流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Honeywell International Inc.、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.31 | 1.27 | 1.25 | 1.30 | 1.47 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.88 | 0.84 | 0.88 | 0.94 | 1.15 | |
| 現金流動性比率 | 0.52 | 0.44 | 0.51 | 0.59 | 0.79 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 総合的な流動性の傾向
- 2020年から2024年にかけて、流動比率はやや低下したものの、全体的には1.25から1.31の範囲内で推移し、一定の流動性を維持していることが示されている。特に、2021年以降に若干の減少が見られるが、2024年には再び上昇に転じており、短期的な支払い能力は比較的安定していると考えられる。
- 速動比率の推移
- 速動比率は2020年に1.15から2021年に0.94に低下し、その後2022年・2023年にかけて0.88、0.84と一貫して低下傾向を示した。しかし、2024年には0.88へと若干回復しており、流動資産の中でも現金や流動性の高い資産の保持に変化があった可能性を示唆している。これらの変動は、即時支払い能力に若干の調整があったことを示す。
- 現金流動性比率の動向
- 現金流動性比率は2020年に0.79と比較的高い水準から開始し、その後、2021年には0.59まで低下し、2022年・2023年にも0.51、0.44と継続的に減少した。2024年に再び0.52へとわずかに回復したものの、全体としては現金資産に基づく支払い能力が低下していることが分かる。これは、短期的な支払いに対する安全マージンが縮小している可能性を示唆している。
流動流動性比率
Honeywell International Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 27,908) | 23,502) | 24,982) | 25,372) | 28,175) | |
| 流動負債 | 21,256) | 18,539) | 19,938) | 19,508) | 19,197) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.31 | 1.27 | 1.25 | 1.30 | 1.47 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 1.32 | 1.14 | 1.22 | 1.33 | 1.39 | |
| Caterpillar Inc. | 1.42 | 1.35 | 1.39 | 1.46 | 1.53 | |
| Eaton Corp. plc | 1.50 | 1.51 | 1.38 | 1.04 | 1.56 | |
| GE Aerospace | 1.09 | 1.18 | 1.16 | 1.28 | 1.58 | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.13 | 1.21 | 1.32 | 1.42 | 1.39 | |
| RTX Corp. | 0.99 | 1.04 | 1.09 | 1.19 | 1.21 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | 1.23 | 1.18 | 1.22 | 1.31 | 1.43 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 1.19 | 1.16 | 1.20 | 1.29 | 1.41 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 27,908 ÷ 21,256 = 1.31
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年から2024年にかけて、流動資産は一時的に減少し、2021年と2022年には比較的横ばいの状態が続いたが、2023年に再び増加し、2024年に大きく回復している。特に、2024年の数値は2020年の水準を上回る結果となった。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、2020年から2022年にかけて増加傾向を示した。その後、2023年に減少したものの、2024年には再び増加している。これにより、流動資産と比較した負債の動きはやや不安定であるが、総じて流動負債は増加する傾向にある。
- 流動性比率の傾向
- 流動性比率は2020年の1.47から2022年まで徐々に低下し、2023年にはほぼ横ばいとなった。2024年には再び上昇し、2020年のレベルに近づいている。この動きは、流動資産の回復に伴い短期的な支払能力が改善されていることを示唆しているが、2020年に比べてやや低い水準に留まっている。
- 総合的な分析
- 全体として、2020年から2024年にかけて流動資産と流動負債は共に増加しているが、流動資産の増加ペースがやや鈍化した期間も存在する。流動性比率は2020年に比べると低下したものの、2024年には回復しており、短期的な資金繰りの改善が見られる。ただし、流動負債の増加ペースには注意が必要であり、全体の流動比率の安定性を維持することが今後の重要なポイントとなる。
迅速な流動性比率
Honeywell International Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 10,567) | 7,925) | 9,627) | 10,959) | 14,275) | |
| 短期投資 | 386) | 170) | 483) | 564) | 945) | |
| 売掛金、引当金控除 | 7,819) | 7,530) | 7,440) | 6,830) | 6,827) | |
| クイックアセットの合計 | 18,772) | 15,625) | 17,550) | 18,353) | 22,047) | |
| 流動負債 | 21,256) | 18,539) | 19,938) | 19,508) | 19,197) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.88 | 0.84 | 0.88 | 0.94 | 1.15 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.39 | 0.28 | 0.32 | 0.34 | 0.41 | |
| Caterpillar Inc. | 0.80 | 0.74 | 0.79 | 0.89 | 1.02 | |
| Eaton Corp. plc | 0.85 | 0.91 | 0.73 | 0.54 | 0.68 | |
| GE Aerospace | 0.78 | 0.78 | 0.81 | 0.93 | 1.27 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.92 | 0.99 | 1.09 | 1.15 | 1.05 | |
| RTX Corp. | 0.60 | 0.63 | 0.69 | 0.81 | 0.78 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | 0.62 | 0.60 | 0.64 | 0.71 | 0.83 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 0.69 | 0.66 | 0.72 | 0.80 | 0.87 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 18,772 ÷ 21,256 = 0.88
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産および資産の流動性
- 報告期間を通じて、クイックアセットの合計は2020年の22047百万米ドルから2024年の18772百万米ドルへと変動している。2021年と2022年には減少傾向が続き、その後2023年にやや回復しているものの、依然として2020年の水準を下回っていることから、流動資産の総額は一貫して減少傾向にあると考えられる。
- 負債構造と流動性状況
- 流動負債は2020年の19197百万米ドルから2024年の21256百万米ドルへと増加しており、特に2024年には約10%の増加が見られる。これにより、流動負債が増加している一方、クイックアセットは減少または回復途上にあるため、流動性の圧迫が懸念される可能性がある。
- 流動性比率の推移
- 迅速な流動性比率は2020年の1.15から2024年の0.88まで下落しており、これは流動負債に対してクイックアセットの割合が減少していることを示している。特に2021年と2022年に比べて比率が低下しており、2023年にやや持ち直しているが、依然として2020年の水準を下回る状況が続いている。この動向は、流動性の相対的な弱まりを示唆している。
- 総合的な評価
- 総じて、企業の流動資産は減少傾向にあり、負債側は増加していることから、短期的な資金繰りに対する圧力が高まる可能性が示唆される。流動性比率の低下もその一因と考えられ、今後の資金管理の改善が課題であると評価できる。ただし、2023年に一時的な回復が見られることは、今後の改善の兆しとも解釈できる。
現金流動性比率
Honeywell International Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 10,567) | 7,925) | 9,627) | 10,959) | 14,275) | |
| 短期投資 | 386) | 170) | 483) | 564) | 945) | |
| 現金資産総額 | 10,953) | 8,095) | 10,110) | 11,523) | 15,220) | |
| 流動負債 | 21,256) | 18,539) | 19,938) | 19,508) | 19,197) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.52 | 0.44 | 0.51 | 0.59 | 0.79 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.27 | 0.17 | 0.19 | 0.20 | 0.29 | |
| Caterpillar Inc. | 0.21 | 0.20 | 0.22 | 0.31 | 0.36 | |
| Eaton Corp. plc | 0.26 | 0.34 | 0.09 | 0.08 | 0.19 | |
| GE Aerospace | 0.42 | 0.45 | 0.44 | 0.54 | 0.78 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.13 | 0.09 | 0.16 | 0.26 | 0.23 | |
| RTX Corp. | 0.11 | 0.14 | 0.16 | 0.22 | 0.25 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | 0.26 | 0.24 | 0.26 | 0.32 | 0.44 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 0.31 | 0.29 | 0.32 | 0.39 | 0.47 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 10,953 ÷ 21,256 = 0.52
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年から2024年にかけて、現金資産総額は一時的に減少し、2021年および2022年にかけて低下傾向を示した後、2023年にやや回復し、2024年には増加している。この変動は、キャッシュポジションの改善や資金管理戦略の変化を示唆している可能性がある。
- 流動負債の動向
- 流動負債は全期間を通じて増加傾向にあり、特に2024年には前年度比で大きく増加している。これは短期的な支払義務の増大や運営資金の需要拡大を反映していると考えられる。
- 現金流動性比率の変化
- 現金流動性比率は2020年の0.79から2024年には0.52へと低下している。特に2021年と2022年にかけて大きく低下し、その後やや改善しているものの、依然として2020年時点と比較して低い水準に留まっている。これは、流動負債の増加に対して現金資産の増加が相対的に追いついていないことを示しており、短期的な支払能力の圧迫を示唆している。