流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
GameStop Corp.、流動性比率
| 2024/02/03 | 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 2.11 | 1.74 | 1.92 | 1.16 | 1.32 | 1.43 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.38 | 1.15 | 1.04 | 0.46 | 0.52 | 0.81 | |
| 現金流動性比率 | 1.28 | 1.04 | 0.94 | 0.38 | 0.40 | 0.74 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02).
- 流動性比率
- 過去数年間において、流動性比率は全体として上昇傾向を示している。特に2022年以降にかけて大きく改善しており、2023年と2024年のデータでは1.74および2.11と200%以上の値を記録している。これは短期債務返済能力の向上を示唆しており、資金繰りの安定化が進んでいると解釈できる。
- 迅速な流動性比率
- 2020年を底に、2022年以降にかけて顕著に改善している。2020年には0.52と1未満の水準であったが、2024年には1.38に達しており、現金および換金性の高い資産による短期負債のカバー能力が高まっている。特に2022年と2023年の改善は、流動性の質の向上を示唆している。
- 現金流動性比率
- 最も顕著な改善が見られ、2020年の0.4から2024年には1.28へと大きく増加している。この傾向は、現金および現金同等物の増加または短期債務の減少を反映している可能性が高く、短期支払い能力の堅調な向上につながっていると考えられる。全体として、これらの指標の動きから、短期資金繰りに対する信用が向上していることが読み取れる。
流動流動性比率
GameStop Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/02/03 | 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 1,974,200) | 2,323,700) | 2,598,800) | 1,551,200) | 1,633,700) | 3,127,700) | |
| 流動負債 | 934,500) | 1,339,100) | 1,354,700) | 1,342,700) | 1,237,700) | 2,181,100) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 2.11 | 1.74 | 1.92 | 1.16 | 1.32 | 1.43 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 1.06 | 1.05 | 0.94 | 1.14 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 1.35 | 1.41 | 1.01 | 1.23 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 1.23 | 1.10 | 1.02 | 1.19 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 1.21 | 1.21 | 1.27 | 1.46 | 1.24 | — | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 1.11 | 1.10 | 0.98 | 1.17 | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 1.22 | 1.20 | 1.15 | 1.25 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 1,974,200 ÷ 934,500 = 2.11
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 流動資産は2019年から2021年にかけて大きく減少し、その後2022年にかけて増加傾向を示したものの、2023年には再び減少している。特に2020年には半減しており、これは資産の流動性の変動を示している可能性がある。
- 流動負債の動向
- 流動負債は2019年から2020年にかけて減少し、その後ほぼ横ばいで推移したが、2024年には顕著に減少している。特に2024年の流動負債の減少は、短期的な債務圧縮や流動性の改善を示唆している。
- 流動性比率の変化
- 流動性比率は2019年には1.43と適度な水準で推移していたが、2020年には1.16へ低下し、流動資産の減少により短期の支払い能力が相対的に弱まったことが示唆される。その後2022年以降は回復傾向にあり、2024年には2.11と、一定の流動性改善が見られる。この比率の上昇は、流動資産の増加や流動負債の減少により流動性の安全域が拡大したことを反映していると考えられる。
迅速な流動性比率
GameStop Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/02/03 | 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 921,700) | 1,139,000) | 1,271,400) | 508,500) | 499,400) | 1,624,400) | |
| 有価証券 | 277,600) | 251,600) | —) | —) | —) | —) | |
| 債権(引当金控除後) | 91,000) | 153,900) | 141,100) | 105,300) | 141,900) | 134,200) | |
| クイックアセットの合計 | 1,290,300) | 1,544,500) | 1,412,500) | 613,800) | 641,300) | 1,758,600) | |
| 流動負債 | 934,500) | 1,339,100) | 1,354,700) | 1,342,700) | 1,237,700) | 2,181,100) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.38 | 1.15 | 1.04 | 0.46 | 0.52 | 0.81 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 0.84 | 0.81 | 0.69 | 0.86 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 0.32 | 0.26 | 0.20 | 0.47 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.08 | 0.09 | 0.07 | 0.28 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 0.59 | 0.59 | 0.64 | 1.01 | 0.50 | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 0.73 | 0.68 | 0.57 | 0.77 | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 0.91 | 0.86 | 0.81 | 0.93 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 1,290,300 ÷ 934,500 = 1.38
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の動向と流動負債との関係
- 2019年から2024年にかけて、クイックアセットの合計は変動しており、特に2020年と2021年の間に顕著な減少を示した後、2022年以降に回復傾向を見せている。2020年には約641百万ドルまで減少したが、その後、2022年に約1,412百万ドルに回復し、以降も1,290百万ドル程度で推移している。一方、流動負債も大きく変動しており、2020年に約1,237百万ドルとピークを迎えた後、2024年には約935百万ドルに減少している。これにより、クイックアセットと流動負債の関係性が示されており、2020年以降、流動負債が縮小していることが観察できる。
- 迅速な流動性比率の変化
- 迅速な流動性比率は、2019年の0.81から2020年と2021年にかけて0.52および0.46と低下した後、2022年から2024年にかけて着実に上昇し、2024年には1.38に達している。この比率の改善は、クイックアセットの回復と流動負債の減少に伴い、短期の支払能力が向上していることを示している。特に2022年以降の比率改善は、財務の健全性の向上を示唆している。
- 総合的な財務の見通し
- 分析期間を通じて、クイックアセットの回復とともに流動負債の削減が進み、迅速な流動性比率が改善していることから、短期的な支払能力は向上していると考えられる。ただし、過去の大きな変動を踏まえると、流動性管理の継続と効率化が今後のキーとなる。財務状況は全体的に改善段階にあるものの、より安定した状態を維持するためには、資産と負債のバランスに引き続き留意する必要がある。
現金流動性比率
GameStop Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/02/03 | 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 921,700) | 1,139,000) | 1,271,400) | 508,500) | 499,400) | 1,624,400) | |
| 有価証券 | 277,600) | 251,600) | —) | —) | —) | —) | |
| 現金資産総額 | 1,199,300) | 1,390,600) | 1,271,400) | 508,500) | 499,400) | 1,624,400) | |
| 流動負債 | 934,500) | 1,339,100) | 1,354,700) | 1,342,700) | 1,237,700) | 2,181,100) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 1.28 | 1.04 | 0.94 | 0.38 | 0.40 | 0.74 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 0.56 | 0.53 | 0.45 | 0.68 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 0.17 | 0.12 | 0.08 | 0.34 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.08 | 0.09 | 0.07 | 0.28 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 0.54 | 0.53 | 0.59 | 0.97 | 0.45 | — | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 0.49 | 0.44 | 0.37 | 0.61 | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 0.52 | 0.48 | 0.47 | 0.64 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 1,199,300 ÷ 934,500 = 1.28
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額
- 2019年から2023年にかけて、現金資産総額は変動を見せている。2019年から2020年にかけて大幅に減少し、次いで2021年には横ばいで推移した後、2022年にかけて再び増加がみられる。2023年には一時的なピークを記録したものの、2024年に若干減少している。これにより、現金を一定程度積み増した期間もあったが、総体的には増減の波を伴った傾向が示されている。
- 流動負債
- 流動負債は全期間を通じて高水準を維持しており、2019年から2024年にかけて大きな変動はないものの、2024年に顕著に低減していることが観察される。特に2024年の流動負債の減少は、短期負債の返済や資金調達の改善を示唆する可能性がある。
- 現金流動性比率
- 2019年には0.74と低めであったが、その後、2020年と2021年には著しく低下し、それぞれ0.4と0.38を記録している。これは、現金資産の減少または負債の増加により、流動性が逼迫していた可能性を示す。一方、2022年以降は比率が上昇しており、2024年には1.28と1を超える数値に改善している。この変化は、短期的な支払い能力の向上や資産負債の管理改善を示していると考えられる。