長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Deckers Outdoor Corp.、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31).
- 全体的な資産効率の傾向
- 固定資産回転率は、2018年から2022年にかけて着実に増加し、2022年度には14.16に達している。一方で、2023年度には若干の低下が見られるが、依然として高水準を維持している。これにより、固定資産の効率的な運用が改善されてきたことを示している。
- オペレーティングリースと使用権資産を含む回転率の動向
- この指標は、2018年から2019年にかけてほぼ同じ水準で推移した後、2020年度に大きく低下し4.71となった。その後2021年度以降は回復基調にあり、2023年度には7.56に達している。これはリース資産を含む効率改善が進んだことを示唆している。
- 総資産回転率の変遷
- 2018年から2020年度にかけて若干の低下傾向を示し、1.21まで下落したものの、2021年度以降は少しずつ回復し、2023年度には1.42に到達している。この変動は総資産の運用効率の変化を反映していると考えられる。
- 自己資本回転率
- 2018年度から2020年度にかけてわずかに低下したものの、2021年度以降は一定水準（2.05）を維持している。これは、資本に対する収益効率が安定的に保持されていることを示すものであり、資本効率の改善または維持を図っていることを示唆している。
- 総合的な考察
- 固定資産回転率の増加は資産運用の効率化を示しており、特にリース資産を含む指標の回復も併せて資産の有効利用が進んでいることを示している。総資産および自己資本回転率は安定または改善の傾向にあり、財務構造の効率性向上と収益性の維持に努めていると考えられる。
固定資産回転率
Deckers Outdoor Corp.、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | 2019/03/31 | 2018/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 3,627,286) | 3,150,339) | 2,545,641) | 2,132,689) | 2,020,437) | 1,903,339) | |
| 有形固定資産(減価償却累計額控除後) | 266,679) | 222,449) | 206,210) | 209,037) | 213,796) | 220,162) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資産回転率1 | 13.60 | 14.16 | 12.34 | 10.20 | 9.45 | 8.65 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | 6.39 | 6.74 | 5.90 | 5.92 | — | — | |
| Nike Inc. | 10.08 | 9.75 | 9.08 | 7.69 | — | — | |
| 固定資産回転率セクター | |||||||
| 耐久消費財・アパレル | 9.34 | 9.26 | 8.66 | 7.47 | — | — | |
| 固定資産回転率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 3.51 | 3.48 | 3.32 | 3.38 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31).
1 2023 計算
固定資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 有形固定資産(減価償却累計額控除後)
= 3,627,286 ÷ 266,679 = 13.60
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売り上げ高の推移
- 2018年度から2023年度にかけて、売り上げ高は継続的に増加しており、特に2021年度以降は顕著な伸びを示している。これにより、企業の売上規模は堅調に拡大していることが示されている。
- 有形固定資産の動向
- 有形固定資産については、減価償却後の金額は概ね横ばいあるいはやや増加の傾向を示している。2023年度には前年度比で増加しており、企業は資産の更新または増強を進めている可能性が示唆される。
- 固定資産回転率の変化
- 固定資産回転率は、2018年度の8.65から2021年度には12.34まで改善している。これは、資産の効率的な活用や生産性の向上を反映していると考えられる。2023年度にはやや低下し13.6となっているが、それでも過去と比較して高い水準を維持している。
- 総合的な評価
- これらのデータは、企業が売上高の増加に伴い、資産の効率的な運用を進めていることを示している。売上拡大と資産の効率化を両立させていることから、健全な成長を維持していると解釈できる。ただし、固定資産回転率のわずかな低下には注意が必要である。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
Deckers Outdoor Corp.、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | 2019/03/31 | 2018/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 3,627,286) | 3,150,339) | 2,545,641) | 2,132,689) | 2,020,437) | 1,903,339) | |
| 有形固定資産(減価償却累計額控除後) | 266,679) | 222,449) | 206,210) | 209,037) | 213,796) | 220,162) | |
| オペレーティングリース資産 | 213,302) | 182,459) | 186,991) | 243,522) | —) | —) | |
| 有形固定資産(減価償却累計額控除後)(オペレーティングリース、使用権資産を含む) | 479,981) | 404,908) | 393,201) | 452,559) | 213,796) | 220,162) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 7.56 | 7.78 | 6.47 | 4.71 | 9.45 | 8.65 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | 3.62 | 3.61 | 2.97 | 2.92 | — | — | |
| Nike Inc. | 6.40 | 6.05 | 5.56 | 4.70 | — | — | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)セクター | |||||||
| 耐久消費財・アパレル | 5.79 | 5.61 | 5.15 | 4.44 | — | — | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 2.69 | 2.66 | 2.52 | 2.58 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31).
1 2023 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 売り上げ 高 ÷ 有形固定資産(減価償却累計額控除後)(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
= 3,627,286 ÷ 479,981 = 7.56
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上高の推移について、2018年度から2023年度までの期間において、継続的な成長傾向が見られる。特に、2020年度以降において売上高が増加し続けており、2023年度には約3,627,286千米ドルに達している。この期間中の売上増加は、市場拡大やブランドの強化などの要因による可能性が示唆される。
有形固定資産の純額は、2018年度の220,162千米ドルから2023年度の479,981千米ドルまで増加している。特に、2020年度には売上高の増加とともに資産額も大きく拡大しており、資産の取得や投資拡大を反映していると考えられる。ただし、2020年度以降の増加ペースは少し遅くなっているが、総じて資産は増加基調にある。
固定資産回転率は、2018年度に8.65から2023年度には7.56へとやや低下している。これは、売上高に対して固定資産の規模が拡大したことを示しており、資産効率の低下を示唆する可能性がある。ただし、2020年度には一時的に4.71にまで低下している点も注目され、資産回転の効率性に変動がみられる。
総じて、売上の顕著な拡大とそれに伴う資産の増加傾向が見て取れる一方で、資産回転率の低下は資産の効率的運用に課題があることを示唆している。今後の投資戦略や資産管理において、効率性の向上が重要なポイントになると考えられる。
総資産回転率
Deckers Outdoor Corp.、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | 2019/03/31 | 2018/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 3,627,286) | 3,150,339) | 2,545,641) | 2,132,689) | 2,020,437) | 1,903,339) | |
| 総資産 | 2,556,203) | 2,332,250) | 2,167,705) | 1,765,118) | 1,427,206) | 1,264,379) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 総資産回転率1 | 1.42 | 1.35 | 1.17 | 1.21 | 1.42 | 1.51 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | 1.45 | 1.27 | 1.05 | 1.21 | — | — | |
| Nike Inc. | 1.36 | 1.16 | 1.18 | 1.19 | — | — | |
| 総資産回転率セクター | |||||||
| 耐久消費財・アパレル | 1.38 | 1.17 | 1.17 | 1.20 | — | — | |
| 総資産回転率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 0.97 | 0.96 | 0.88 | 0.84 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31).
1 2023 計算
総資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 総資産
= 3,627,286 ÷ 2,556,203 = 1.42
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売り上げの推移
- 売上高は2018年度から2023年度にかけて一貫して増加しており、特に2021年度以降の成長率が高まっている。2022年度には3,150,339千米ドルに達し、その後も2023年度には3,627,286千米ドルへと増加している。これにより、売上高は累積的に拡大していることが示される。
- 総資産の変動
- 総資産も2018年度から2023年度にかけて継続的に増加しており、特に2020年度以降の伸びが顕著である。最も新しい年度では2,556,203千米ドルに達しており、総資産規模は拡大し続けていることがわかる。この傾向は、資産規模の拡大とともに事業規模が拡大していることを示唆している。
- 総資産回転率の変動
- 総資産回転率は2018年度から2023年度までの間で一定の範囲内で変動しており、1.21から1.51の範囲で推移している。特に2020年度以降の一時的な低下後、2022年度と2023年度には回転率が再び高まり、1.35および1.42となっていることから、資産の効率的な運用が改善している可能性が示唆される。
- 総括
- これらのデータから、売上高および総資産はともに堅調に成長している一方で、資産の効率性を示す総資産回転率は一定の範囲内で変動しており、2022年度以降には改善傾向が見られる。総体としては、資産増加とともに売上高も拡大しており、企業の規模拡大とともに資産の効率的運用も向上していると考えられる。
自己資本回転率
Deckers Outdoor Corp.、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | 2019/03/31 | 2018/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 3,627,286) | 3,150,339) | 2,545,641) | 2,132,689) | 2,020,437) | 1,903,339) | |
| 株主資本 | 1,765,733) | 1,538,825) | 1,444,225) | 1,140,120) | 1,045,130) | 940,779) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 自己資本回転率1 | 2.05 | 2.05 | 1.76 | 1.87 | 1.93 | 2.02 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | 2.58 | 2.28 | 1.72 | 2.04 | — | — | |
| Nike Inc. | 3.66 | 3.06 | 3.49 | 4.64 | — | — | |
| 自己資本回転率セクター | |||||||
| 耐久消費財・アパレル | 3.46 | 2.94 | 3.19 | 4.14 | — | — | |
| 自己資本回転率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 3.82 | 4.14 | 3.70 | 4.73 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-03-31).
1 2023 計算
自己資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ 株主資本
= 3,627,286 ÷ 1,765,733 = 2.05
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売り上げ高
- 2018年度から2023年度にかけて、売上高は着実に増加しており、特に2021年度以降の成長率が顕著である。2022年度および2023年度には、それぞれ約3,150,339千米ドルと3,627,286千米ドルに達しており、市場の需要拡大や販売活動の強化が売上高の増加に寄与していると考えられる。
- 株主資本
- 株主資本も同様に増加傾向を示し、2018年度の約940,779千米ドルから2023年度には約1,765,733千米ドルに拡大している。資本の増加は、継続的な利益の蓄積や資本調達活動の結果と考えられる。
- 自己資本回転率
- 自己資本回転率は、2018年度および2019年度には1.93-2.02の範囲で推移していたが、2020年度には少し低下して1.87となった。その後、2021年度には1.76に下落した後、2022年度と2023年度において再び2.05に到達している。回転率の変動は、資本の効率的な利用状況に一時的な変化があった可能性を示すが、最終的には効率的な資本運用が維持されていることが示唆される。