流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
RTX Corp.、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 0.99 | 1.04 | 1.09 | 1.19 | 1.21 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.60 | 0.63 | 0.69 | 0.81 | 0.78 | |
| 現金流動性比率 | 0.11 | 0.14 | 0.16 | 0.22 | 0.25 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動性比率
- 2020年度から2024年度にかけて継続的に減少しており、最終年度には1.00を下回る価格を示している。この傾向は、短期的な支払い能力の相対的な弱まりを示唆しており、流動資産に対する流動負債の割合が増加している可能性を示唆している。
- 迅速な流動性比率
- 2020年度から2024年度まで継続して低下している。2020年度には0.78だった比率が、最終年度には0.60に低下しており、より厳格な短期支払い能力の低下が認められる。流動資産の中でも現金化しやすい資産の比率が相対的に減少していることが示唆される。
- 現金流動性比率
- 2020年度から2024年度にかけて顕著な下降傾向を示しており、2020年度の0.25から最終年度には0.11へと縮小している。この推移は、現金及び現金同等物のみで短期負債の支払いを賄う能力が徐々に低下していることを示している。
- 総合評価
- これらの財務比率の動きは、短期的な支払い能力の観点から懸念が生じるものであり、流動資産の質や量に対して短期負債の増加が圧力をかけている可能性を示唆している。管理部門にとっては、資産の流動性やキャッシュフローの管理を見直す必要性が浮上していると考えられる。
流動流動性比率
RTX Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 51,133) | 48,417) | 42,443) | 42,050) | 43,376) | |
| 流動負債 | 51,499) | 46,761) | 39,114) | 35,449) | 35,848) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 0.99 | 1.04 | 1.09 | 1.19 | 1.21 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 1.32 | 1.14 | 1.22 | 1.33 | 1.39 | |
| Caterpillar Inc. | 1.42 | 1.35 | 1.39 | 1.46 | 1.53 | |
| Eaton Corp. plc | 1.50 | 1.51 | 1.38 | 1.04 | 1.56 | |
| GE Aerospace | 1.09 | 1.18 | 1.16 | 1.28 | 1.58 | |
| Honeywell International Inc. | 1.31 | 1.27 | 1.25 | 1.30 | 1.47 | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.13 | 1.21 | 1.32 | 1.42 | 1.39 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | 1.23 | 1.18 | 1.22 | 1.31 | 1.43 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 1.19 | 1.16 | 1.20 | 1.29 | 1.41 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 51,133 ÷ 51,499 = 0.99
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 流動資産は2020年から2024年にかけて増加傾向にあり、2020年の4億3376万米ドルから2024年には5億1133万米ドルへと拡大している。特に2023年と2024年にかけて顕著な増加が見られ、資産規模の拡大が進んでいることが示されている。
- 流動負債の推移
- 流動負債も同期間にわたり増加しており、2020年の3億5848万米ドルから2024年の5億1499万米ドルに達している。負債の増加速度は流動資産に比べてやや高い傾向を示しており、企業の短期負債の拡大が進行していることがうかがえる。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は2020年の1.21から2024年には0.99へと低下している。これは流動負債に対して流動資産が縮小しているわけではないものの、比率の低下により短期的な支払い能力の相対的な圧迫が進行している可能性が示唆されている。特に2022年以降の比率の著しい低下に注意が必要である。
- 総合的な観察
- 総じて、資産および負債が共に拡大する傾向にある一方で、流動性比率の減少が見られることから、流動資産が負債に追いついていない可能性や短期資金繰りの圧迫が懸念される。企業は資産拡大を進めているものの、流動性の確保に課題点が浮上していると考えられる。
迅速な流動性比率
RTX Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 5,578) | 6,587) | 6,220) | 7,832) | 8,802) | |
| 売掛金、純額 | 10,976) | 10,838) | 9,108) | 9,661) | 9,254) | |
| 契約資産 | 14,570) | 12,139) | 11,534) | 11,361) | 9,931) | |
| クイックアセットの合計 | 31,124) | 29,564) | 26,862) | 28,854) | 27,987) | |
| 流動負債 | 51,499) | 46,761) | 39,114) | 35,449) | 35,848) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.60 | 0.63 | 0.69 | 0.81 | 0.78 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.39 | 0.28 | 0.32 | 0.34 | 0.41 | |
| Caterpillar Inc. | 0.80 | 0.74 | 0.79 | 0.89 | 1.02 | |
| Eaton Corp. plc | 0.85 | 0.91 | 0.73 | 0.54 | 0.68 | |
| GE Aerospace | 0.78 | 0.78 | 0.81 | 0.93 | 1.27 | |
| Honeywell International Inc. | 0.88 | 0.84 | 0.88 | 0.94 | 1.15 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.92 | 0.99 | 1.09 | 1.15 | 1.05 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | 0.62 | 0.60 | 0.64 | 0.71 | 0.83 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 0.69 | 0.66 | 0.72 | 0.80 | 0.87 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 31,124 ÷ 51,499 = 0.60
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計
- 2020年から2024年にかけて、クイックアセットの合計は一時的に減少したものの、2023年以降は増加に転じており、累積的には増加傾向にある。2020年の27987百万米ドルから2024年の31124百万米ドルへと拡大しており、流動性の改善を示唆している。
- 流動負債
- 流動負債は全期間を通じて増加傾向にある。2020年の35848百万米ドルから2024年の51499百万米ドルへと増加しており、負債の積み上げが継続していることを示す。特に2022年から2024年にかけて急速に増加していることが観察される。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2020年の0.78から2024年の0.60まで全期間を通じて低下している。これにより、流動資産の中で即時に支払可能な資産の比重が相対的に減少していることを示す。比率の低下は、短期的な支払い能力の相対的な減退を示しており、流動性リスクの増加を示唆している。
現金流動性比率
RTX Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 5,578) | 6,587) | 6,220) | 7,832) | 8,802) | |
| 現金資産総額 | 5,578) | 6,587) | 6,220) | 7,832) | 8,802) | |
| 流動負債 | 51,499) | 46,761) | 39,114) | 35,449) | 35,848) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.11 | 0.14 | 0.16 | 0.22 | 0.25 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.27 | 0.17 | 0.19 | 0.20 | 0.29 | |
| Caterpillar Inc. | 0.21 | 0.20 | 0.22 | 0.31 | 0.36 | |
| Eaton Corp. plc | 0.26 | 0.34 | 0.09 | 0.08 | 0.19 | |
| GE Aerospace | 0.42 | 0.45 | 0.44 | 0.54 | 0.78 | |
| Honeywell International Inc. | 0.52 | 0.44 | 0.51 | 0.59 | 0.79 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.13 | 0.09 | 0.16 | 0.26 | 0.23 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | 0.26 | 0.24 | 0.26 | 0.32 | 0.44 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 0.31 | 0.29 | 0.32 | 0.39 | 0.47 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 5,578 ÷ 51,499 = 0.11
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2020年から2024年にかけて、現金資産総額は減少傾向にあります。具体的には、2020年の8802百万米ドルから2024年の5578百万米ドルへと減少しており、約36.5％の減少が見られます。この期間において、流動性の確保が相対的に縮小している可能性が示唆されます。
- 流動負債の変動
- 流動負債は2020年の35848百万米ドルから2024年の51499百万米ドルへと増加しています。増加率は約43.8％に達し、負債の膨張が顕著であることから、資金調達や短期負債の増加による資金調整の必要性が生じている可能性があります。
- 現金流動性比率の動向
- 2020年の0.25から2024年の0.11に低下しており、これは現金資産が流動負債に対して相対的に少なくなっていることを示しています。比率の縮小は、短期的な支払い能力の低下を示す可能性があり、財務の流動性リスクの増加を示唆しています。
- 総合的な財務状況の評価
- 現金資産の減少と流動負債の増加に伴い、流動性比率が低下しています。これらの傾向から、短期的な支払能力が相対的に圧迫されている可能性があり、企業の資金繰りや財務安定性の観点から改善策の検討が求められることが示唆されます。