流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
Eaton Corp. plc、流動性比率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動性比率
- 2020年から2024年にかけて、流動性比率は一時的に低下したものの、その後回復し、2023年には高水準に達している。これは、短期的な支払能力の面で一時的な圧迫があった可能性を示すが、その後改善傾向に転じていることを示唆している。
- 迅速な流動性比率
- この比率は、2020年の0.68から2021年にかけて低下した後、2022年にかけて上昇している。2023年にはさらに改善し、2024年にはわずかに下降に転じているが依然として高い水準を保っている。これにより、即時支払能力は年々改善しつつあると考えられる。
- 現金流動性比率
- 2020年の0.19から2021年には著しく低下し、2022年もほぼ同じ水準を維持した。2023年にかけて大きく上昇し、2024年には再びやや低下している。この変動は、現金や現金同等物の保有と短期資産の管理状況の変動を反映している可能性が高いが、全体として2023年にかけて改善傾向が見られる。
流動流動性比率
Eaton Corp. plc、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | ||||||
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の動向
- 2020年から2024年にかけて、流動資産は増加傾向にある。2020年の9178百万米ドルから2024年には11801百万米ドルへと増加し、特に2021年に一時的に減少したものの、その後回復していることが観察される。これは、短期資産の蓄積や運用効率の向上を示唆している可能性がある。
- 流動負債の動向
- 流動負債も同様に増加しており、2020年の5881百万米ドルから2024年には7857百万米ドルへと増加している。しかしながら、2021年には一時的に7212百万米ドルに増加し、その後2022年に6360百万米ドルへと減少している点は、負債構造の調整や借入の見直しを行った可能性を示唆している。
- 流動性比率の変化
- 流動性比率は2020年の1.56から2021年の1.04に著しく低下し、その後2022年には1.38、2023年には1.51と上昇し、2024年にはやややや低下したが、概して2020年から2024年にかけては比較的安定した水準（1.5程度）で推移している。この推移は、短期資金繰りの状況が一時的に緊迫した期間を経た後、改善していることを示唆している。
- 総合的な財務状況の評価
- 流動資産と流動負債の両方の増加は、規模の拡大や資産の充実を反映していると考えられる。流動性比率の動きからは、一時的な流動性の低下を経験したものの、全体としては安定した財務状況を維持していることが示されている。一方で、流動性比率の変動は、流動性管理において注意が必要な部分を示唆しており、今後の資金繰りの観点からも注視する必要がある。
迅速な流動性比率
Eaton Corp. plc、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金 | ||||||
| 短期投資 | ||||||
| 売掛金、純額 | ||||||
| クイックアセットの合計 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | ||||||
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の変動および流動資産の推移
- クイックアセットの合計は、2020年から2024年にかけて全体的に増加しており、特に2023年には大きく伸長し、2024年にはやや縮小している。この傾向は、企業の即時流動資産が堅調に拡大していることを示している。一方、流動負債も増加を見せており、これに伴い流動比率は2020年には0.68と低水準であったが、2021年には0.54と一時的に低下、その後は2022年の0.73、2023年の0.91、2024年の0.85と改善基調となった。これにより、企業は流動資産の増加により短期の支払能力を高めていることが示唆される。
- 流動比率の推移と財務健全性
- 流動比率は2020年に比べて全体的に向上しており、特に2023年には0.91とほぼ1に近づいている。これは短期的な支払能力が改善していることを示し、企業の財務の安全性が向上していると考えられる。ただし、2024年にはやや下落しているため、今後の資金運用と短期支払能力の維持が重要となる。
- 全体的な財務状況の評価
- 総じて、クイックアセットの増加と流動比率の改善は、同社が流動性の面で財務の安定性を高めていることを示している。特に2023年の流動比率の大幅な改善は、短期負債への対応能力が強化されたことを示唆している。一方、流動負債の継続的な増加には注意が必要であり、流動資産の確保と資金管理の両面でバランスを保つことが財務の持続的な安定につながる。全体的には、企業は流動性リスクを管理しながら、財務基盤の強化を図っていると判断できる。
現金流動性比率
Eaton Corp. plc、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金 | ||||||
| 短期投資 | ||||||
| 現金資産総額 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | ||||||
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2020年から2024年にかけて、現金資産総額は総じて増加傾向にあります。2020年の1102百万米ドルから2024年には2080百万米ドルに達しており、これはほぼ倍増に相当します。特に2021年の568百万米ドルから2022年の555百万米ドルへの微減の後、2023年に大きく増加し、2024年に再び高水準を維持しています。
- 流動負債の動向
- 流動負債は2020年の5881百万米ドルから2024年には7857百万米ドルに増加しています。これは、流動負債の継続的な増加を示し、負債増加に伴う資金圧力の継続的な存在を示しています。特に2021年に7212百万米ドルと大きく増加していますが、その後も緩やかに増加傾向を維持しています。
- 現金流動性比率の変動
- この比率は2020年の0.19から2021年の0.08に低下し、その後2022年に0.09に回復しています。2023年に再び上昇し0.34を記録したものの、2024年には0.26にやや低下しています。この傾向は、流動負債の増加と比較して現金資産の増加が緩やかであったことに起因しており、短期資金繰りの圧迫や流動性リスクの変動を示唆しています。
- 全体的な評価
- 現金資産の増加とともに流動負債も増加していますが、現金流動性比率の変動は、一定の流動性リスクが存在していることを示しています。一方、企業は2023年において顕著な流動性の改善を見せ、資金の流動性管理に一定の成功を収めていると考えられます。ただし、2024年には比率が再び低下しており、今後の資金繰りの安定性について引き続き注意が必要です。