ソルベンシー比率の分析
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
Deckers Outdoor Corp.、ソルベンシーレシオ
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31).
- 負債資本比率
- 2018年から2019年にかけては0.03とほぼ一定であり、資本構成に大きな変化は見られない。2020年以降のデータは欠落しているが、他の負債比率を考慮すると、負債比率は比較的低水準に維持されている可能性が高い。
- 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
- 2018年と2019年は0.03と安定しているが、2020年に急激に0.26に上昇している。これはオペレーティングリース負債の計上基準の変更やリース負債の増加を反映していると考えられる。2021年以降は0.15〜0.14の間で安定しており、比較的低い負債水準を維持している。
- 総資本に対する負債比率
- 2018年及び2019年は0.03と非常に低く、資本に対する負債の割合は非常に小さいことを示している。2020年のデータは欠落しているが、長期的に安定した低負債比率を維持していたと推測される。
- 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
- 2018年から2019年も0.03と低い水準を維持していたが、2020年には0.21へと上昇したものの、その後は2021年から2023年にかけて0.13〜0.12の範囲で安定している。オペレーティングリース負債を含めた負債比率は一時的に上昇したが、以降は低水準に抑えられている。
- 負債総資産比率
- 2018年と2019年に0.03と非常に低く、負債が総資産に占める割合は低い水準で推移していた。2020年の欠損データを除き、全体として資産に対し負債比率は安定した低率を示している。
- 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
- 2018年と2019年は0.03と低い水準だったが、2020年に0.17に跳ね上がり、その後2021年から2023年にかけて0.1程度に安定した。これはリース負債の影響を反映しつつ、全体としての負債比率は管理可能な範囲内で推移していることを示唆している。
- 財務レバレッジ比率
- 2018年から2019年にかけては1.34〜1.37の範囲で推移し、資本構造は堅実であることを示す。一方で、2020年に1.55へと上昇し、その後2021年にはやや低下して1.5となったが、2023年には再び1.45に低下している。これは負債の増加と資本に対する財務リスクの変化を示唆しているが、全体としては比較的安定した水準を維持している。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- 2018年の49.13から2019年に71.57へと増加し、その後2020年も68.55と高水準を維持している。2021年には84.2へとさらに向上し、2022年に272.07とピークを迎えている。2023年には194.52に低下したが、それでも依然として高い収益性を示している。これらの数値は、企業が利息支払能力に非常に余裕を持っていることを示している。
- 固定料金カバー率
- 2018年の3.76から2019年に5.18へと上昇し、その後も2020年には6.41、2021年に9.52と堅調に増加している。2022年には11.61、2023年には12.81と継続的に上昇傾向が見られ、企業の固定費に対する収益の余裕が拡大していることを反映している。これにより、固定経費に対する耐性強化と収益の安定性向上が示唆される。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Deckers Outdoor Corp.、負債資本比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | 2019/03/31 | 2018/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | —) | —) | —) | 638) | 603) | 578) | |
| 未払住宅ローン | —) | —) | —) | 30,263) | 30,901) | 31,504) | |
| 総負債 | —) | —) | —) | 30,901) | 31,504) | 32,082) | |
| 株主資本 | 1,765,733) | 1,538,825) | 1,444,225) | 1,140,120) | 1,045,130) | 940,779) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債資本比率1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | |
| Nike Inc. | 0.64 | 0.62 | 0.74 | 1.20 | — | — | |
| 負債資本比率セクター | |||||||
| 耐久消費財・アパレル | 0.52 | 0.52 | 0.61 | — | — | — | |
| 負債資本比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 1.34 | 1.51 | 1.50 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31).
1 2023 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 株主資本
= 0 ÷ 1,765,733 = 0.00
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2018年度から2020年度にかけて、総負債はおおむね横ばいの傾向を示しており、各年度の値は約3,082百万ドルから約3,901百万ドルの範囲内で推移している。2021年度以降のデータは欠落しているため、その後の動向については不明である。
- 株主資本の推移
- 株主資本は2018年度の約940,779百万ドルから2019年度に増加し、その後も継続的な増加傾向を示している。2020年度には約1,140,120百万ドル、2021年度には約1,444,225百万ドル、2022年度には約1,538,825百万ドル、2023年度には約1,765,733百万ドルとなっており、増加幅が持続していることがわかる。
- 負債資本比率
- 負債資本比率は、2018年度から2019年度にかけて一定の水準（0.03）を維持していることから、負債と株主資本のバランスは安定していると考えられる。欠落した期間の比率についてはわからないが、前年度の値から大きな変動はなかったと推測される。
- 総体的な財務状況
- 総負債の額は比較的安定して推移し、負債比率も低く一定を保っていることから、財務レバレッジは比較的控えめな状態にあると評価できる。一方、株主資本は継続的に増加しており、財務基盤の強化が進んでいると推測される。これらの傾向は、企業が自己資本比率を高める戦略をとっている可能性を示唆している。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Deckers Outdoor Corp.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | 2019/03/31 | 2018/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | —) | —) | —) | 638) | 603) | 578) | |
| 未払住宅ローン | —) | —) | —) | 30,263) | 30,901) | 31,504) | |
| 総負債 | —) | —) | —) | 30,901) | 31,504) | 32,082) | |
| オペレーティング・リース負債の現在の部分 | 50,765) | 50,098) | 46,768) | 49,091) | —) | —) | |
| 長期オペレーティング・リース負債 | 195,723) | 171,972) | 176,274) | 215,724) | —) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 246,488) | 222,070) | 223,042) | 295,716) | 31,504) | 32,082) | |
| 株主資本 | 1,765,733) | 1,538,825) | 1,444,225) | 1,140,120) | 1,045,130) | 940,779) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.14 | 0.14 | 0.15 | 0.26 | 0.03 | 0.03 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | 0.34 | 0.32 | 0.31 | — | — | — | |
| Nike Inc. | 0.87 | 0.83 | 1.00 | 1.62 | — | — | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | |||||||
| 耐久消費財・アパレル | 0.77 | 0.75 | 0.89 | — | — | — | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 1.69 | 1.90 | 1.87 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31).
1 2023 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 株主資本
= 246,488 ÷ 1,765,733 = 0.14
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- 総負債の推移と債務負担の側面
- 2018年度から2023年度にかけて、総負債は概ね変動しながらも増加傾向を示している。特に2020年度に大きな増加が見られ、その後は一定程度の縮小と再増加の動きが観察される。一方、オペレーティング・リース負債を含めた総負債の増減は、2020年度の大幅な跳ね上がりにより、負債負担の増大が浮き彫りとなっている。これらの動きから、同期間中に資金調達やリース負債の増加を伴う事業拡大や資産取得の動きがあった可能性が考えられる。
- 株主資本の増加と財務の安定性
- 株主資本は2018年度から2023年度にかけて一貫して増加しており、特に2020年度以降は顕著な拡大傾向を示している。2023年度には約1,765,733千米ドルに達し、資本基盤の強化が確認できる。これは、内部留保の蓄積や利益の積み増し、または新株発行による資本注入の結果と推測される。株主資本の増加は、企業の財務的な安定性を高めていると解釈できる。
- 負債資本比率の推移と財務構造の変化
- 負債資本比率は2018年度と2019年度には0.03と非常に低く、資本構造の堅牢性を示していたが、2020年度に0.26に跳ね上がった。その後は2021年度から2023年度にかけて約0.14前後で安定している。この動きは、2020年度の負債増加に伴い、一時的に財務レバレッジが高まったものの、その後の負債管理の改善や資本増強により、比率は低位に安定していることを示唆している。このことは、企業が負債と自己資本のバランスを適切に調整し、リスク管理を重視していることを示している。
総資本に対する負債比率
Deckers Outdoor Corp.、総資本に対する負債比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | 2019/03/31 | 2018/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | —) | —) | —) | 638) | 603) | 578) | |
| 未払住宅ローン | —) | —) | —) | 30,263) | 30,901) | 31,504) | |
| 総負債 | —) | —) | —) | 30,901) | 31,504) | 32,082) | |
| 株主資本 | 1,765,733) | 1,538,825) | 1,444,225) | 1,140,120) | 1,045,130) | 940,779) | |
| 総資本金 | 1,765,733) | 1,538,825) | 1,444,225) | 1,171,021) | 1,076,634) | 972,861) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | |
| Nike Inc. | 0.39 | 0.38 | 0.42 | 0.55 | — | — | |
| 総資本に対する負債比率セクター | |||||||
| 耐久消費財・アパレル | 0.34 | 0.34 | 0.38 | — | — | — | |
| 総資本に対する負債比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 0.57 | 0.60 | 0.60 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31).
1 2023 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 0 ÷ 1,765,733 = 0.00
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債について
- 2018年から2020年にかけて、総負債はおおむね横ばいの傾向を示している。具体的には、2018年には3,208.2百万ドル、2019年には3,150.4百万ドル、2020年には3,090.1百万ドルと、わずかに減少していることがわかる。これらの数値から、同期間において負債レベルは安定的であり、過度な負債の増加や大きな変動は見られない。
- 総資本金の推移
- 総資本金は、2018年から2023年まで一貫して増加している。2018年には972,861千米ドルであったものが、2023年には1,765,733千米ドルに達しており、期間を通じて着実に成長している。特に、2020年以降は顕著な増加が見られ、2021年から2023年にかけては年間を通じて着実に増加していることから、資本金の拡大が戦略的な資本投資や新規株式発行により進められている可能性が示唆される。
- 総資本に対する負債比率
- この比率は、2018年と2019年の時点でそれぞれ0.03と非常に低い水準で安定している。2020年以降のデータは欠損しており、正確な比率の推移は示されていないが、過去の一定の低水準から、企業の財務構造は負債比率を抑える方針を維持していたと推測できる。全体として、財務安全性の観点から、負債に対して資本が十分に厚く管理されていた可能性が高い。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Deckers Outdoor Corp.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | 2019/03/31 | 2018/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | —) | —) | —) | 638) | 603) | 578) | |
| 未払住宅ローン | —) | —) | —) | 30,263) | 30,901) | 31,504) | |
| 総負債 | —) | —) | —) | 30,901) | 31,504) | 32,082) | |
| オペレーティング・リース負債の現在の部分 | 50,765) | 50,098) | 46,768) | 49,091) | —) | —) | |
| 長期オペレーティング・リース負債 | 195,723) | 171,972) | 176,274) | 215,724) | —) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 246,488) | 222,070) | 223,042) | 295,716) | 31,504) | 32,082) | |
| 株主資本 | 1,765,733) | 1,538,825) | 1,444,225) | 1,140,120) | 1,045,130) | 940,779) | |
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | 2,012,221) | 1,760,895) | 1,667,267) | 1,435,836) | 1,076,634) | 972,861) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | 0.12 | 0.13 | 0.13 | 0.21 | 0.03 | 0.03 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | 0.25 | 0.24 | 0.24 | — | — | — | |
| Nike Inc. | 0.46 | 0.45 | 0.50 | 0.62 | — | — | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)セクター | |||||||
| 耐久消費財・アパレル | 0.44 | 0.43 | 0.47 | — | — | — | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 0.63 | 0.65 | 0.65 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31).
1 2023 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= 246,488 ÷ 2,012,221 = 0.12
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と状態
- 総負債は、2018年度から2023年度にかけて大きく変動しており、特に2020年度に著しい増加が見られる。2020年度の総負債は約2億9571万ドルに達し、それまでの水準と比較して約10倍の増加を示している。この増加は、オペレーティング・リース負債を含む負債総額の大幅な膨張を反映している可能性が高い。一方、2023年度ではやや縮小傾向にあるものの、依然として高水準を維持している。
- 総資本金の推移と規模
- 総資本金は、2018年度の約9億7286万ドルから2023年度には約2億1221万ドルに拡大している。全期間を通じて一貫して増加しており、これは企業の資本基盤が拡大していることを示唆している。特に2020年度に急激な伸びが見られ、その後も堅調に推移しているため、積極的な資本調達や株主からの資金流入があったと考えられる。
- 負債比率の変動とその示唆
- 総資本に対する負債比率は、2018年度と2019年度は0.03と非常に低く、負債依存度は低い状態であった。2020年度に一度0.21に跳ね上がるものの、その後2021年度以降は0.13から0.12の範囲で安定している。この変動は、2020年度に大規模な負債増加があった一方で、その後負債比率がやや縮小しており、負債と資本のバランスを見直していることを示唆している。負債比率の低下は、財務の健全性向上の傾向とも解釈できる。
負債総資産比率
Deckers Outdoor Corp.、負債総資産比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | 2019/03/31 | 2018/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | —) | —) | —) | 638) | 603) | 578) | |
| 未払住宅ローン | —) | —) | —) | 30,263) | 30,901) | 31,504) | |
| 総負債 | —) | —) | —) | 30,901) | 31,504) | 32,082) | |
| 総資産 | 2,556,203) | 2,332,250) | 2,167,705) | 1,765,118) | 1,427,206) | 1,264,379) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債総資産比率1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | |
| Nike Inc. | 0.24 | 0.23 | 0.25 | 0.31 | — | — | |
| 負債総資産比率セクター | |||||||
| 耐久消費財・アパレル | 0.21 | 0.21 | 0.22 | — | — | — | |
| 負債総資産比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 0.34 | 0.35 | 0.36 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31).
1 2023 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 0 ÷ 2,556,203 = 0.00
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 2018年度から2023年度にかけて、総資産は一貫して増加している傾向が見られる。特に2020年度以降は、前年比で大きく伸びており、企業の資産規模が拡大していることを示している。2023年度の総資産額は約25億5620万ドルに達しており、5年間での成長が顕著である。
- 総負債の傾向
- 総負債についても、2018年度から2020年度にかけて増加の傾向にあり、その後の年度情報は欠落しているが、引き続き負債水準は高い状態を維持していると考えられる。2020年度時点での総負債は約3億9000万ドルであり、資産の増加に伴って負債も増加していることが示唆される。
- 負債比率の変化
- 負債総資産比率に関しては、2018年度から2019年度にかけて0.03、0.02とやや低下している。これにより、負債比率が相対的に低下し、資産に対する負債の割合が減少していることが窺える。2020年度以降の比率はデータ欠落のため判断できないが、過去の傾向からみると、財務の安定性を保つために負債管理に努めている可能性がある。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Deckers Outdoor Corp.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | 2019/03/31 | 2018/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | —) | —) | —) | 638) | 603) | 578) | |
| 未払住宅ローン | —) | —) | —) | 30,263) | 30,901) | 31,504) | |
| 総負債 | —) | —) | —) | 30,901) | 31,504) | 32,082) | |
| オペレーティング・リース負債の現在の部分 | 50,765) | 50,098) | 46,768) | 49,091) | —) | —) | |
| 長期オペレーティング・リース負債 | 195,723) | 171,972) | 176,274) | 215,724) | —) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 246,488) | 222,070) | 223,042) | 295,716) | 31,504) | 32,082) | |
| 総資産 | 2,556,203) | 2,332,250) | 2,167,705) | 1,765,118) | 1,427,206) | 1,264,379) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.10 | 0.10 | 0.10 | 0.17 | 0.02 | 0.03 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | 0.19 | 0.18 | 0.19 | — | — | — | |
| Nike Inc. | 0.32 | 0.31 | 0.34 | 0.42 | — | — | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | |||||||
| 耐久消費財・アパレル | 0.31 | 0.30 | 0.32 | — | — | — | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 0.43 | 0.44 | 0.44 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31).
1 2023 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= 246,488 ÷ 2,556,203 = 0.10
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- 総負債の推移
- 2018年度から2023年度にかけて総負債は全体として増加傾向にあり、2020年度には大幅な増加を示している。特に2020年度には、負債額が2,957百万ドルに達し、それ以前の年度と比べて顕著な増加を示している。この増加は、借入金やリース負債の増加によるものと考えられ、企業の資金調達や拡大戦略の一端を示唆している。
- 総資産の推移
- 総資産は2018年度の1,264,379千ドルから2023年度の2,556,203千ドルまで、著しい増加を見せている。特に2020年度以降、資産額の増加は継続し、約1,672,118千ドルから2,556,203千ドルへと拡大している。これにより、企業の規模拡大および資産規模の拡大が明確に認められる。この成長は、多角化や投資活動の拡大によるものと考えられる。
- 負債比率の変化
- 負債比率は2020年度に0.17とピークを迎え、その後の年度では0.1に安定して推移している。これにより、負債比率は一時的に高まったものの、その後は財務の安定性を保つために負債の調整を行った可能性が示唆される。長期的な財務健全性の確保に向けて、負債のコントロールを意識していることが推察できる。
- 総合評価
- 全体として、企業は持続的な成長を遂げており、その過程で資産および負債の増大を伴っている。負債比率の変動から見て、一時的な負債増加を経て、財務のバランスを再調整していることが読み取れる。今後も資産拡大と財務の健全性を両立させながら、事業拡大を進めていくことが予想される。必要に応じて、負債管理の強化や資金調達戦略の見直しが重要な要素となる。
財務レバレッジ比率
Deckers Outdoor Corp.、財務レバレッジ比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | 2019/03/31 | 2018/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 総資産 | 2,556,203) | 2,332,250) | 2,167,705) | 1,765,118) | 1,427,206) | 1,264,379) | |
| 株主資本 | 1,765,733) | 1,538,825) | 1,444,225) | 1,140,120) | 1,045,130) | 940,779) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 1.45 | 1.52 | 1.50 | 1.55 | 1.37 | 1.34 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | 1.78 | 1.80 | 1.64 | — | — | — | |
| Nike Inc. | 2.68 | 2.64 | 2.96 | 3.89 | — | — | |
| 財務レバレッジ比率セクター | |||||||
| 耐久消費財・アパレル | 2.51 | 2.51 | 2.74 | — | — | — | |
| 財務レバレッジ比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 3.95 | 4.32 | 4.22 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31).
1 2023 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株主資本
= 2,556,203 ÷ 1,765,733 = 1.45
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移について
- 総資産は2018年度から2023年度にかけて一貫して増加しており、6年間で約1,275,824千米ドルの成長を示している。特に2020年度以降に急激に増加した傾向が見られ、長期的な資産拡大を維持していることが示唆される。
- 株主資本の動向について
- 株主資本も同様に増加傾向にあり、2018年度の約940,779千米ドルから2023年度の約1,765,733千米ドルへと成長している。これは企業の自己資本の拡大を反映し、資本基盤の強化を示していると考えられる。増加はやや緩やかではあるが、着実な増進が継続している。
- 財務レバレッジ比率の変動について
- 財務レバレッジ比率は2018年度から2020年度にかけて1.34から1.55へ上昇し、その後は2021年度の1.5、2022年度の1.52、2023年度の1.45と減少傾向にある。これにより、過去数年間において企業の財務レバレッジが一時的に高まった後、やや縮小していることが伺える。これは負債利用の見直しや資本構成の最適化を意識した結果と考えられる。
- 総括
- 全体として、総資産及び株主資本は持続的に拡大しており、企業の規模拡大と資本の強化が進んでいると評価できる。一方、財務レバレッジ比率の変動からは、財務リスクの管理や資本構成の調整が行われており、リスクとリターンのバランスを図りながら財務戦略を展開していると推測される。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Deckers Outdoor Corp.、インタレスト・カバレッジ・レシオ計算、ベンチマークとの比較
| 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | 2019/03/31 | 2018/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 手取り | 516,822) | 451,949) | 382,575) | 276,142) | 264,308) | 114,394) | |
| もっとその： 所得税費用 | 149,260) | 112,689) | 118,939) | 64,724) | 64,626) | 106,302) | |
| もっとその： 利息 | 3,442) | 2,083) | 6,028) | 5,046) | 4,661) | 4,585) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 669,524) | 566,721) | 507,542) | 345,912) | 333,595) | 225,281) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 194.52 | 272.07 | 84.20 | 68.55 | 71.57 | 49.13 | |
| ベンチマーク | |||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | — | — | — | — | — | — | |
| Nike Inc. | 22.31 | 23.24 | 23.50 | 20.12 | — | — | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオセクター | |||||||
| 耐久消費財・アパレル | 26.89 | 27.71 | 26.27 | — | — | — | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 12.23 | 9.30 | 13.23 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31).
1 2023 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = EBIT ÷ 利息
= 669,524 ÷ 3,442 = 194.52
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- 利益動向と収益性の変化
- 2018年から2023年にかけて、利息・税引前利益（EBIT）は着実に増加しており、2023年には約669,524千米ドルに達している。これにより、会社の収益性が向上していることが示唆される。特に、2021年から2022年にかけての利益増加が顕著であり、ポストコロナ禍の回復基調を反映している可能性がある。
一方、利息費用も同期間で増加しているが、その比率は全体の利益増加に比べて比較的小幅で推移している。 - 利息支払いと負債管理
- 利息支出は、2018年の4,585千米ドルから2023年の3,442千米ドルへと増加しているものの、その増加ペースは緩やかである。これは、負債の管理や借入コストの効率化を示唆している可能性がある。ただし、2022年には一時的に低下している点も注目される。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの推移と財務健全性
- この比率は、2018年の49.13から2022年の272.07まで大きく増加しているが、その後2023年には194.52にやや低下している。これは、EBITの増加により、利息支払いに対するカバー能力が著しく改善していることを示す。ただし、2023年の若干の減少は、利益の伸びペースに対して利息費の増加が一定の影響を与えた可能性も考えられる。全体として、会社の財務的健全性は良好に推移していることが推察される。
固定料金カバー率
Deckers Outdoor Corp.、固定料金カバー率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | 2019/03/31 | 2018/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 手取り | 516,822) | 451,949) | 382,575) | 276,142) | 264,308) | 114,394) | |
| もっとその： 所得税費用 | 149,260) | 112,689) | 118,939) | 64,724) | 64,626) | 106,302) | |
| もっとその： 利息 | 3,442) | 2,083) | 6,028) | 5,046) | 4,661) | 4,585) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 669,524) | 566,721) | 507,542) | 345,912) | 333,595) | 225,281) | |
| もっとその： オペレーティングリースの賃料 | 52,961) | 51,126) | 52,849) | 57,966) | 74,085) | 75,455) | |
| 固定費・税引前利益 | 722,485) | 617,847) | 560,391) | 403,878) | 407,680) | 300,736) | |
| 利息 | 3,442) | 2,083) | 6,028) | 5,046) | 4,661) | 4,585) | |
| オペレーティングリースの賃料 | 52,961) | 51,126) | 52,849) | 57,966) | 74,085) | 75,455) | |
| 定額料金 | 56,403) | 53,209) | 58,877) | 63,012) | 78,746) | 80,040) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 固定料金カバー率1 | 12.81 | 11.61 | 9.52 | 6.41 | 5.18 | 3.76 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 固定料金カバー率競合 他社2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | 6.42 | 7.19 | 5.23 | — | — | — | |
| Nike Inc. | 8.08 | 8.46 | 8.53 | 5.01 | — | — | |
| 固定料金カバー率セクター | |||||||
| 耐久消費財・アパレル | 7.72 | 8.21 | 7.94 | — | — | — | |
| 固定料金カバー率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 4.95 | 3.65 | 5.60 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31).
1 2023 計算
固定料金カバー率 = 固定費・税引前利益 ÷ 定額料金
= 722,485 ÷ 56,403 = 12.81
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 全体的な傾向
- 2018年から2023年にかけて、固定費・税引前利益は着実に増加しており、特に2021年以降の伸び率が高いことが特徴的である。これにより、売上や事業規模の拡大やコスト管理の改善が推測される。
- 固定費・税引前利益の推移
- 数値は2018年の約3億ドルから2023年には約7.2億ドルに増加しており、約2.4倍の成長を示している。特に2020年から2021年にかけての伸びが顕著であり、2021年以降も一貫して増加を続けている。
- 定額料金の推移
- 定額料金も基本的に増加傾向であるが、その成長は固定費・税引前利益に比べて緩やかであり、2018年の約8000万ドルから2023年には約5600万ドルに減少している年も見られる。2020年以降、値動きが不規則であるのが特徴的である。
- 固定料金カバー率の変化
- この比率は2018年の3.76%から2023年には12.81%と、約3.4倍に増加している。これは固定料金の収益が全体の固定費・税引前利益に対して相対的に改善していることを示し、収益性の向上やコスト構造の効率化の兆候と考えられる。
- 総括
- 総じて、同社は過去5年間にわたり利益の増加とともに収益構造の効率化を実現していると解釈できる。特に固定費・税引前利益の大幅な増加は、事業拡大や経営改善の結果と推測される。固定料金比率の増加は、収益の安定性やコストカバレッジの向上に寄与している可能性があり、今後も同様のトレンドが継続することが期待される。