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Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW)

経済付加価値 (EVA)

難易度が高い

EVAはStern Stewartの登録商標です。

経済的付加価値または経済的利益は、収益とコストの差であり、コストには費用だけでなく資本コストも含まれます。


経済的利益

Lowe’s Cos. Inc.、経済的利益、計算

百万ドル

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終了した12か月 2021/01/29 2020/01/31 2019/02/01 2018/02/02 2017/02/03 2016/01/29
税引後営業利益 (NOPAT)1 7,037  4,824  3,118  4,276  3,915  3,139 
資本コスト2 12.28% 10.58% 12.43% 11.69% 11.80% 12.17%
投下資本3 28,603  26,805  24,933  27,890  27,262  24,562 
 
経済的利益4 3,524  1,989  20  1,016  698  149 

ソース: Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW) | Economic value added (www.stock-analysis-on.net)

1 NOPAT. 詳細を見る »

2 資本コスト. 詳細を見る »

3 投下資本. 詳細を見る »

4 2021 計算
経済的利益 = NOPAT – 資本コスト × 投下資本
= 7,03712.28% × 28,603 = 3,524

成分 説明 会社
経済的利益 経済的利益は、投資された資本の利益と資本コストの間のスプレッドを取り、投資された資本を掛けることによって計算された企業業績の測定値です。 Lowe’sCos。Inc。の経済的利益は、2019年から2020年、および2020年から2021年に増加しました。

税引後営業利益 (NOPAT)

Lowe’s Cos. Inc., NOPAT, 計算

百万ドル

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終了した12か月 2021/01/29 2020/01/31 2019/02/01 2018/02/02 2017/02/03 2016/01/29
純利益 5,835  4,281  2,314  3,447  3,093  2,546 
繰延税金費用(給付)1 (99) 139  (157) 56  (63)
繰延収益の増加(減少)2 514  (13) (55) 165  209  98 
出口アクティビティの見越し額の増加(減少)3 (19) (273) 301  (6) (1) 14 
株式相当額の増加(減少)4 396  (147) 89  215  217  49 
資産化された金額を控除した支払利息 872  718  652  649  657  556 
支払利息、オペレーティングリース負債5 172  182  281  294  286  285 
資本化額を控除した調整済みの支払利息 1,044  900  933  943  943  841 
利息費用の税効果、資本化された金額を差し引いたもの6 (219) (189) (196) (318) (330) (294)
税引後の調整利息費用、資本化額控除後7 825  711  737  625  613  547 
金利収入 (24) (27) (28) (16) (12) (4)
税引前の投資収益 (24) (27) (28) (16) (12) (4)
投資収益の税経費(給付)8
税引き後の投資収益9 (19) (21) (22) (11) (8) (3)
税引後営業利益 (NOPAT) 7,037  4,824  3,118  4,276  3,915  3,139 

ソース: Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW) | Economic value added (www.stock-analysis-on.net)

1 繰延税金費用の削減. 詳細を見る »

2 繰延収益の増加(減少)の追加.

3 出口アクティビティの見越し額の増加(減少)の追加.

4 純利益への資本相当額の増加(減少)の追加.

5 2021 計算
資産化されたオペレーティングリースの支払利息 = オペレーティングリース負債 × 割引率
= 4,431 × 3.88% = 172

6 2021 計算
利息費用の税効果、資本化された金額を差し引いたもの = 資本化額を控除した調整済みの支払利息 × 法定所得税率
= 1,044 × 21.00% = 219

7 税引き後の支払利息の純利益への追加.

8 2021 計算
投資収益の税経費(給付) = 税引前投資収益 × 法定所得税率
= 24 × 21.00% = 5

9 税引後投資収益の相殺。

成分 説明 会社
NOPAT 税引き後の純営業利益は、営業利益ですが、営業利益に関連する現金ベースで計算された税金を差し引いた後の金額です。 Lowe’sCos。Inc。のNOPATは、2019年から2020年、および2020年から2021年に増加しました。

現金営業税

Lowe’s Cos. Inc.、現金営業税、計算

百万ドル

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終了した12か月 2021/01/29 2020/01/31 2019/02/01 2018/02/02 2017/02/03 2016/01/29
所得税引当金 1,904  1,342  1,080  2,042  2,108  1,873 
もっと少なく: 繰延税金費用(給付) (99) 139  (157) 56  (63)
もっと: 資産化された金額を控除した、支払利息からの税金節約 219  189  196  318  330  294 
もっと少なく: 投資所得に課される税金
現金営業税 2,217  1,386  1,427  2,298  2,425  2,229 

ソース: Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW) | Economic value added (www.stock-analysis-on.net)

成分 説明 会社
現金営業税 現金営業税は、繰延税金および利子控除からの税効果の変化に対する所得税費用を調整することにより推定されます。 Lowe’sCos。Inc。の現金営業税は、2019年から2020年にかけて減少しましたが、2020年から2021年にかけて2019年の水準を超えて増加しました。

投下資本

Lowe’s Cos. Inc.、投資資本、計算 (資金調達アプローチ)

百万ドル

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2021/01/29 2020/01/31 2019/02/01 2018/02/02 2017/02/03 2016/01/29
短期借入金 —  1,941  722  1,137  510  43 
長期債務の現在の満期 1,112  597  1,110  294  795  1,061 
現在の満期を除く長期債務 20,668  16,768  14,391  15,564  14,394  11,545 
オペレーティングリース負債1 4,431  4,444  3,663  3,972  3,937  3,274 
報告された負債とリースの合計 26,211  23,750  19,886  20,967  19,636  15,923 
株主資本 1,437  1,972  3,644  5,873  6,434  7,654 
純繰延税金(資産)負債2 (340) (216) (294) (140) (200) (241)
繰延収益3 2,627  2,113  2,126  2,181  2,016  1,807 
出口活動の見越4 69  88  361  60  66  67 
同等の株式5 2,356  1,985  2,193  2,101  1,882  1,633 
その他の包括的(所得)損失の累積(税引後)6 136  136  209  (11) 240  394 
調整後株主資本 3,929  4,093  6,046  7,963  8,556  9,681 
建設中7 (831) (506) (525) (530) (464) (513)
投資8 (706) (532) (474) (510) (466) (529)
投下資本 28,603  26,805  24,933  27,890  27,262  24,562 

ソース: Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW) | Economic value added (www.stock-analysis-on.net)

1 資本化されたオペレーティングリースの追加。

2 資産および負債からの繰延税金の相殺. 詳細を見る »

3 繰延収益の追加.

4 出口アクティビティの見越し額の追加.

5 株主資本への資本同等物の追加.

6 累積されたその他の包括利益の削除。

7 進行中の建設の減算.

8 投資の控除.

成分 説明 会社
投下資本 資本は、継続企業の事業活動に投資されたすべての現金の経済簿価の概算です。 Lowe’sCos。Inc。の投資資本は、2019年から2020年、および2020年から2021年に増加しました。

資本コスト

Lowe’s Cos. Inc.、 資本コスト、計算

資本(公正価値)1 重み 資本コスト
株主資本2 130,462  130,462  ÷ 159,901  = 0.82 0.82 × 14.38% = 11.73%
ファイナンスまたは資本化リース債務を含む債務3 25,008  25,008  ÷ 159,901  = 0.16 0.16 × 3.74% × (1 – 21.00%) = 0.46%
オペレーティングリース負債4 4,431  4,431  ÷ 159,901  = 0.03 0.03 × 3.88% × (1 – 21.00%) = 0.08%
合計: 159,901  1.00 12.28%

ソース: Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW) | Economic value added (www.stock-analysis-on.net)

1 百万ドル

2 株主資本. 詳細を見る »

3 ファイナンスまたは資本化リース債務を含む債務. 詳細を見る »

4 オペレーティングリース負債. 詳細を見る »

資本(公正価値)1 重み 資本コスト
株主資本2 51,186  51,186  ÷ 77,097  = 0.66 0.66 × 14.38% = 9.55%
ファイナンスまたは資本化リース債務を含む債務3 21,467  21,467  ÷ 77,097  = 0.28 0.28 × 3.83% × (1 – 21.00%) = 0.84%
オペレーティングリース負債4 4,444  4,444  ÷ 77,097  = 0.06 0.06 × 4.10% × (1 – 21.00%) = 0.19%
合計: 77,097  1.00 10.58%

ソース: Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW) | Economic value added (www.stock-analysis-on.net)

1 百万ドル

2 株主資本. 詳細を見る »

3 ファイナンスまたは資本化リース債務を含む債務. 詳細を見る »

4 オペレーティングリース負債. 詳細を見る »

資本(公正価値)1 重み 資本コスト
株主資本2 87,480  87,480  ÷ 107,117  = 0.82 0.82 × 14.38% = 11.74%
ファイナンスまたは資本化リース債務を含む債務3 15,975  15,975  ÷ 107,117  = 0.15 0.15 × 4.04% × (1 – 21.00%) = 0.48%
オペレーティングリース負債4 3,663  3,663  ÷ 107,117  = 0.03 0.03 × 7.68% × (1 – 21.00%) = 0.21%
合計: 107,117  1.00 12.43%

ソース: Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW) | Economic value added (www.stock-analysis-on.net)

1 百万ドル

2 株主資本. 詳細を見る »

3 ファイナンスまたは資本化リース債務を含む債務. 詳細を見る »

4 オペレーティングリース負債. 詳細を見る »

資本(公正価値)1 重み 資本コスト
株主資本2 69,852  69,852  ÷ 91,467  = 0.76 0.76 × 14.38% = 10.98%
ファイナンスまたは資本化リース債務を含む債務3 17,643  17,643  ÷ 91,467  = 0.19 0.19 × 3.88% × (1 – 33.70%) = 0.50%
オペレーティングリース負債4 3,972  3,972  ÷ 91,467  = 0.04 0.04 × 7.39% × (1 – 33.70%) = 0.21%
合計: 91,467  1.00 11.69%

ソース: Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW) | Economic value added (www.stock-analysis-on.net)

1 百万ドル

2 株主資本. 詳細を見る »

3 ファイナンスまたは資本化リース債務を含む債務. 詳細を見る »

4 オペレーティングリース負債. 詳細を見る »

資本(公正価値)1 重み 資本コスト
株主資本2 69,950  69,950  ÷ 90,569  = 0.77 0.77 × 14.38% = 11.11%
ファイナンスまたは資本化リース債務を含む債務3 16,683  16,683  ÷ 90,569  = 0.18 0.18 × 4.10% × (1 – 35.00%) = 0.49%
オペレーティングリース負債4 3,937  3,937  ÷ 90,569  = 0.04 0.04 × 7.27% × (1 – 35.00%) = 0.21%
合計: 90,569  1.00 11.80%

ソース: Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW) | Economic value added (www.stock-analysis-on.net)

1 百万ドル

2 株主資本. 詳細を見る »

3 ファイナンスまたは資本化リース債務を含む債務. 詳細を見る »

4 オペレーティングリース負債. 詳細を見る »

資本(公正価値)1 重み 資本コスト
株主資本2 67,909  67,909  ÷ 85,053  = 0.80 0.80 × 14.38% = 11.48%
ファイナンスまたは資本化リース債務を含む債務3 13,869  13,869  ÷ 85,053  = 0.16 0.16 × 4.48% × (1 – 35.00%) = 0.47%
オペレーティングリース負債4 3,274  3,274  ÷ 85,053  = 0.04 0.04 × 8.70% × (1 – 35.00%) = 0.22%
合計: 85,053  1.00 12.17%

ソース: Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW) | Economic value added (www.stock-analysis-on.net)

1 百万ドル

2 株主資本. 詳細を見る »

3 ファイナンスまたは資本化リース債務を含む債務. 詳細を見る »

4 オペレーティングリース負債. 詳細を見る »


経済スプレッド比率

Lowe’s Cos. Inc.、経済的広がり比率、計算、ベンチマークとの比較

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2021/01/29 2020/01/31 2019/02/01 2018/02/02 2017/02/03 2016/01/29
選択された財務データ (百万ドル)
経済的利益1 3,524  1,989  20  1,016  698  149 
投下資本2 28,603  26,805  24,933  27,890  27,262  24,562 
性能比
経済スプレッド比率3 12.32% 7.42% 0.08% 3.64% 2.56% 0.60%
ベンチマーク
経済スプレッド比率、競合他社4
Amazon.com Inc. 3.61% 0.24% 0.98% -6.31% -2.03%
Costco Wholesale Corp. 6.50% 8.34% 8.02% 6.68% 6.31%
Dollar General Corp. 9.12% 5.48% 5.34% 4.12% 3.92% 3.62%
Home Depot Inc. 18.06% 24.99% 25.43% 17.72% 15.50% 13.16%
Target Corp. 7.23% 5.50% 5.56% 3.78% 4.79% 3.40%
TJX Cos. Inc. -8.02% 10.23% 9.55% 7.50% 7.52% 9.44%
Walmart Inc. 5.64% 5.57% 0.29% 3.37% 6.21% 5.29%

ソース: Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW) | Economic value added (www.stock-analysis-on.net)

1 経済的利益. 詳細を見る »

2 投下資本. 詳細を見る »

3 2021 計算
経済スプレッド比率 = 100 × 経済的利益 ÷ 投下資本
= 100 × 3,524 ÷ 28,603 = 12.32%

4 計算を表示するには、競合他社の名前をクリックしてください。

性能比 説明 会社
経済スプレッド比率 投下資本に対する経済利益の比率。投下資本利益率(ROIC)と資本コストの差にも等しくなります。 Lowe’sCos。Inc。の経済スプレッド率は、2019年から2020年、および2020年から2021年に改善しました。

経済的利益率

Lowe’s Cos. Inc.、経済利益率、計算、ベンチマークとの比較

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2021/01/29 2020/01/31 2019/02/01 2018/02/02 2017/02/03 2016/01/29
選択された財務データ (百万ドル)
経済的利益1 3,524  1,989  20  1,016  698  149 
 
純売上高 89,597  72,148  71,309  68,619  65,017  59,074 
もっと: 繰延収益の増加(減少) 514  (13) (55) 165  209  98 
調整後の純売上高 90,111  72,135  71,254  68,784  65,226  59,172 
性能比
経済的利益率2 3.91% 2.76% 0.03% 1.48% 1.07% 0.25%
ベンチマーク
経済的利益率、競合他社3
Amazon.com Inc. 1.40% 0.11% 0.43% -2.79% -0.63%
Costco Wholesale Corp. 1.13% 1.31% 1.18% 0.98% 1.00%
Dollar General Corp. 5.64% 3.77% 3.77% 3.06% 2.91% 2.69%
Home Depot Inc. 6.80% 8.29% 8.04% 6.16% 5.63% 5.02%
Target Corp. 2.39% 1.94% 1.95% 1.42% 1.86% 1.32%
TJX Cos. Inc. -5.45% 4.47% 4.15% 3.38% 3.39% 4.11%
Walmart Inc. 1.67% 1.79% 0.09% 0.97% 1.92% 1.72%

ソース: Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW) | Economic value added (www.stock-analysis-on.net)

1 経済的利益. 詳細を見る »

2 2021 計算
経済的利益率 = 100 × 経済的利益 ÷ 調整後の純売上高
= 100 × 3,524 ÷ 90,111 = 3.91%

3 計算を表示するには、競合他社の名前をクリックしてください。

性能比 説明 会社
経済的利益率 売上高に対する経済的利益の比率。これは、収益効率と資産管理をカバーする会社の利益率です。追加された資本は経済的利益率比率に対するコストであるため、経済的利益率比率は資本集約型のビジネスモデルを支持して偏っていません。 経済的利益率比率Lowe’sCos。Inc。は、2019年から2020年および2020年から2021年に改善しました。