流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
Caterpillar Inc.、流動性比率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
流動流動性比率は、2021年から2023年まで一貫して低下傾向にありましたが、2024年と2025年にはわずかな回復が見られました。2021年の1.46から2023年には1.35まで低下し、その後2024年には1.42、2025年には1.44に上昇しています。この変動は、短期的な債務履行能力の変化を示唆している可能性があります。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、流動流動性比率と同様に、2021年から2023年まで減少傾向にありました。2021年の0.89から2023年には0.74まで低下し、2024年には0.80、2025年には0.86に回復しています。この比率の低下は、在庫を考慮しない短期的な債務履行能力の低下を示唆しています。回復傾向は、在庫管理の改善や短期的な財務戦略の効果を示している可能性があります。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年から2023年まで一貫して低下し、2024年にわずかに回復した後、2025年にさらに上昇しました。2021年の0.31から2023年には0.20まで低下し、2024年には0.21、2025年には0.27に上昇しています。この比率は、最も保守的な流動性指標であり、現金および現金同等物による短期的な債務履行能力を示しています。2025年の上昇は、現金ポジションの改善を示唆しています。
全体として、これらの流動性比率は、短期的な財務の健全性に関する混合的なシグナルを示しています。2021年から2023年までの低下傾向は懸念事項でしたが、2024年と2025年の回復は、財務状況の安定化を示唆しています。ただし、これらの比率の変動を継続的に監視し、その根本的な原因を理解することが重要です。
流動流動性比率
Caterpillar Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | ||||||
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データに基づき、流動資産、流動負債、流動流動性比率の推移を分析します。
- 流動資産
- 流動資産は、2021年末の434億5500万米ドルから2022年末には437億8500万米ドルへと小幅な増加を示しました。その後、2023年末には469億4900万米ドルに増加し、2024年末には456億8200万米ドルに減少しました。2025年末には524億8500万米ドルと大幅な増加が見られます。全体として、流動資産は変動しながらも、長期的に増加傾向にあります。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年末の298億4700万米ドルから2022年末には315億3100万米ドル、2023年末には347億2800万米ドルと一貫して増加しました。2024年末には322億7200万米ドルに減少し、2025年末には365億5800万米ドルと再び増加しています。流動負債は、流動資産の変動に追随するように変化しています。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年末の1.46から2022年末には1.39、2023年末には1.35と低下しました。2024年末には1.42に若干改善し、2025年末には1.44とさらに上昇しています。この比率は、短期的な債務履行能力を示しており、2023年末に最低値を示した後、改善傾向にあります。ただし、2021年の水準にはまだ達していません。
これらの指標を総合的に見ると、流動資産と流動負債はともに変動しているものの、流動流動性比率は比較的安定しており、短期的な財務健全性は維持されていると考えられます。2025年末には、流動資産の増加が流動流動性比率の改善に貢献していることが示唆されます。
迅速な流動性比率
Caterpillar Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||
| 債権、商業およびその他の | ||||||
| 債権、金融 | ||||||
| クイックアセットの合計 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | ||||||
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察されます。まず、クイックアセットの合計は、2021年の26629百万米ドルから2022年には24873百万米ドルへと減少しました。その後、2023年には25798百万米ドルに回復し、2024年には25736百万米ドルでほぼ横ばいを維持しました。しかし、2025年には31549百万米ドルへと大幅に増加しています。
一方、流動負債は一貫して増加傾向にあります。2021年の29847百万米ドルから、2022年には31531百万米ドル、2023年には34728百万米ドル、2024年には32272百万米ドル、そして2025年には36558百万米ドルへと増加しています。2024年には一時的に減少が見られますが、全体的な傾向としては増加しています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、クイックアセットの合計と流動負債の関係を示す指標です。2021年の0.89から、2022年には0.79へと低下しました。その後、2023年には0.74まで低下し、2024年には0.80に若干回復しました。2025年には0.86へと上昇しています。この比率の変動は、短期的な支払い能力の変化を示唆しています。2021年から2023年にかけての低下は、流動負債の増加とクイックアセットの減少が組み合わさった結果と考えられます。2024年以降の回復は、クイックアセットの増加と流動負債の増加ペースの鈍化によるものと考えられます。
全体として、クイックアセットの合計は2025年に大幅に増加しましたが、流動負債も継続的に増加しているため、迅速な流動性比率は依然として変動しています。流動負債の増加は、事業拡大や資金調達戦略に関連している可能性があります。クイックアセットの増加は、現金や売掛金の増加、または在庫の減少を示唆している可能性があります。これらの要素を総合的に考慮することで、より詳細な財務状況の分析が可能になります。
現金流動性比率
Caterpillar Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||
| 現金資産総額 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | ||||||
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、現金資産総額は変動を示しています。2021年の9254百万米ドルから2022年には7004百万米ドルへと減少した後、2023年は6978百万米ドル、2024年は6889百万米ドルと緩やかに減少傾向が続いています。しかし、2025年には9980百万米ドルと大幅な増加が見られます。
一方、流動負債は一貫して増加傾向にあります。2021年の29847百万米ドルから、2022年には31531百万米ドル、2023年には34728百万米ドル、2024年には32272百万米ドルと増加し、2025年には36558百万米ドルへとさらに増加しています。2024年には一時的に減少が見られますが、全体的な傾向としては増加しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年の0.31から2022年には0.22、2023年には0.2と低下しています。2024年には0.21に若干改善するものの、2025年には0.27と再び上昇しています。この比率は、短期的な流動性リスクを示す指標であり、値が低いほどリスクが高いことを示唆します。全体として、この比率は比較的低い水準で推移しており、短期的な支払い能力に対する懸念が示唆されます。ただし、2025年の改善は、流動性の改善を示唆する可能性があります。
現金資産総額の減少と流動負債の増加は、流動性比率の低下に寄与しています。2025年の現金資産総額の増加は、流動性比率の改善に繋がっていますが、流動負債の増加も考慮すると、流動性の状況を総合的に判断する必要があります。