流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Boeing Co.、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.32 | 1.14 | 1.22 | 1.33 | 1.39 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.39 | 0.28 | 0.32 | 0.34 | 0.41 | |
| 現金流動性比率 | 0.27 | 0.17 | 0.19 | 0.20 | 0.29 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動性比率について
- 2020年から2024年にかけて、流動性比率は一貫して低下傾向を示し、2023年には1.14まで低下した。その後、2024年に再び1.32へと回復し、一定期間の低下局面を挽回したと考えられる。これは、短期的な支払能力に関して一定の注意が必要であることを示唆している。
- 迅速な流動性比率について
- 2020年から2024年までの期間、迅速な流動性比率はほぼ一定範囲で推移し、2024年には0.39とやや上昇している。特に2023年以降で緩やかに増加しており、即時の支払いに対して一定の対応能力を維持しつつ、やや改善が見られる傾向にあるといえる。
- 現金流動性比率について
- 2020年の0.29から2024年には0.27とわずかに低下したものの、全体的には安定して推移している。2024年には再び0.27に回復し、短期の現金資産による支払い能力は比較的維持されている。これは、現金や現金等価物の割合を踏まえた短期資金繰りの安定性を示している。
- 総合的な見解
- これらの比率から、短期資金繰りや流動性に対する企業の対応状況に変化があることが読み取れる。特に流動性比率の一時的低下とその後の回復は、財務状況の安定性に対して注意を払う必要性を示唆している。一方で、迅速な流動性比率や現金流動性比率については、比較的堅調な状態を維持しており、短期の資金調達能力や支払い能力に一定の充実が見られる。全体としては、過去数年間において流動性の一定の改善もしくは回復の兆しが確認できるが、引き続き注意深い資金管理を要する状況であると分析できる。
流動流動性比率
Boeing Co.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 127,998) | 109,275) | 109,523) | 108,666) | 121,642) | |
| 流動負債 | 97,078) | 95,827) | 90,052) | 81,992) | 87,280) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.32 | 1.14 | 1.22 | 1.33 | 1.39 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | 1.42 | 1.35 | 1.39 | 1.46 | 1.53 | |
| Eaton Corp. plc | 1.50 | 1.51 | 1.38 | 1.04 | 1.56 | |
| GE Aerospace | 1.09 | 1.18 | 1.16 | 1.28 | 1.58 | |
| Honeywell International Inc. | 1.31 | 1.27 | 1.25 | 1.30 | 1.47 | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.13 | 1.21 | 1.32 | 1.42 | 1.39 | |
| RTX Corp. | 0.99 | 1.04 | 1.09 | 1.19 | 1.21 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | 1.23 | 1.18 | 1.22 | 1.31 | 1.43 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 1.19 | 1.16 | 1.20 | 1.29 | 1.41 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 127,998 ÷ 97,078 = 1.32
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年から2024年までの期間において、流動資産は一旦減少し、その後2024年に再び増加している。特に2021年と2022年には約1千千万米ドルの減少が見られるが、2024年にはピークに近い水準に回復していることから、短期資産の増強または資産構成の見直しが行われた可能性が示唆される。
- 流動負債の変動
- 流動負債は2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にある。2020年の8,728百万米ドルから2024年には9,708百万米ドルに達し、総負債の圧迫感が持続していることが読み取れる。ただし、2022年をピークとした増加幅は緩やかになっている。
- 流動性比率の推移
- 流動性比率は2020年の1.39から2023年には1.14まで低下し、その後2024年に1.32に回復している。これは短期的な支払能力に一時的な圧迫をもたらす局面もあったことを示すが、2024年には再び合理的な範囲内に改善されていることから、流動資産と流動負債のバランスが良好に修正されたと解釈できる。
- 総合所見
- これらのデータは、期間中に流動資産と流動負債の間で一定のバランス調整が行われてきたことを示している。特に流動性比率の一時的な低下は、資金繰りの改善や財務管理の見直しによる一時的な調整と推察される。全体を通じて、短期の資産と負債の状況は一定の変動を見せつつも、2024年において回復の兆しが見られることから、財務の安定性を徐々に取り戻す方向にあると考えられる。
迅速な流動性比率
Boeing Co.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 13,801) | 12,691) | 14,614) | 8,052) | 7,752) | |
| 短期投資およびその他の投資 | 12,481) | 3,274) | 2,606) | 8,192) | 17,838) | |
| 売掛金、純額 | 2,631) | 2,649) | 2,517) | 2,641) | 1,955) | |
| 未請求債権、純額 | 8,363) | 8,317) | 8,634) | 8,620) | 7,995) | |
| 融資債権の当期純額 | 207) | 99) | 154) | 117) | 101) | |
| クイックアセットの合計 | 37,483) | 27,030) | 28,525) | 27,622) | 35,641) | |
| 流動負債 | 97,078) | 95,827) | 90,052) | 81,992) | 87,280) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.39 | 0.28 | 0.32 | 0.34 | 0.41 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | 0.80 | 0.74 | 0.79 | 0.89 | 1.02 | |
| Eaton Corp. plc | 0.85 | 0.91 | 0.73 | 0.54 | 0.68 | |
| GE Aerospace | 0.78 | 0.78 | 0.81 | 0.93 | 1.27 | |
| Honeywell International Inc. | 0.88 | 0.84 | 0.88 | 0.94 | 1.15 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.92 | 0.99 | 1.09 | 1.15 | 1.05 | |
| RTX Corp. | 0.60 | 0.63 | 0.69 | 0.81 | 0.78 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | 0.62 | 0.60 | 0.64 | 0.71 | 0.83 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 0.69 | 0.66 | 0.72 | 0.80 | 0.87 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 37,483 ÷ 97,078 = 0.39
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産と流動資産の動向
- 2020年から2024年にかけて、クイックアセットの合計は一時的に減少した後、2023年には再び増加し、2024年には最も高い水準に達している。特に、2021年には大きく減少したものの、その後の年次で回復基調が見られる。
- 負債の状況
- 流動負債は全期間を通じて増加傾向にあり、2020年の8,728.0百万米ドルから2024年には9,708.0百万米ドルに上昇している。これは短期負債の積み上げを示しており、企業の短期的な資金繰りのプレッシャーが継続している可能性を示唆している。
- 流動性比率の変化
- 迅速な流動性比率は2020年の0.41から2021年にかけて0.34、2022年には0.32と低下し、2023年に0.28へとさらに悪化した。しかし、2024年には0.39に回復し、上昇傾向に転じている。これにより、短期的な支払能力のやや低下と回復が交互に現れていることが読み取れる。
- 総括的な評価
- 全体として、クイックアセットは2021年に大きく減少した後、2023年にかけてやや回復している。流動負債も増加しており、流動性比率の変動は短期的な資金繰りの不安定さを示唆している。ただし、2024年の回復は企業の流動性改善の兆しとみなすことができる。今後は、負債管理と流動性の安定化に向けた戦略が重要となる。
現金流動性比率
Boeing Co.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 13,801) | 12,691) | 14,614) | 8,052) | 7,752) | |
| 短期投資およびその他の投資 | 12,481) | 3,274) | 2,606) | 8,192) | 17,838) | |
| 現金資産総額 | 26,282) | 15,965) | 17,220) | 16,244) | 25,590) | |
| 流動負債 | 97,078) | 95,827) | 90,052) | 81,992) | 87,280) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.27 | 0.17 | 0.19 | 0.20 | 0.29 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | 0.21 | 0.20 | 0.22 | 0.31 | 0.36 | |
| Eaton Corp. plc | 0.26 | 0.34 | 0.09 | 0.08 | 0.19 | |
| GE Aerospace | 0.42 | 0.45 | 0.44 | 0.54 | 0.78 | |
| Honeywell International Inc. | 0.52 | 0.44 | 0.51 | 0.59 | 0.79 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.13 | 0.09 | 0.16 | 0.26 | 0.23 | |
| RTX Corp. | 0.11 | 0.14 | 0.16 | 0.22 | 0.25 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | 0.26 | 0.24 | 0.26 | 0.32 | 0.44 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 0.31 | 0.29 | 0.32 | 0.39 | 0.47 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 26,282 ÷ 97,078 = 0.27
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2020年から2021年にかけて現金資産総額は大きく減少し、その後やや回復しました。2020年の25590百万米ドルから2021年の16244百万米ドルへ減少し、その後2022年と2023年にはほぼ横ばいの水準で推移しました。2024年には再び増加し、26282百万米ドルとなっており、2020年の水準を上回る結果となっています。
- 流動負債の推移
- 流動負債は全期間を通じて増加傾向にあります。2020年の87280百万米ドルから2024年には97078百万米ドルへと増加しており、特に2021年から2022年にかけて大きな伸びを示しています。この傾向は負債の拡大を示すものであり、短期的な資金負担の増加を示唆しています。
- 現金流動性比率の推移
- 現金流動性比率は、2020年の0.29から2021年と2022年にかけて低下し、2023年も0.17と低水準に留まっています。一方で、2024年には0.27に回復しています。これは、現金資産の増加や負債の増加に伴う流動性の一時的な悪化と改善を反映しており、短期の支払能力について注意を要する期間もあったものの、最終的には一定の流動性の改善が見られます。
- 総合的な見解
- 全体として、現金資産は2020年から2024年にかけて増加しており、企業の資金保持能力は改善傾向にあります。一方、流動負債も増加傾向にあり、この点は資金繰りに対して一定の圧力をもたらしている可能性があります。現金流動性比率の変動は、短期的な資金の流動性に一部揺らぎがあったことを示すものの、2024年に回復し、一定の安定性を取り戻しつつあると考えられます。全体としては、資金の増加と負債の拡大のバランスを注意深く注視する必要があります。