流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Lockheed Martin Corp.、流動性比率
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.09 | 1.13 | 1.21 | 1.32 | 1.42 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.90 | 0.92 | 0.99 | 1.09 | 1.15 | |
| 現金流動性比率 | 0.18 | 0.13 | 0.09 | 0.16 | 0.26 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
流動流動性比率は、2021年の1.42から2025年の1.09へと一貫して低下しています。この傾向は、短期的な債務を支払うための企業の能力が時間の経過とともに低下していることを示唆しています。減少幅は、2021年から2022年の0.10、2022年から2023年の0.11、2023年から2024年の0.08、2024年から2025年の0.05と、徐々に縮小しています。
迅速な流動性比率も、同様に2021年の1.15から2025年の0.9へと減少しています。この比率は、在庫を含まない流動資産のみを考慮するため、より保守的な流動性評価を提供します。減少幅は、2021年から2022年の0.06、2022年から2023年の0.10、2023年から2024年の0.07、2024年から2025年の0.02と推移しており、流動流動性比率と同様に、減少のペースが鈍化しています。
現金流動性比率は、2021年の0.26から2023年の0.09へと大幅に低下しました。これは、最も流動性の高い資産（現金および現金同等物）で直ちに支払える短期債務の割合が減少していることを示しています。しかし、2024年には0.13に、2025年には0.18へと回復傾向にあります。この回復は、現金ポジションの改善を示唆している可能性がありますが、依然として2021年の水準を下回っています。
- 流動性比率の全体的な傾向
- 全体として、これらの比率は、短期的な流動性の低下を示しています。ただし、2024年以降の減少ペースの鈍化と現金流動性比率の回復は、状況の安定化を示唆している可能性があります。これらの比率の継続的な監視は、将来の流動性リスクを評価するために重要です。
流動流動性比率
Lockheed Martin Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 25,362) | 21,849) | 20,521) | 20,991) | 19,815) | |
| 流動負債 | 23,335) | 19,420) | 16,937) | 15,887) | 13,997) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.09 | 1.13 | 1.21 | 1.32 | 1.42 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 1.19 | 1.32 | 1.14 | 1.22 | 1.33 | |
| Caterpillar Inc. | — | 1.42 | 1.35 | 1.39 | 1.46 | |
| Eaton Corp. plc | — | 1.50 | 1.51 | 1.38 | 1.04 | |
| GE Aerospace | 1.04 | 1.09 | 1.18 | 1.16 | 1.28 | |
| Honeywell International Inc. | — | 1.31 | 1.27 | 1.25 | 1.30 | |
| RTX Corp. | — | 0.99 | 1.04 | 1.09 | 1.19 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | — | 1.23 | 1.18 | 1.22 | 1.31 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | — | 1.19 | 1.16 | 1.20 | 1.29 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 25,362 ÷ 23,335 = 1.09
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データに基づき、流動資産、流動負債、流動流動性比率の推移を分析します。
- 流動資産
- 流動資産は、2021年の19815百万米ドルから2025年には25362百万米ドルへと、全体的に増加傾向にあります。2022年には20991百万米ドルと大きく増加しましたが、2023年には20521百万米ドルと一時的に減少しました。その後、2024年に21849百万米ドル、2025年に25362百万米ドルと再び増加しています。この変動は、事業活動や資金調達戦略の変化を反映している可能性があります。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年の13997百万米ドルから2025年には23335百万米ドルへと、一貫して増加しています。増加のペースは、2021年から2022年にかけての1889百万米ドルから、2024年から2025年にかけての3915百万米ドルへと加速しています。この傾向は、短期的な資金調達の増加や、支払義務の増加を示唆している可能性があります。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年の1.42から2025年には1.09へと、継続的に低下しています。この低下は、流動負債の増加ペースが流動資産の増加ペースを上回っていることを示しています。2021年から2022年にかけては1.32、2023年には1.21、2024年には1.13と段階的に低下し、2025年には1.09となっています。流動流動性比率の低下は、短期的な支払い能力の低下を示唆しており、財務リスクの増加につながる可能性があります。この比率の動向は、継続的に監視する必要があります。
迅速な流動性比率
Lockheed Martin Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 4,121) | 2,483) | 1,442) | 2,547) | 3,604) | |
| 売掛金、純額 | 3,901) | 2,351) | 2,132) | 2,505) | 1,963) | |
| 契約資産 | 13,001) | 12,957) | 13,183) | 12,318) | 10,579) | |
| クイックアセットの合計 | 21,023) | 17,791) | 16,757) | 17,370) | 16,146) | |
| 流動負債 | 23,335) | 19,420) | 16,937) | 15,887) | 13,997) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.90 | 0.92 | 0.99 | 1.09 | 1.15 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.38 | 0.39 | 0.28 | 0.32 | 0.34 | |
| Caterpillar Inc. | — | 0.80 | 0.74 | 0.79 | 0.89 | |
| Eaton Corp. plc | — | 0.85 | 0.91 | 0.73 | 0.54 | |
| GE Aerospace | 0.71 | 0.78 | 0.78 | 0.81 | 0.93 | |
| Honeywell International Inc. | — | 0.88 | 0.84 | 0.88 | 0.94 | |
| RTX Corp. | — | 0.60 | 0.63 | 0.69 | 0.81 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | — | 0.62 | 0.60 | 0.64 | 0.71 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | — | 0.69 | 0.66 | 0.72 | 0.80 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 21,023 ÷ 23,335 = 0.90
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、流動性の指標であるクイックアセットの合計は、全体的に増加傾向を示しています。2021年末の16146百万米ドルから、2025年末には21023百万米ドルへと、約30.2%の増加が見られます。しかし、その増加は一様ではなく、2022年末に一時的に増加した後、2023年末に減少しています。その後、2024年末、2025年末にかけて再び増加しています。
一方、流動負債は一貫して増加しています。2021年末の13997百万米ドルから、2025年末には23335百万米ドルへと、約66.7%の増加を示しています。この増加率は、クイックアセットの合計の増加率を上回っています。
これらの動向を反映し、迅速な流動性比率は、分析期間を通じて一貫して低下しています。2021年末の1.15から、2025年末には0.90へと、約21.7%の低下が見られます。この比率の低下は、流動負債の増加がクイックアセットの合計の増加を上回っていることを示唆しています。
- クイックアセットの合計
- 2021年から2025年にかけて増加傾向にあるものの、2023年に一時的な減少が見られます。全体としては約30.2%の増加です。
- 流動負債
- 分析期間を通じて一貫して増加しており、2021年から2025年にかけて約66.7%の増加です。
- 迅速な流動性比率
- 分析期間を通じて一貫して低下しており、2021年から2025年にかけて約21.7%の低下です。これは、流動負債の増加がクイックアセットの合計の増加を上回っていることを示唆します。
迅速な流動性比率の低下は、短期的な債務履行能力の低下を示唆する可能性があります。この傾向を注視し、負債構造やキャッシュフローの状況を詳細に分析することが重要です。クイックアセットの合計は増加しているものの、流動負債の増加ペースが速いため、流動性の維持には注意が必要です。
現金流動性比率
Lockheed Martin Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 4,121) | 2,483) | 1,442) | 2,547) | 3,604) | |
| 現金資産総額 | 4,121) | 2,483) | 1,442) | 2,547) | 3,604) | |
| 流動負債 | 23,335) | 19,420) | 16,937) | 15,887) | 13,997) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.18 | 0.13 | 0.09 | 0.16 | 0.26 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.27 | 0.27 | 0.17 | 0.19 | 0.20 | |
| Caterpillar Inc. | — | 0.21 | 0.20 | 0.22 | 0.31 | |
| Eaton Corp. plc | — | 0.26 | 0.34 | 0.09 | 0.08 | |
| GE Aerospace | 0.32 | 0.42 | 0.45 | 0.44 | 0.54 | |
| Honeywell International Inc. | — | 0.52 | 0.44 | 0.51 | 0.59 | |
| RTX Corp. | — | 0.11 | 0.14 | 0.16 | 0.22 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 資本財 | — | 0.26 | 0.24 | 0.26 | 0.32 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 工業 | — | 0.31 | 0.29 | 0.32 | 0.39 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 4,121 ÷ 23,335 = 0.18
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、現金資産総額は変動を示しています。2021年末の3604百万米ドルから2022年末には2547百万米ドルへと減少した後、2023年末には1442百万米ドルまで低下しました。しかし、2024年末には2483百万米ドルに回復し、2025年末には4121百万米ドルへと増加しています。この変動は、事業活動や投資活動における資金の動きを反映している可能性があります。
一方、流動負債は一貫して増加傾向にあります。2021年末の13997百万米ドルから、2022年末には15887百万米ドル、2023年末には16937百万米ドル、2024年末には19420百万米ドル、そして2025年末には23335百万米ドルへと増加しています。この増加は、短期的な資金調達の増加や、支払期日の到来による負債の増加を示唆している可能性があります。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、流動負債に対する現金資産の割合を示し、短期的な支払い能力を評価する指標です。この比率は、2021年末の0.26から、2022年末には0.16、2023年末には0.09へと低下しました。2024年末には0.13に若干改善しましたが、2025年末には0.18に上昇しています。比率の低下は、短期的な支払い能力の低下を示唆しており、2025年末の上昇は、現金資産の増加と流動負債の増加のバランスの変化によるものと考えられます。全体として、この比率は比較的低い水準にあり、短期的な流動性管理には注意が必要です。
現金資産総額の変動と流動負債の増加を総合的に見ると、短期的な流動性状況は変化していることがわかります。現金資産の減少と流動負債の増加は、支払い能力の低下につながる可能性がありますが、2024年末以降の現金資産の回復は、このリスクを一部緩和していると考えられます。しかし、現金流動性比率が依然として低い水準にあることから、継続的な流動性管理が重要となります。