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経済的利益
GameStop Corp.、経済的利益計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/02/03 | 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02).
税引後営業利益 (NOPAT)
GameStop Corp., NOPAT計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 手当の増額(減額)加算.
3 繰延収益の増加(減少)の追加について.
4 当期純利益(損失)に対する株式換算物の増加(減少)の追加(減少).
5 2024 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2024 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 当期純利益(損失)に対する税引後支払利息の追加額.
8 2024 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
9 税引き後の投資収益の排除。
10 非継続事業の廃止。
- 当期純利益の傾向について
- 2019年度から2023年度までは、当期純利益は赤字を示しており、収益性の低迷が継続していたことが示されている。特に2020年度と2021年度には大きな損失を記録し、2019年度と比較して赤字額は拡大している。2023年度においては、赤字から黒字に転換し、673万ドルの純利益を計上していることから、収益性の改善が見られる。これは、突然の利益の回復が示唆され、2024年度においては純利益が損失に転じているため、今後の収益動向には注意が必要である。
また、2024年度には純利益の大幅な改善を示しているが、過去の損失からの回復には時間を要していることが伺える。 - 税引後営業利益 (NOPAT)の動向について
- 税引後営業利益（NOPAT）は、2019年度から2023年度にかけて継続的にマイナスで推移し、収益性の低迷やコスト構造の厳しさを反映している。特に2020年度と2021年度には損失額が大きく、企業の本業による利益創出が困難であったことが示されている。2023年度においては、損失からの回復により、これまでの赤字幅を縮小しつつも依然としてマイナスを維持している。2024年度の値は更に改善しているものの、未だ黒字には至っておらず、継続的な収益改善に向けた施策の必要性が指摘できる。
- 総括
- 過去数年間にわたり、大きな赤字と損失を示してきたが、2023年度には純利益の黒字化とともに、税引後営業利益の改善が見られることから、一定の経営改善の兆候があると考えられる。ただし、2024年度には再び損失に沈む可能性も残されているため、今後の財務状況の推移には引き続き注意を要する状況である。これらのデータは、企業の収益基盤の強化とコスト管理の改善の必要性を示唆している。
現金営業税
GameStop Corp.、現金営業税計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/02/03 | 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税費用(給付金) | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | |||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02).
- 収益に関する傾向
- 2019年から2024年にかけて、所得税費用（給付金を含む）は変動を示している。2019年から2020年にかけては費用が減少したものの、2021年には大きく負の値（マイナス）に転じ、税金負担が逆に税金給付の形で表れていることが示唆される。2022年以降は再び正の値に戻り、2023年と2024年には一定程度の回復傾向が見られる。
- 流動性とキャッシュフローの状況
- 現金営業税に関しては、2019年に大きくプラスを示し、現金収入の増加を示唆したが、その後2020年に大きくマイナスに転じて流動資金に悪影響を及ぼした。2021年以降はプラスに戻り、2022年と2023年には増加傾向にあるが、2024年には再び減少している。これらの動向は、キャッシュ・フローの増減とともに企業の短期流動性や投資活動の変化を反映している可能性がある。
- 総評
- 2019年以降、税金に関する金額は大きな変動を示している。特に2021年の負の所得税費用は、企業の税務戦略や税制の変更に伴う一時的な調整と考えられる。一方、現金営業税の変動は企業の現金管理戦略や営業活動の影響を受けていると推測される。これらのデータは、企業の財務健全性と財務運営の変遷を示す重要な指標となる。したがって、今後の業績動向を注視し、特に税務状況とキャッシュフローの安定性に焦点を当てる必要がある。
投下資本
GameStop Corp.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 繰延収益の追加.
5 株主資本への株式同等物の追加.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
7 進行中の建設の減算.
8 市場性のある有価証券の差し引き.
- 負債とリースの合計
- 負債とリースの合計は、2019年の1,623,718千米ドルから2024年の602,800千米ドルまで減少しており、全期間を通じて減少傾向が見られる。特に2020年から2022年にかけて大幅に縮小していることから、負債負担の軽減またはリース負債の縮小が進んだことが示唆される。
- 株主資本
- 株主資本は、2019年の1,336,200千米ドルから2022年に1,602,500千米ドルまで増加し、その後2023年と2024年にやや減少または横ばいの状況となっている。これは、一時的な資本増加や利益剰余金の積み増しを反映すると同時に、近年では株主の資本基盤の伸びが鈍化している可能性を示している。
- 投下資本
- 投下資本は2019年の2,995,218千米ドルから2024年の1,857,700千米ドルまで一貫して減少している。投下資本の減少は、資産の最適化や資本効率の向上を示している可能性があり、運営効率の改善や資産構成の見直しに伴うものと考えられる。
- 総合的な分析
- 過去数年間にわたる財務指標の動向を見ると、負債とリースの負担の大幅な縮小とともに、株主資本の増加が見られる一方で、投下資本は継続的に縮小している。これらの変動は、企業が財務の効率化や資本構造の見直しに取り組んでいることを示唆している。その結果、財務の健全性が向上しつつも、資産規模の縮小に伴う事業規模の変更が反映されている可能性がある。今後の動向を注視する必要があるが、これらの変化は財務戦略の見直しの一環と推測される。
資本コスト
GameStop Corp.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債(純額)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-03).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債(純額)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債(純額)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-01-29).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債(純額)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-01-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債(純額)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-02-01).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債(純額)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-02-02).
経済スプレッド比率
GameStop Corp.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/02/03 | 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02).
経済利益率率
GameStop Corp.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/02/03 | 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 売り上げ 高 | |||||||
| もっとその： 繰延収益の増加(減少) | |||||||
| 調整後売上高 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02).