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経済的利益
Medtronic PLC、経済的利益計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | 2020/04/24 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
税引後営業利益 (NOPAT)
Medtronic PLC, NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 引当金および貸倒損失の増加(減少)の追加.
3 繰延収益の増加(減少)の追加について.
4 リストラ準備金の増加(減少)の追加について.
5 メドトロニックに帰属する当期純利益に対する株式換算物の増加(減少)を追加.
6 2025 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
7 2025 計算
支払利息の税制優遇措置、純額 = 調整後支払利息(純額) × 法定所得税率
= × 21.00% =
8 メドトロニックに帰属する当期純利益に対する税引後支払利息の追加額.
9 2025 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
10 税引き後の投資収益の排除。
- 総合的な収益動向
- メドトロニックの当期純利益は、2020年度から2025年度にかけて全体的に堅調な推移を示している。2020年度においては4,789百万米ドルであった純利益は、その後若干の変動を伴いながらも、2023年度に途切れることなく増加傾向にあり、2025年度には4,662百万米ドルに達している。特に2022年度においては、5039百万米ドルと過去最高値に近い水準を記録しており、売上や利益の向上を反映していると考えられる。これにより、同期間中においては収益の一定の成長と安定性が示唆される。
- 営業利益の動向
- 税引後営業利益（NOPAT）の動きも純利益の動向と類似しており、一定の変動を見せつつも、2020年度の4,408百万米ドルから2025年度の4,980百万米ドルへと微増している。この指標は、営業活動の効率性やコスト管理の有効性を反映していると考えられる。特に2022年度には4,888百万米ドルに達し、総利益のピークに近い値を記録していることから、営業利益の向上が純利益の増加にも寄与していることが推察される。
- 分析のポイントと傾向
- 両指標とも、2020年度から2022年度にかけては増加傾向を維持しており、それ以降も比較的安定した高水準を保っている。2023年度以降は若干の変動が見られるものの、最終的にはいずれの指標も2025年度において過去最高水準に近い値を示していることから、経済環境や市場動向に柔軟に対応しつつも、企業基盤の堅牢さが維持されていると理解できる。これらの結果は、事業運営の効率性向上や、収益性の改善に向けた企業戦略の成功を示唆している。
現金営業税
Medtronic PLC、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | 2020/04/24 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税引当金(優遇措置) | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 支払利息からの節税額、純額 | |||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
- 所得税引当金の推移について
- 所得税引当金は、2020年から2023年にかけて顕著な増加を示しており、2020年には-75.1百万米ドルの負債として記録されていたが、2021年には264.9百万米ドルに拡大した。その後、2022年には45.5百万米ドルに減少したが、2023年には1,580百万米ドルと大幅に増加し、2024年と2025年もそれぞれ1,133百万米ドル、936百万米ドルと高水準で推移している。このような変動は、税務戦略の変更や税負担の見積もりの修正を反映している可能性があり、同社の税務リスク管理方針や税金に関する見通しの変動を示唆している。
- 現金営業税の推移について
- 現金営業税は、2020年の76.1百万米ドルから2024年には1,820百万米ドルとほぼ2倍以上に増加し、その後2025年には1,436百万米ドルとなっている。この期間において安定的に増加し、一時的に減少した2025年を除き、営業活動に伴う現金支払いの増加や、規模拡大に伴う税負担の増加を反映していると考えられる。これにより、同社の営業活動のキャッシュアウトフローが拡大していることが推察される。
投下資本
Medtronic PLC、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 繰延収益の追加.
5 リストラ準備金の追加.
6 株主資本への株式相当物の追加.
7 その他の包括利益の累計額の除去。
8 進行中の建設の減算.
9 売却可能債券の減算.
- 負債およびリースの合計
- 2020年から2024年にかけて、負債とリースの合計はおおむね増加傾向にあり、2024年には26047百万米ドルとなった。2025年には29626百万米ドルに増加し、前年と比較して大きな上昇を示している。この傾向は、負債の増加を反映していると考えられる。
- 株主資本
- 株主資本は2020年から2023年まで一定の増加を示し、2022年には52551百万米ドルに達している。一方、2024年には51483百万米ドルへと若干減少しているが、総じて安定した水準を維持している。2025年には48024百万米ドルに減少しており、株主資本の減少が見られる。
- 投下資本
- 投下資本は2020年から2025年まで変動が見られるものの、概ね横ばいの範囲内に推移している。2020年の71146百万米ドルから2022年には69629百万米ドルに減少した後、2023年には70505百万米ドルに回復している。2024年には68670百万米ドルまで下落したものの、2025年には70365百万米ドルとほぼ横ばいの状態に戻っている。
資本コスト
Medtronic PLC、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-04-26).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-04-28).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-04-29).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-04-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-04-24).
経済スプレッド比率
Medtronic PLC、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | 2020/04/24 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | |||||||
| Abbott Laboratories | |||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
経済利益率率
Medtronic PLC、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | 2020/04/24 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 売り上げ 高 | |||||||
| もっとその： 繰延収益の増加(減少) | |||||||
| 調整後売上高 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | |||||||
| Abbott Laboratories | |||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).