 | 0.40 | 0.40 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30).
1 Q3 2024 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 株主資本
= 0 ÷ 2,104,190 = 0.00
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2017年6月期の総負債は約3億2,500万ドルであり、その後、銀河系の負債が増加し、特に2017年9月期に約1億6,520万ドルのピークを記録した。2020年時点では負債額は約3,100万ドルに低下しているが、2022年時点では再び増加傾向を示し、2023年にかけての詳細なデータは欠損している。全体として、負債水準は大きく変動しており、特に2017年9月期と2018年9月期に顕著なピークを示している。
- 株主資本の推移
- 株主資本は、2017年6月期の約9,136万ドルから一貫して増加しており、2023年9月期には約1億7,951万ドルまで拡大している。これは、累積利益の増加や株式発行による資本増強が推測される。特に2020年以降、株主資本の伸び率が高まっており、2021年以降の増加は顕著である。株主資本の増加に伴い、企業の財務的健全性は改善傾向にあると考えられる。
- 負債資本比率
- 負債資本比率は、2017年6月期の0.04から、2017年9月期には0.17に急上昇したが、その後は一貫して低位の水準にとどまり、2018年以降はおおむね0.03〜0.05の範囲に収まっている。これにより、企業は総負債の増加に対して株主資本を堅実に増強し、財務の安定性を維持しようとする傾向が見て取れる。
- 総評
- 全体として、当該期間において負債の増減は一定の変動を見せつつも、株主資本は着実な増加を示している。負債資本比率は低水準を維持しており、財務の安全性を重視していることが示唆される。これらの動きから、企業はリスク管理を意識しつつ、資本構成の最適化を図っていると推測される。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Deckers Outdoor Corp.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
| 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 663) | 9,965) | 646) | 638) | 6,645) | 13,599) | 611) | 603) | 600) | 71,473) | 585) | 578) | 571) | 133,474) | 557) | ||||||||
| 未払住宅ローン | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 29,768) | 29,938) | 30,101) | 30,263) | 30,430) | 30,592) | 30,747) | 30,901) | 31,056) | 31,210) | 31,358) | 31,504) | 31,656) | 31,803) | 31,943) | ||||||||
| 総負債 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 30,431) | 39,903) | 30,747) | 30,901) | 37,075) | 44,191) | 31,358) | 31,504) | 31,656) | 102,683) | 31,943) | 32,082) | 32,227) | 165,277) | 32,500) | ||||||||
| オペレーティング・リース負債の現在の部分 | 51,124) | 49,496) | 51,234) | 50,765) | 49,298) | 46,886) | 47,490) | 50,098) | 48,290) | 48,867) | 46,279) | 46,768) | 47,774) | 48,728) | 48,009) | 49,091) | 47,521) | 48,944) | 48,139) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||||
| 長期オペレーティング・リース負債 | 222,867) | 201,572) | 209,367) | 195,723) | 151,107) | 150,259) | 159,305) | 171,972) | 171,314) | 182,089) | 185,777) | 176,274) | 186,934) | 196,861) | 205,555) | 215,724) | 192,562) | 201,578) | 206,888) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||||
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 273,991) | 251,068) | 260,601) | 246,488) | 200,405) | 197,145) | 206,795) | 222,070) | 219,604) | 230,956) | 232,056) | 223,042) | 265,139) | 285,492) | 284,311) | 295,716) | 277,158) | 294,713) | 286,385) | 31,504) | 31,656) | 102,683) | 31,943) | 32,082) | 32,227) | 165,277) | 32,500) | ||||||||
| 株主資本 | 2,104,190) | 1,795,130) | 1,802,121) | 1,765,733) | 1,769,172) | 1,515,839) | 1,472,407) | 1,538,825) | 1,564,742) | 1,463,746) | 1,418,987) | 1,444,225) | 1,520,121) | 1,242,964) | 1,136,928) | 1,140,120) | 1,123,747) | 916,304) | 995,279) | 1,045,130) | 1,017,881) | 846,787) | 902,151) | 940,779) | 1,032,869) | 968,826) | 913,674) | ||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.13 | 0.14 | 0.14 | 0.14 | 0.11 | 0.13 | 0.14 | 0.14 | 0.14 | 0.16 | 0.16 | 0.15 | 0.17 | 0.23 | 0.25 | 0.26 | 0.25 | 0.32 | 0.29 | 0.03 | 0.03 | 0.12 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.17 | 0.04 | ||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | 0.33 | 0.34 | 0.33 | 0.34 | 0.34 | 0.33 | 0.34 | 0.32 | 0.32 | 0.30 | 0.30 | 0.31 | 0.36 | 0.39 | 0.43 | 0.38 | 0.42 | 0.46 | 0.49 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Nike Inc. | 0.85 | 0.86 | 0.87 | 0.87 | 0.86 | 0.82 | 0.80 | 0.83 | 0.85 | 0.85 | 0.89 | 1.00 | 1.08 | 1.20 | 1.41 | 1.62 | 0.74 | 0.74 | 0.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30).
1 Q3 2024 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 株主資本
= 273,991 ÷ 2,104,190 = 0.13
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と特徴
-
2017年6月期には総負債は約3億2,500万ドルであり、その後、2017年9月には一時165億円に増加したが、その後は大幅に減少し、2018年12月には約3億1,560万ドルとなっている。2020年以降は再び負債が増加傾向を示し、2023年12月時点では約2億7,399万ドルに達している。
これらの状況から、一時的な負債増加と縮小のサイクルが見られ、2020年以降は規模を拡大させる動きが見てとれる。特に2021年を境に負債が再び増加しているのは、事業の拡大や資本投資を反映している可能性がある。
- 株主資本の変動と解釈
-
株主資本は2017年6月の913,674千米ドルから、2023年12月には約2,105,190千米ドルへと大きく増加している。とりわけ、2020年から2023年にかけて顕著な増加が見られ、2020年3月期には約114億円であったのが、2023年12月期には約2億1,950万ドルに拡大している。
この増加は、純資産の積み上げや株価の上昇と関連している可能性が高く、会社の財務基盤が強化されていることを示している。特に、2021年以降の資本増加が目立つため、業績の改善や株主価値の向上が進んだと考えられる。
- 負債資本比率の変動と示唆
-
負債資本比率は2017年6月に0.04と低水準で推移していたが、2018年9月以降は一時的に0.29と高い値を示した。その後、2020年にかけて0.15-0.17の間に安定しており、2023年12月時点で再び0.14に低下している。
この動きは、事業の資本構成が変動したこととともに、負債を利用した資金調達と自己資本の拡大をバランスさせていることを示唆している。負債比率の低下は、財務の健全性強化やリスク管理の観点からもプラスの指標と解釈できる。
- 総合的な財務傾向
-
総負債と株主資本の両面から評価すると、会社は一貫して自己資本の拡大を図りつつも、負債の増減に応じて適切な財務政策を採用していると見受けられる。特に、2020年以降は負債の増加とともに株主資本も大幅に拡大しており、資本効率の向上や財務レバレッジの適切な調整が行われている可能性がある。
また、負債比率の低下は長期的な財務の安定性を意識した動きと捉えられる。全体としては、短期的な負債の増減を経て、最終的には健全な財務体質の構築を目指していると考えることができる。
総資本に対する負債比率
Deckers Outdoor Corp.、総資本に対する負債比率、計算式(四半期データ)
| 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 663) | 9,965) | 646) | 638) | 6,645) | 13,599) | 611) | 603) | 600) | 71,473) | 585) | 578) | 571) | 133,474) | 557) | ||||||||
| 未払住宅ローン | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 29,768) | 29,938) | 30,101) | 30,263) | 30,430) | 30,592) | 30,747) | 30,901) | 31,056) | 31,210) | 31,358) | 31,504) | 31,656) | 31,803) | 31,943) | ||||||||
| 総負債 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 30,431) | 39,903) | 30,747) | 30,901) | 37,075) | 44,191) | 31,358) | 31,504) | 31,656) | 102,683) | 31,943) | 32,082) | 32,227) | 165,277) | 32,500) | ||||||||
| 株主資本 | 2,104,190) | 1,795,130) | 1,802,121) | 1,765,733) | 1,769,172) | 1,515,839) | 1,472,407) | 1,538,825) | 1,564,742) | 1,463,746) | 1,418,987) | 1,444,225) | 1,520,121) | 1,242,964) | 1,136,928) | 1,140,120) | 1,123,747) | 916,304) | 995,279) | 1,045,130) | 1,017,881) | 846,787) | 902,151) | 940,779) | 1,032,869) | 968,826) | 913,674) | ||||||||
| 総資本金 | 2,104,190) | 1,795,130) | 1,802,121) | 1,765,733) | 1,769,172) | 1,515,839) | 1,472,407) | 1,538,825) | 1,564,742) | 1,463,746) | 1,418,987) | 1,444,225) | 1,550,552) | 1,282,867) | 1,167,675) | 1,171,021) | 1,160,822) | 960,495) | 1,026,637) | 1,076,634) | 1,049,537) | 949,470) | 934,094) | 972,861) | 1,065,096) | 1,134,103) | 946,174) | ||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.05 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.11 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.15 | 0.03 | ||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Nike Inc. | 0.39 | 0.39 | 0.39 | 0.39 | 0.39 | 0.38 | 0.37 | 0.38 | 0.39 | 0.39 | 0.40 | 0.42 | 0.44 | 0.47 | 0.51 | 0.55 | 0.28 | 0.29 | 0.29 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30).
1 Q3 2024 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 0 ÷ 2,104,190 = 0.00
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 総負債は、2017年6月期の3,250千米ドルから2018年9月期に一時的に増加し、その後、2018年12月期に再び減少傾向を示した。2020年にかけてはゼロに近い水準に達し、その後再び増加傾向を見せている。しかし、2020年以降のデータは欠損しており、詳細な動向を判断することはできない。
- 総資本金の変動
- 総資本金は、2017年6月期の946,174千米ドルから2023年9月期には2,105,730千米ドルまで増加している。特に2020年以降は顕著な成長を見せており、株主資本の増加が確認できる。これは、新規発行や内部留保の積み増しを反映している可能性がある。
- 総資本に対する負債比率
- この比率は全期間を通じて低水準に推移しており、2017年6月期には0.03、2018年9月期には0.11に一時的に上昇したが、その後は0.03付近に安定している。これは、同社が負債比率を抑制し、自己資本に依存した資本構成を維持していることを示唆している。欠損データ期間中もこの比率は一定しており、財務の安定性を保つ傾向が見られる。
- 総じて
- 財務状況は、総資本金の着実な増加により強化されており、負債比率も低い水準を維持していることから、健全な財務基盤を有していると評価できる。ただし、一部の期間には負債の増減が見られるものの、全体的には自己資本中心の資本構成を維持していることがうかがえる。未来の財務状況については、欠損データの補完とともに、負債管理や資本調達戦略の動向に注視する必要がある。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Deckers Outdoor Corp.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
| 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 663) | 9,965) | 646) | 638) | 6,645) | 13,599) | 611) | 603) | 600) | 71,473) | 585) | 578) | 571) | 133,474) | 557) | ||||||||
| 未払住宅ローン | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 29,768) | 29,938) | 30,101) | 30,263) | 30,430) | 30,592) | 30,747) | 30,901) | 31,056) | 31,210) | 31,358) | 31,504) | 31,656) | 31,803) | 31,943) | ||||||||
| 総負債 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 30,431) | 39,903) | 30,747) | 30,901) | 37,075) | 44,191) | 31,358) | 31,504) | 31,656) | 102,683) | 31,943) | 32,082) | 32,227) | 165,277) | 32,500) | ||||||||
| オペレーティング・リース負債の現在の部分 | 51,124) | 49,496) | 51,234) | 50,765) | 49,298) | 46,886) | 47,490) | 50,098) | 48,290) | 48,867) | 46,279) | 46,768) | 47,774) | 48,728) | 48,009) | 49,091) | 47,521) | 48,944) | 48,139) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||||
| 長期オペレーティング・リース負債 | 222,867) | 201,572) | 209,367) | 195,723) | 151,107) | 150,259) | 159,305) | 171,972) | 171,314) | 182,089) | 185,777) | 176,274) | 186,934) | 196,861) | 205,555) | 215,724) | 192,562) | 201,578) | 206,888) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||||
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 273,991) | 251,068) | 260,601) | 246,488) | 200,405) | 197,145) | 206,795) | 222,070) | 219,604) | 230,956) | 232,056) | 223,042) | 265,139) | 285,492) | 284,311) | 295,716) | 277,158) | 294,713) | 286,385) | 31,504) | 31,656) | 102,683) | 31,943) | 32,082) | 32,227) | 165,277) | 32,500) | ||||||||
| 株主資本 | 2,104,190) | 1,795,130) | 1,802,121) | 1,765,733) | 1,769,172) | 1,515,839) | 1,472,407) | 1,538,825) | 1,564,742) | 1,463,746) | 1,418,987) | 1,444,225) | 1,520,121) | 1,242,964) | 1,136,928) | 1,140,120) | 1,123,747) | 916,304) | 995,279) | 1,045,130) | 1,017,881) | 846,787) | 902,151) | 940,779) | 1,032,869) | 968,826) | 913,674) | ||||||||
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | 2,378,181) | 2,046,198) | 2,062,722) | 2,012,221) | 1,969,577) | 1,712,984) | 1,679,202) | 1,760,895) | 1,784,346) | 1,694,702) | 1,651,043) | 1,667,267) | 1,785,260) | 1,528,456) | 1,421,239) | 1,435,836) | 1,400,905) | 1,211,017) | 1,281,664) | 1,076,634) | 1,049,537) | 949,470) | 934,094) | 972,861) | 1,065,096) | 1,134,103) | 946,174) | ||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | 0.12 | 0.12 | 0.13 | 0.12 | 0.10 | 0.12 | 0.12 | 0.13 | 0.12 | 0.14 | 0.14 | 0.13 | 0.15 | 0.19 | 0.20 | 0.21 | 0.20 | 0.24 | 0.22 | 0.03 | 0.03 | 0.11 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.15 | 0.03 | ||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.24 | 0.24 | 0.23 | 0.23 | 0.24 | 0.26 | 0.28 | 0.30 | 0.27 | 0.30 | 0.32 | 0.33 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Nike Inc. | 0.46 | 0.46 | 0.47 | 0.46 | 0.46 | 0.45 | 0.44 | 0.45 | 0.46 | 0.46 | 0.47 | 0.50 | 0.52 | 0.55 | 0.58 | 0.62 | 0.42 | 0.43 | 0.43 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30).
1 Q3 2024 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= 273,991 ÷ 2,378,181 = 0.12
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と傾向
- 総負債は、2017年6月の3億2500万ドルから2023年12月の2億6399万ドルにかけて大きく変動している。特に、2017年9月および2018年9月にかけて負債が著しく増加しており、その後2020年にかけて減少傾向を示したが、2020年以降は再び増加に転じている。これらの動きは、コロナ禍の影響や事業拡大戦略に伴う資本調達活動の影響と考えられる。
- 総資本金の変動と動向
- 総資本金は、2017年6月の約94億600万ドルから、2023年12月には約237億8千万ドルに増加している。特に2019年以降は、資本金の増加が顕著であり、継続的な資本拡充が進められていることを反映している。この増加は、株式発行や自己資本の拡大を意図した資金調達活動に起因すると推測される。
- 負債比率の変動とその意味
- 総資本に対する負債比率は、2017年6月の0.03から、2020年12月に0.19まで上昇し、その後0.12-0.13の範囲で安定している。負債比率の上昇は、負債の増加が資本の増加に追いついた結果を示しており、財務体質の一時的な悪化を反映していた可能性がある。一方で、その後の安定化は、レバレッジの調整や財務構造の健全化を示唆している。
- 総負債と総資本金の関係性
- 総負債と総資本金の両方がともに増加している一方、負債比率は一定範囲内で変動しており、財務レバレッジの調整や資本政策の見直しが行われていることが示唆される。負債の増加に伴うリスク管理や自己資本の拡充により、財務の安定性を維持しつつ事業拡大を図っている可能性がある。
- 全体的な財務状況の評価
- 過去数年間を通じて、総負債と資本金の双方の増加傾向が見られるが、負債比率は比較的低水準を維持していることから、財務のレバレッジは適正範囲内に抑えられていると評価できる。これにより、事業拡大と財務リスクの管理を両立させていることが推察される。ただし、負債増加の背景や資本調達の具体的な内容については、更なる詳細分析が必要である。
負債総資産比率
Deckers Outdoor Corp.、負債総資産比率、計算式(四半期データ)
| 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 663) | 9,965) | 646) | 638) | 6,645) | 13,599) | 611) | 603) | 600) | 71,473) | 585) | 578) | 571) | 133,474) | 557) | ||||||||
| 未払住宅ローン | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 29,768) | 29,938) | 30,101) | 30,263) | 30,430) | 30,592) | 30,747) | 30,901) | 31,056) | 31,210) | 31,358) | 31,504) | 31,656) | 31,803) | 31,943) | ||||||||
| 総負債 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 30,431) | 39,903) | 30,747) | 30,901) | 37,075) | 44,191) | 31,358) | 31,504) | 31,656) | 102,683) | 31,943) | 32,082) | 32,227) | 165,277) | 32,500) | ||||||||
| 総資産 | 3,347,459) | 2,848,533) | 2,847,902) | 2,556,203) | 2,809,289) | 2,466,349) | 2,513,252) | 2,332,250) | 2,547,568) | 2,410,432) | 2,291,255) | 2,167,705) | 2,387,850) | 2,050,348) | 1,848,566) | 1,765,118) | 1,888,351) | 1,691,659) | 1,751,056) | 1,427,206) | 1,542,451) | 1,423,968) | 1,386,720) | 1,264,379) | 1,530,963) | 1,520,288) | 1,272,858) | ||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.07 | 0.02 | 0.03 | 0.02 | 0.11 | 0.03 | ||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Nike Inc. | 0.24 | 0.24 | 0.24 | 0.24 | 0.25 | 0.24 | 0.23 | 0.23 | 0.24 | 0.24 | 0.25 | 0.25 | 0.26 | 0.27 | 0.29 | 0.31 | 0.13 | 0.14 | 0.14 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30).
1 Q3 2024 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 0 ÷ 3,347,459 = 0.00
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 財務構造の概要
- 分析期間を通じて、総資産の規模は大きく変動しながらも長期的に増加傾向を示している。特に2020年以降には大幅な資産増加が見られ、2020年第4四半期には2,347,515千米ドルに達している。これに伴い、総負債も増加傾向を示しているが、負債比率（負債総資産比率）は低水準を維持しており、財務的には自己資本を基盤とした安定性が確認できる。
- 負債比率の動向
- 負債総資産比率は、2017年第2四半期に0.03を記録した後、2017年第3四半期には0.11と一時的に増加したものの、その後は主に0.02から0.03の範囲で推移している。この比率の低さから、同社は有利子負債や長期負債に依存せず、資産による自己資本で財務を支えていることが示唆される。特に2020年以降もこの比率の低い状態を維持しており、財務の堅牢性を保っていると考えられる。
- 期間ごとの資産および負債の動き
- 2017年後半から2023年第三四半期にかけて、総資産は一貫して増加しており、特に2020年に入ってからの伸びが顕著である。これにより、企業の資産規模拡大とともに、企業活動の拡大や投資の積極化が反映されていると解釈される。また、総負債も同時期に増加しているが、その比率は非常に低いため、借入や資金調達に関しては引き続き堅実な運営が行われていると考えられる。
- 総資産増加と財務健全性
- 総資産の大きな増加により、資産規模はピーク時において約3,347,459千米ドルに達しており、資産拡大は継続的な成長を示している。この拡大は、同時に負債の増加を伴いながらも、負債比率の低さから、財務の安全性を維持していることがうかがえる。したがって、長期的な財務の堅実性と成長戦略の両立が伺える。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Deckers Outdoor Corp.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
| 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 663) | 9,965) | 646) | 638) | 6,645) | 13,599) | 611) | 603) | 600) | 71,473) | 585) | 578) | 571) | 133,474) | 557) | ||||||||
| 未払住宅ローン | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 29,768) | 29,938) | 30,101) | 30,263) | 30,430) | 30,592) | 30,747) | 30,901) | 31,056) | 31,210) | 31,358) | 31,504) | 31,656) | 31,803) | 31,943) | ||||||||
| 総負債 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 30,431) | 39,903) | 30,747) | 30,901) | 37,075) | 44,191) | 31,358) | 31,504) | 31,656) | 102,683) | 31,943) | 32,082) | 32,227) | 165,277) | 32,500) | ||||||||
| オペレーティング・リース負債の現在の部分 | 51,124) | 49,496) | 51,234) | 50,765) | 49,298) | 46,886) | 47,490) | 50,098) | 48,290) | 48,867) | 46,279) | 46,768) | 47,774) | 48,728) | 48,009) | 49,091) | 47,521) | 48,944) | 48,139) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||||
| 長期オペレーティング・リース負債 | 222,867) | 201,572) | 209,367) | 195,723) | 151,107) | 150,259) | 159,305) | 171,972) | 171,314) | 182,089) | 185,777) | 176,274) | 186,934) | 196,861) | 205,555) | 215,724) | 192,562) | 201,578) | 206,888) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||||
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 273,991) | 251,068) | 260,601) | 246,488) | 200,405) | 197,145) | 206,795) | 222,070) | 219,604) | 230,956) | 232,056) | 223,042) | 265,139) | 285,492) | 284,311) | 295,716) | 277,158) | 294,713) | 286,385) | 31,504) | 31,656) | 102,683) | 31,943) | 32,082) | 32,227) | 165,277) | 32,500) | ||||||||
| 総資産 | 3,347,459) | 2,848,533) | 2,847,902) | 2,556,203) | 2,809,289) | 2,466,349) | 2,513,252) | 2,332,250) | 2,547,568) | 2,410,432) | 2,291,255) | 2,167,705) | 2,387,850) | 2,050,348) | 1,848,566) | 1,765,118) | 1,888,351) | 1,691,659) | 1,751,056) | 1,427,206) | 1,542,451) | 1,423,968) | 1,386,720) | 1,264,379) | 1,530,963) | 1,520,288) | 1,272,858) | ||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.08 | 0.09 | 0.09 | 0.10 | 0.07 | 0.08 | 0.08 | 0.10 | 0.09 | 0.10 | 0.10 | 0.10 | 0.11 | 0.14 | 0.15 | 0.17 | 0.15 | 0.17 | 0.16 | 0.02 | 0.02 | 0.07 | 0.02 | 0.03 | 0.02 | 0.11 | 0.03 | ||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | 0.19 | 0.20 | 0.20 | 0.19 | 0.20 | 0.19 | 0.19 | 0.18 | 0.19 | 0.18 | 0.18 | 0.19 | 0.21 | 0.22 | 0.24 | 0.23 | 0.24 | 0.26 | 0.27 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Nike Inc. | 0.32 | 0.33 | 0.33 | 0.32 | 0.33 | 0.32 | 0.31 | 0.31 | 0.32 | 0.33 | 0.34 | 0.34 | 0.36 | 0.37 | 0.39 | 0.42 | 0.25 | 0.26 | 0.26 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30).
1 Q3 2024 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= 273,991 ÷ 3,347,459 = 0.08
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と傾向
- 2017年6月から2023年12月までの期間を通じて、総負債は大きく変動している。特に2017年9月に165,277千米ドルに一時的に増加した後、2018年9月には102,683千米ドルまで大きく減少している。2019年9月と2020年3月の間に再び増加傾向が見られ、2020年9月の294,713千米ドルをピークとして、その後は減少傾向にある。ただし、2022年12月までには25万米ドル台後半まで回復し、2023年12月には27,399千米ドルに達しており、総負債は比較的高水準に推移している。
- 総資産の推移と傾向
- 総資産は2017年6月の1,272,858千米ドルから始まり、その後の期間で着実に増加し続けている。2021年3月には2,547,568千米ドルに達し、その後は若干の変動を見せながらも、2023年12月時点では3,347,459千米ドルと、約2.8倍に増加している。これにより、総資産は拡大傾向にあり、規模の拡大が進んでいると考えられる。特に2020年以降はコロナ禍の影響を受けながらも、総資産は顕著に伸びている。
- 負債比率の動向
- 負債総額比率は2020年9月までには0.1を超える水準で推移し、その後0.07から0.09の範囲内で安定している。特に2019年12月には0.15、2020年9月には0.17と高値を記録しており、負債比率が一時的に上昇していることが窺える。ただし、その後は0.08から0.11の範囲内に収まり、比較的安定した財務構造を維持していると考えられる。総負債比率は高度な財務レバレッジを維持しつつも、過度な増加は抑制されている状態である。
財務レバレッジ比率
Deckers Outdoor Corp.、財務レバレッジ比率、計算式(四半期データ)
| 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | 3,347,459) | 2,848,533) | 2,847,902) | 2,556,203) | 2,809,289) | 2,466,349) | 2,513,252) | 2,332,250) | 2,547,568) | 2,410,432) | 2,291,255) | 2,167,705) | 2,387,850) | 2,050,348) | 1,848,566) | 1,765,118) | 1,888,351) | 1,691,659) | 1,751,056) | 1,427,206) | 1,542,451) | 1,423,968) | 1,386,720) | 1,264,379) | 1,530,963) | 1,520,288) | 1,272,858) | ||||||||
| 株主資本 | 2,104,190) | 1,795,130) | 1,802,121) | 1,765,733) | 1,769,172) | 1,515,839) | 1,472,407) | 1,538,825) | 1,564,742) | 1,463,746) | 1,418,987) | 1,444,225) | 1,520,121) | 1,242,964) | 1,136,928) | 1,140,120) | 1,123,747) | 916,304) | 995,279) | 1,045,130) | 1,017,881) | 846,787) | 902,151) | 940,779) | 1,032,869) | 968,826) | 913,674) | ||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 1.59 | 1.59 | 1.58 | 1.45 | 1.59 | 1.63 | 1.71 | 1.52 | 1.63 | 1.65 | 1.61 | 1.50 | 1.57 | 1.65 | 1.63 | 1.55 | 1.68 | 1.85 | 1.76 | 1.37 | 1.52 | 1.68 | 1.54 | 1.34 | 1.48 | 1.57 | 1.39 | ||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | 1.71 | 1.70 | 1.68 | 1.78 | 1.75 | 1.72 | 1.76 | 1.80 | 1.72 | 1.65 | 1.64 | 1.64 | 1.68 | 1.75 | 1.74 | 1.68 | 1.73 | 1.79 | 1.80 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Nike Inc. | 2.63 | 2.63 | 2.63 | 2.68 | 2.64 | 2.60 | 2.60 | 2.64 | 2.67 | 2.61 | 2.64 | 2.96 | 3.03 | 3.27 | 3.61 | 3.89 | 2.90 | 2.84 | 2.85 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30).
1 Q3 2024 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株主資本
= 3,347,459 ÷ 2,104,190 = 1.59
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- 総資産の推移と傾向
- 2017年第2四半期に約1,272,858千米ドルで開始し、2023年第4四半期には約3,347,459千米ドルへと増加している。期間を通じて総資産は一貫して右肩上がりの傾向を示しており、特に2020年以降に顕著な伸びを見せている。これにより、同社の資産規模は着実に拡大していると評価できる。
- 株主資本の変動と企業価値
- 株主資本は、2017年第2四半期の913,674千米ドルから2023年第4四半期の約2,105,190千米ドルまで増加しており、全体的にプラスの成長を示す。特に2020年から2023年にかけての伸びが顕著であり、株主資本の増加は企業の自己資本の充実と安定性の向上を示唆している。また、株主資本比率の拡大が企業の財務安定性を支えていると考えられる。
- 財務レバレッジ比率の動向
- 財務レバレッジ比率は、2017年第2四半期の1.39から2023年第4四半期の1.59までの範囲で変動し、ほぼ一貫して高めの水準にある。これにより、負債による資金調達が一定の割合で行われていることが示され、レバレッジの増加とともに資本構成の変化が進展していることがわかる。比率の変動は、資本構造の調整や財務戦略の見直しの一環である可能性も考えられる。
- 総合評価および今後の展望
- 期間を通じて総資産および株主資本が増加し、財務構造の強化と安定化が進んでいることが示される。一方で、財務レバレッジ比率の変動は、資産拡大の一環として負債比率の調整や資金調達戦略の変化を反映している可能性がある。今後も資産の拡大とともに自己資本の充実を維持しつつ、財務レバレッジの適正な管理が重要となると考えられる。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Deckers Outdoor Corp.、インタレスト・カバレッジ・レシオ、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30).
1 Q3 2024 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = (EBITQ3 2024
+ EBITQ2 2024
+ EBITQ1 2024
+ EBITQ4 2023)
÷ (利息Q3 2024
+ 利息Q2 2024
+ 利息Q1 2024
+ 利息Q4 2023)
= (499,964 + 235,328 + 82,369 + 115,055)
÷ (911 + 1,011 + 1,005 + 197)
= 298.56
- 全体的な収益性の動向
- 2017年から2023年にかけて、売上高に相当する指標である利息・税引前利益（EBIT）の変動が顕著であり、流動的な収益性を示している。特に、2017年第4四半期から2020年第1四半期にかけては、利益の増減が激しく、2019年第4四半期にはピークに達している。これは、売上やコスト構造の変動、または市場環境の変化が反映されている可能性がある。2020年に入ってからは、COVID-19のパンデミックの影響と思われる四半期ごとの大きな変動が見られる一方、2021年と2022年にかけて回復の兆しが見られ、2023年には更なる利益拡大を示している。
- コスト構造の変動と影響
- 利息（コスト関連項目）の動きは、総利益の変動と比較して一定の範囲内で安定しており、2020年頃に一時的に増加している点もある。特に、2020年第3四半期には利息費用が高止まりしているが、その後は徐々に低下し、2023年第3四半期にはほぼ安定した水準に回復している。また、利息負担の増減に伴い、インタレスト・カバレッジ・レシオも著しく変動し、2017年のメトリックが不明な中、2020年からの値は高水準にあり、2023年においても一定の範囲内を維持していることから、財務の健全性には一定の安定性が示唆される。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの推移
- この比率は、全期間を通じて比較的高い値を示しており、特に2020年以降は高い水準を維持していることから、利息費用に対して十分な営業利益が確保されていることが分かる。2020年の間に一時的に変動しているものの、その後は堅実に回復し、2023年にかけては高いレベルを継続している。これは、企業の利益獲得能力が一貫しており、債務負担の耐性が高いことを示唆している。
- 総合的な所見
- 全体として、財務パフォーマンスは、2017年から2023年にかけて一定の変動を見せながらも、最終的には回復と安定の段階にあると評価できる。売上高の推移や利益の変動は外部の市場環境や内部の事業活動の変化に起因している可能性が高い。特に、2020年以降のパンデミックの影響を踏まえると、その後の回復基調は良好な財務状況を反映しているとともに、インタレスト・カバレッジ・レシオによると、財務安全性も比較的高く保たれていると判断される。