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経済的利益
Home Depot Inc.、経済的利益計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2025/02/02 | 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02).
税引後営業利益 (NOPAT)
Home Depot Inc., NOPAT計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2025/02/02 | 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 当期純利益 | |||||||
| 繰延法人税費用(利益)1 | |||||||
| 繰延収益の増加(減少)2 | |||||||
| 持分換算額の増加(減少)3 | |||||||
| 利息 | |||||||
| 支払利息、オペレーティング・リース負債4 | |||||||
| 調整後支払利息 | |||||||
| 支払利息の税制上の優遇措置5 | |||||||
| 調整後支払利息(税引後)6 | |||||||
| 税引後営業利益 (NOPAT) |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 繰延収益の増加(減少)の追加について.
3 当期純利益に対する株式換算額の増加(減少)を追加.
4 2025 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
5 2025 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
6 税引後支払利息の当期純利益への追加.
- 当期純利益
- 2020年度から2024年度までの期間において、当期純利益は一貫して増加の傾向を示している。特に2021年度から2022年度にかけて顕著な増加が見られ、翌年度には若干の減少があるものの、全体としては高水準を維持している。2024年度と2025年度では純利益がやや低下しているものの、依然として2020年度と比較すると高い水準にある。
- 税引後営業利益（NOPAT）
- 税引後営業利益（NOPAT）も2020年度から2024年度にかけて継続的な増加を示しており、2022年度には特にピークに達している。2023年度においても高水準を維持しているが、その後2024年度と2025年度ではやや減少傾向にある。ただし、純利益と比べても高い水準を保っており、営業活動の効率性および収益力の堅調な推移が見て取れる。
- 総評
- 両指標において、2020年度から2024年度にかけて着実な成長を示した後、2025年度においてはやや減少を示している。この傾向は、営業利益と純利益の関係性から、営業活動の改善と収益性の向上が一定期間続いたことを反映していると考えられる。ただし、2025年度において純利益と営業利益の双方の減少が見られることから、今後の収益性維持には注意が必要と推察される。
現金営業税
Home Depot Inc.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2025/02/02 | 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金 | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02).
- 法人税引当金の推移
- 法人税引当金は、2020年から2022年にかけて着実に増加しており、2022年1月30日時点で5304百万米ドルに達している。その後、2023年1月の時点では若干減少し、2024年1月には絶えず減少傾向を示し、最終的に2025年2月2日時点で4600百万米ドルとなっている。この傾向は、法人税負債の見積もりや税務戦略の変化、もしくは過年度の税務調整による可能性が考えられる。
- 現金営業税の推移
- 現金営業税は、2020年から2022年にかけて増加し続け、2022年1月30日時点で5876百万米ドルに達している。2023年1月には減少に転じ、それ以降も一定の縮小傾向を示し、2025年2月2日時点では5201百万米ドルとなっている。これにより、税金負債の見積もりや税務負担の変動、あるいはキャッシュフローに関わる税金の見直しが反映されている可能性が示唆される。
- 総合的な分析
- 両者の税金関連負債は、全体として増加傾向を見せた後、2023年以降は減少に転じている。これらの動きは、企業の税務戦略や税務負債の見積もり、または企業の財務構造の変化を反映している可能性が高い。特に、税金負債の減少は、税務上の調整や節税対策の効果、あるいは税務負債の償却が進んだ結果と考えられる。今後もこれらの指標の動向を注視し、税務リスクや財務状況の変遷を把握することが重要である。
投下資本
Home Depot Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 繰延収益の追加.
4 株主資本(赤字)に対する株式相当額の追加(赤字).
5 その他の包括利益の累計額の除去。
6 進行中の建設の減算.
- 負債とリースの合計
- 2020年から2025年にかけて、負債とリースの合計は継続的な増加傾向を示しており、特に2025年の数値は2020年と比較して約1.66倍に達している。これは、企業が資産の拡大や資金調達を積極的に行っている可能性を示唆している。
- 自己資本（赤字）
- 自己資本は2020年に赤字（-3,116百万米ドル）であったが、その後、2021年に黒字化し、2022年には再び負の状態となった。しかし、2023年以降は再度黒字となり、2025年には6,640百万米ドルまで増加している。これにより、企業が財務基盤の改善に努めていることが伺えるが、依然として自己資本の変動は注視が必要である。
- 投下資本
- 投下資本は毎年増加傾向を示しており、2020年の36,678百万米ドルから2025年には72,841百万米ドルに達している。特に2021年以降、投下資本の増加が著しく、これは企業の資産拡大を意図した投資活動の増加を反映していると考えられる。
- 総合的な評価
- 全体として、負債および投下資本が増加している一方、自己資本の変動は財務状況の改善と課題を示している。特に自己資本の黒字化と増加は、財務の安定化と長期的な成長の兆しと解釈できるが、一方で負債の増加も企業の資金調達戦略の一環と捉える必要がある。これらの動きを踏まえ、今後の企業の財務戦略や資産運用の動向に注視が求められる。
資本コスト
Home Depot Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-28).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-29).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-01-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-01-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-02-02).
経済スプレッド比率
Home Depot Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/02/02 | 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02).
経済利益率率
Home Depot Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/02/02 | 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 売り上げ 高 | |||||||
| もっとその： 繰延収益の増加(減少) | |||||||
| 調整後売上高 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02).