流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Boeing Co.、流動性比率
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.19 | 1.32 | 1.14 | 1.22 | 1.33 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.38 | 0.39 | 0.28 | 0.32 | 0.34 | |
| 現金流動性比率 | 0.27 | 0.27 | 0.17 | 0.19 | 0.20 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
流動流動性比率は、2021年から2023年まで一貫して低下傾向にありましたが、2024年に若干改善しました。しかし、2025年には再び低下しています。この変動は、短期的な債務履行能力に影響を与える可能性があります。
- 流動流動性比率
- 2021年の1.33から2023年には1.14まで低下し、2024年には1.32に上昇、そして2025年には1.19に低下しています。この動きは、流動資産が短期負債をカバーする能力が、期間によって変動していることを示唆しています。
迅速な流動性比率も同様に、2021年から2023年まで減少傾向にあり、2024年にわずかに回復しましたが、2025年にはほぼ横ばいです。この比率は、在庫を含まない流動資産のみを考慮しているため、より厳密な短期的な流動性評価を提供します。
- 迅速な流動性比率
- 2021年の0.34から2023年には0.28まで低下し、2024年には0.39に上昇、そして2025年には0.38でほぼ横ばいです。この傾向は、在庫に依存せずに短期負債を返済する能力が、全体的に低い水準で推移していることを示しています。
現金流動性比率は、2021年から2023年まで一貫して低下しましたが、2024年と2025年には安定しています。この比率は、最も保守的な流動性評価であり、現金および現金同等物のみを考慮しています。
- 現金流動性比率
- 2021年の0.2から2023年には0.17まで低下し、2024年と2025年には0.27で安定しています。この安定化は、現金ポジションの改善を示唆している可能性がありますが、依然として低い水準にあります。
全体として、これらの流動性比率は、短期的な流動性ポジションに課題があることを示唆しています。流動流動性比率と迅速な流動性比率の変動は、事業運営や資金調達戦略の変化を反映している可能性があります。現金流動性比率の安定化は、改善の兆候である可能性がありますが、継続的な監視が必要です。
流動流動性比率
Boeing Co.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 128,459) | 127,998) | 109,275) | 109,523) | 108,666) | |
| 流動負債 | 108,115) | 97,078) | 95,827) | 90,052) | 81,992) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.19 | 1.32 | 1.14 | 1.22 | 1.33 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | 1.44 | 1.42 | 1.35 | 1.39 | 1.46 | |
| Eaton Corp. plc | 1.32 | 1.50 | 1.51 | 1.38 | 1.04 | |
| GE Aerospace | 1.04 | 1.09 | 1.18 | 1.16 | 1.28 | |
| Honeywell International Inc. | 1.30 | 1.31 | 1.27 | 1.25 | 1.30 | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.09 | 1.13 | 1.21 | 1.32 | 1.42 | |
| RTX Corp. | 1.03 | 0.99 | 1.04 | 1.09 | 1.19 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | 1.17 | 1.23 | 1.18 | 1.22 | 1.31 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 1.13 | 1.19 | 1.16 | 1.20 | 1.29 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 128,459 ÷ 108,115 = 1.19
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察されます。
- 流動資産
- 流動資産は、2021年から2023年までほぼ横ばいを維持した後、2024年と2025年にかけて増加傾向にあります。2021年の108666百万米ドルから、2025年には128459百万米ドルへと、全体として増加しています。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年から2025年まで一貫して増加しています。2021年の81992百万米ドルから、2025年には108115百万米ドルへと増加しており、負債の増加ペースは緩やかではありません。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年の1.33から2023年には1.14まで低下しました。その後、2024年には1.32に回復しましたが、2025年には再び1.19に低下しています。この比率は、短期的な債務履行能力を示す指標であり、変動が見られます。全体的な傾向としては、比率が低下傾向にあることが示唆されます。
流動資産の増加と流動負債の増加を比較すると、負債の増加が資産の増加を上回っている可能性があります。流動流動性比率の変動は、短期的な財務の安定性に影響を与える可能性があります。これらの要素を総合的に考慮すると、財務状況は変化しており、継続的な監視が必要であると考えられます。
迅速な流動性比率
Boeing Co.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 10,921) | 13,801) | 12,691) | 14,614) | 8,052) | |
| 短期投資およびその他の投資 | 18,479) | 12,481) | 3,274) | 2,606) | 8,192) | |
| 売掛金、純額 | 2,921) | 2,631) | 2,649) | 2,517) | 2,641) | |
| 未請求債権、純額 | 9,158) | 8,363) | 8,317) | 8,634) | 8,620) | |
| 融資債権の当期純額 | —) | 207) | 99) | 154) | 117) | |
| クイックアセットの合計 | 41,479) | 37,483) | 27,030) | 28,525) | 27,622) | |
| 流動負債 | 108,115) | 97,078) | 95,827) | 90,052) | 81,992) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.38 | 0.39 | 0.28 | 0.32 | 0.34 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | 0.86 | 0.80 | 0.74 | 0.79 | 0.89 | |
| Eaton Corp. plc | 0.66 | 0.85 | 0.91 | 0.73 | 0.54 | |
| GE Aerospace | 0.71 | 0.78 | 0.78 | 0.81 | 0.93 | |
| Honeywell International Inc. | 0.88 | 0.88 | 0.84 | 0.88 | 0.94 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.90 | 0.92 | 0.99 | 1.09 | 1.15 | |
| RTX Corp. | 0.67 | 0.60 | 0.63 | 0.69 | 0.81 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | 0.63 | 0.62 | 0.60 | 0.64 | 0.71 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 0.67 | 0.68 | 0.65 | 0.71 | 0.80 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 41,479 ÷ 108,115 = 0.38
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、流動資産の構成要素であるクイックアセットの合計は変動を示しています。2021年末の27622百万米ドルから2022年末には28525百万米ドルに増加しましたが、2023年末には27030百万米ドルに減少し、その後、2024年末には37483百万米ドル、2025年末には41479百万米ドルと増加傾向にあります。
一方、流動負債は一貫して増加しています。2021年末の81992百万米ドルから、2022年末には90052百万米ドル、2023年末には95827百万米ドル、2024年末には97078百万米ドル、そして2025年末には108115百万米ドルへと増加しています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、クイックアセットの合計を流動負債で割って算出されます。この比率は、短期的な債務を履行する能力を示します。2021年末の0.34から、2022年末には0.32、2023年末には0.28と低下しました。しかし、2024年末には0.39に改善し、2025年末には0.38に若干低下しています。全体として、この比率は0.28から0.39の間で変動しており、短期的な流動性に対する潜在的な脆弱性を示唆しています。流動負債の増加とクイックアセットの合計の変動が、この比率の変動に影響を与えていると考えられます。
クイックアセットの合計の増加傾向と流動負債の増加傾向を比較すると、流動負債の増加ペースがクイックアセットの増加ペースを上回っていることがわかります。これにより、迅速な流動性比率の安定性が損なわれる可能性があります。2024年末に比率が改善したものの、2025年末には若干低下しており、流動性の維持には継続的な監視が必要であると考えられます。
現金流動性比率
Boeing Co.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 10,921) | 13,801) | 12,691) | 14,614) | 8,052) | |
| 短期投資およびその他の投資 | 18,479) | 12,481) | 3,274) | 2,606) | 8,192) | |
| 現金資産総額 | 29,400) | 26,282) | 15,965) | 17,220) | 16,244) | |
| 流動負債 | 108,115) | 97,078) | 95,827) | 90,052) | 81,992) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.27 | 0.27 | 0.17 | 0.19 | 0.20 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | 0.27 | 0.21 | 0.20 | 0.22 | 0.31 | |
| Eaton Corp. plc | 0.09 | 0.26 | 0.34 | 0.09 | 0.08 | |
| GE Aerospace | 0.32 | 0.42 | 0.45 | 0.44 | 0.54 | |
| Honeywell International Inc. | 0.55 | 0.52 | 0.44 | 0.51 | 0.59 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.18 | 0.13 | 0.09 | 0.16 | 0.26 | |
| RTX Corp. | 0.13 | 0.11 | 0.14 | 0.16 | 0.22 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | 0.26 | 0.26 | 0.24 | 0.26 | 0.32 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | 0.30 | 0.31 | 0.28 | 0.32 | 0.39 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 29,400 ÷ 108,115 = 0.27
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、現金資産総額は変動を示しています。2021年末の16244百万米ドルから2022年末には17220百万米ドルに増加しましたが、2023年末には15965百万米ドルに減少しました。その後、2024年末には26282百万米ドルへと大幅に増加し、2025年末には29400百万米ドルと、さらに増加傾向が確認されます。
一方、流動負債は一貫して増加しています。2021年末の81992百万米ドルから、2022年末には90052百万米ドル、2023年末には95827百万米ドル、2024年末には97078百万米ドル、そして2025年末には108115百万米ドルと、着実に増加しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年末の0.2から2022年末には0.19、2023年末には0.17と低下しました。しかし、2024年末には0.27に上昇し、2025年末にも0.27で安定しています。この比率の変動は、現金資産総額と流動負債の変動に起因すると考えられます。2024年以降の比率の上昇は、現金資産の増加が流動負債の増加を上回ったことを示唆しています。
全体として、流動負債は増加傾向にあるものの、現金資産総額の増加、特に2024年以降の顕著な増加により、現金流動性比率は改善傾向にあります。ただし、流動負債の絶対額は依然として高く、継続的なモニタリングが必要です。