キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Nike Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
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3ヶ月終了 |
2025/08/31 |
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2025/05/31 |
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2025/02/28 |
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2024/11/30 |
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2024/08/31 |
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2024/05/31 |
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2024/02/29 |
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2023/11/30 |
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2023/08/31 |
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2023/05/31 |
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2023/02/28 |
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2022/11/30 |
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2022/08/31 |
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2022/05/31 |
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2022/02/28 |
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2021/08/31 |
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2021/05/31 |
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2021/02/28 |
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2020/11/30 |
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2020/08/31 |
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2020/05/31 |
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2020/02/29 |
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2019/11/30 |
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2019/08/31 |
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手取り |
727) | |
211) | |
794) | |
1,163) | |
1,051) | |
1,500) | |
1,172) | |
1,578) | |
1,450) | |
1,031) | |
1,240) | |
1,331) | |
1,468) | |
1,439) | |
1,396) | |
1,337) | |
1,874) | |
1,509) | |
1,449) | |
1,251) | |
1,518) | |
(790) | |
847) | |
1,115) | |
1,367) | |
|
|
減価償却と償却 |
190) | |
199) | |
198) | |
190) | |
188) | |
207) | |
207) | |
191) | |
191) | |
187) | |
174) | |
173) | |
169) | |
179) | |
180) | |
181) | |
177) | |
201) | |
182) | |
185) | |
176) | |
208) | |
170) | |
174) | |
169) | |
|
|
繰延法人税 |
(25) | |
16) | |
(116) | |
(135) | |
(53) | |
(216) | |
(137) | |
(76) | |
(68) | |
99) | |
(66) | |
(107) | |
(43) | |
(416) | |
(12) | |
(77) | |
(145) | |
(94) | |
(114) | |
43) | |
(220) | |
(8) | |
(238) | |
(92) | |
(42) | |
|
|
株式報酬 |
185) | |
165) | |
169) | |
192) | |
183) | |
186) | |
216) | |
206) | |
196) | |
199) | |
192) | |
194) | |
170) | |
171) | |
161) | |
170) | |
136) | |
144) | |
142) | |
189) | |
136) | |
126) | |
113) | |
110) | |
80) | |
|
|
障害およびその他の |
8) | |
(2) | |
44) | |
(5) | |
(4) | |
(3) | |
63) | |
(7) | |
(5) | |
49) | |
(30) | |
146) | |
(9) | |
117) | |
3) | |
12) | |
(9) | |
20) | |
(70) | |
62) | |
41) | |
15) | |
364) | |
13) | |
6) | |
|
|
純外貨調整額 |
34) | |
13) | |
(30) | |
61) | |
(7) | |
(57) | |
(38) | |
(36) | |
(7) | |
(16) | |
(72) | |
(141) | |
16) | |
(29) | |
(45) | |
5) | |
43) | |
(8) | |
(32) | |
(53) | |
(45) | |
72) | |
(55) | |
(43) | |
49) | |
|
|
売掛金の減少(増加) |
(215) | |
(93) | |
779) | |
(631) | |
(312) | |
100) | |
220) | |
(28) | |
(621) | |
380) | |
987) | |
(463) | |
(415) | |
(970) | |
(77) | |
507) | |
36) | |
(769) | |
84) | |
69) | |
(990) | |
1,714) | |
93) | |
(112) | |
(456) | |
|
|
在庫の減少(増加) |
(610) | |
219) | |
448) | |
132) | |
(679) | |
210) | |
205) | |
756) | |
(263) | |
394) | |
421) | |
415) | |
(1,363) | |
(804) | |
(1,140) | |
167) | |
101) | |
(167) | |
(647) | |
632) | |
689) | |
(1,399) | |
153) | |
(338) | |
(270) | |
|
|
前払費用、オペレーティングリース使用権資産、その他の流動資産および非流動資産の減少(増加) |
(165) | |
11) | |
(375) | |
405) | |
(265) | |
82) | |
52) | |
(169) | |
(225) | |
(371) | |
(34) | |
(111) | |
(128) | |
(206) | |
(195) | |
(202) | |
(242) | |
224) | |
(243) | |
175) | |
(338) | |
(160) | |
(427) | |
(105) | |
38) | |
|
|
買掛金、未払負債、オペレーティング・リース負債、その他の流動負債及び非流動負債の増加(減少) |
93) | |
(276) | |
(119) | |
(323) | |
292) | |
610) | |
99) | |
402) | |
(714) | |
301) | |
(582) | |
(436) | |
492) | |
1,670) | |
(102) | |
657) | |
(860) | |
952) | |
539) | |
(80) | |
(85) | |
221) | |
160) | |
190) | |
(547) | |
|
|
特定の運転資本構成銘柄およびその他の資産および負債の変更 |
(897) |
|
(139) |
|
733) |
|
(417) |
|
(964) |
|
1,002) |
|
576) |
|
961) |
|
(1,823) |
|
704) |
|
792) |
|
(595) |
|
(1,414) |
|
(310) |
|
(1,514) |
|
1,129) |
|
(965) |
|
240) |
|
(267) |
|
796) |
|
(724) |
|
376) |
|
(21) |
|
(365) |
|
(1,235) |
|
|
|
当期純利益を事業提供(使用済み)のネットキャッシュと調整するための調整 |
(505) |
|
252) |
|
998) |
|
(114) |
|
(657) |
|
1,119) |
|
887) |
|
1,239) |
|
(1,516) |
|
1,222) |
|
990) |
|
(330) |
|
(1,111) |
|
(288) |
|
(1,227) |
|
1,420) |
|
(763) |
|
503) |
|
(159) |
|
1,222) |
|
(636) |
|
789) |
|
333) |
|
(203) |
|
(973) |
|
|
|
営業活動による現金の供給(使用済み) |
222) |
|
463) |
|
1,792) |
|
1,049) |
|
394) |
|
2,619) |
|
2,059) |
|
2,817) |
|
(66) |
|
2,253) |
|
2,230) |
|
1,001) |
|
357) |
|
1,151) |
|
169) |
|
2,757) |
|
1,111) |
|
2,012) |
|
1,290) |
|
2,473) |
|
882) |
|
(1) |
|
1,180) |
|
912) |
|
394) |
|
|
|
短期投資の購入 |
(355) | |
(570) | |
(580) | |
(1,116) | |
(968) | |
(1,430) | |
(1,131) | |
(1,062) | |
(1,144) | |
(1,215) | |
(1,344) | |
(1,031) | |
(2,469) | |
(3,684) | |
(2,530) | |
(4,149) | |
(2,550) | |
(2,520) | |
(2,936) | |
(3,104) | |
(1,401) | |
(651) | |
(618) | |
(653) | |
(504) | |
|
|
短期投資の満期 |
209) | |
61) | |
61) | |
53) | |
144) | |
233) | |
559) | |
699) | |
778) | |
886) | |
519) | |
519) | |
1,432) | |
3,047) | |
1,261) | |
1,795) | |
2,096) | |
2,033) | |
1,401) | |
500) | |
302) | |
54) | |
1) | |
3) | |
16) | |
|
|
短期投資の売却 |
294) | |
623) | |
553) | |
1,108) | |
778) | |
1,126) | |
1,021) | |
1,034) | |
1,038) | |
1,035) | |
1,177) | |
1,024) | |
948) | |
1,046) | |
889) | |
995) | |
1,037) | |
861) | |
674) | |
530) | |
384) | |
615) | |
783) | |
448) | |
533) | |
|
|
有形固定資産への追加 |
(207) | |
(100) | |
(81) | |
(129) | |
(120) | |
(213) | |
(141) | |
(205) | |
(253) | |
(269) | |
(200) | |
(236) | |
(264) | |
(242) | |
(154) | |
(178) | |
(184) | |
(174) | |
(177) | |
(168) | |
(176) | |
(289) | |
(275) | |
(238) | |
(284) | |
|
|
その他の投資活動 |
—) | |
—) | |
(2) | |
10) | |
—) | |
(6) | |
1) | |
(9) | |
(1) | |
(10) | |
8) | |
(85) | |
139) | |
20) | |
(72) | |
(69) | |
102) | |
(13) | |
(72) | |
254) | |
2) | |
1) | |
139) | |
—) | |
(109) | |
|
|
投資活動によってもたらされた現金(使用済み) |
(59) |
|
14) |
|
(49) |
|
(74) |
|
(166) |
|
(290) |
|
309) |
|
457) |
|
418) |
|
427) |
|
160) |
|
191) |
|
(214) |
|
187) |
|
(606) |
|
(1,606) |
|
501) |
|
187) |
|
(1,110) |
|
(1,988) |
|
(889) |
|
(270) |
|
30) |
|
(440) |
|
(348) |
|
|
|
支払手形の増加(減少)(正味) |
(1) | |
1) | |
(45) | |
37) | |
6) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(8) | |
7) | |
(2) | |
(1) | |
11) | |
(9) | |
—) | |
13) | |
(1) | |
(14) | |
(7) | |
(30) | |
49) | |
(291) | |
50) | |
241) | |
|
|
借入金からの収入(債券発行費用を差し引いたもの) |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
6,134) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
借入金の返済 |
—) | |
(1,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
(23) | |
(90) | |
(83) | |
(1) | |
(2) | |
(1) | |
(2) | |
|
|
ストックオプションの行使その他の株式発行による収入 |
127) | |
151) | |
55) | |
214) | |
131) | |
190) | |
150) | |
228) | |
99) | |
238) | |
153) | |
178) | |
82) | |
192) | |
113) | |
373) | |
473) | |
203) | |
188) | |
479) | |
302) | |
207) | |
195) | |
372) | |
111) | |
|
|
普通株式の自己株式の取得 |
(126) | |
(199) | |
(506) | |
(1,096) | |
(1,184) | |
(1,036) | |
(883) | |
(1,198) | |
(1,133) | |
(1,379) | |
(1,551) | |
(1,567) | |
(983) | |
(1,091) | |
(1,200) | |
(971) | |
(752) | |
(608) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(202) | |
(944) | |
(922) | |
(999) | |
|
|
配当金、共通および優先 |
(591) | |
(591) | |
(594) | |
(557) | |
(558) | |
(560) | |
(562) | |
(523) | |
(524) | |
(524) | |
(528) | |
(480) | |
(480) | |
(481) | |
(483) | |
(438) | |
(435) | |
(435) | |
(434) | |
(385) | |
(384) | |
(381) | |
(382) | |
(344) | |
(345) | |
|
|
その他の財務活動 |
(7) | |
(6) | |
(16) | |
(46) | |
(17) | |
(14) | |
(22) | |
(59) | |
(41) | |
(8) | |
(26) | |
(46) | |
(22) | |
(11) | |
(31) | |
(67) | |
(42) | |
(5) | |
(37) | |
(41) | |
(53) | |
(5) | |
(18) | |
(13) | |
(16) | |
|
|
財務活動により提供(使用)された現金 |
(598) |
|
(1,644) |
|
(1,106) |
|
(1,448) |
|
(1,622) |
|
(1,420) |
|
(1,317) |
|
(1,552) |
|
(1,599) |
|
(2,181) |
|
(1,945) |
|
(1,917) |
|
(1,404) |
|
(1,380) |
|
(1,610) |
|
(1,103) |
|
(743) |
|
(847) |
|
(320) |
|
(44) |
|
(248) |
|
5,801) |
|
(1,442) |
|
(858) |
|
(1,010) |
|
|
|
為替レートの変動が現金等に及ぼす影響 |
(5) | |
30) | |
(15) | |
(33) | |
19) | |
(9) | |
(10) | |
19) | |
(16) | |
(13) | |
20) | |
(11) | |
(87) | |
(88) | |
—) | |
(17) | |
(38) | |
21) | |
21) | |
46) | |
55) | |
(45) | |
25) | |
10) | |
(56) | |
|
|
現金等物の純増(減少) |
(440) |
|
(1,137) |
|
622) |
|
(506) |
|
(1,375) |
|
900) |
|
1,041) |
|
1,741) |
|
(1,263) |
|
486) |
|
465) |
|
(736) |
|
(1,348) |
|
(130) |
|
(2,047) |
|
31) |
|
831) |
|
1,373) |
|
(119) |
|
487) |
|
(200) |
|
5,485) |
|
(207) |
|
(376) |
|
(1,020) |
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レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2025-08-31), 10-K (報告日: 2025-05-31), 10-Q (報告日: 2025-02-28), 10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-K (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-K (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31).
手取りは、2019年度から2023年度にかけて変動し、2020年度には大幅な減少を見せましたが、その後回復傾向にあります。2023年度には一時的に減少しましたが、2024年度には再び増加し、2025年度には減少しています。全体として、手取りは周期的な変動を示しています。
- 減価償却と償却
- 減価償却と償却は、概ね安定した水準を維持しており、期間を通じて大きな変動は見られません。わずかな増加傾向が見られますが、その変化は限定的です。
- 繰延法人税
- 繰延法人税は、期間を通じて大きく変動しています。特に2020年度と2022年度には大きなマイナスの値を示しており、税務上の影響が大きく変動していることが示唆されます。2025年度にはプラスに転じていますが、その額は依然として変動しています。
- 株式報酬
- 株式報酬は、一貫して増加傾向にあります。これは、従業員へのインセンティブとして株式報酬の利用が増加していることを示唆しています。
- 障害およびその他の
- 障害およびその他の項目は、期間を通じて大きく変動しており、予測が困難な影響を受けている可能性があります。2020年度には大きなプラスの値を示しましたが、その後はマイナスの値も多く見られます。
- 純外貨調整額
- 純外貨調整額は、期間を通じて変動しており、為替レートの変動が財務結果に影響を与えていることが示唆されます。マイナスの値とプラスの値が交互に現れており、為替リスクの影響が顕著です。
- 売掛金の減少(増加)
- 売掛金の減少(増加)は、期間を通じて大きく変動しています。2020年度には大幅な増加を見せましたが、その後は減少傾向にあります。売掛金の管理状況が変動していることが示唆されます。
- 在庫の減少(増加)
- 在庫の減少(増加)は、売掛金と同様に大きく変動しています。2020年度には大幅な増加を見せましたが、その後は減少傾向にあります。在庫管理戦略の変化や、需要の変動が影響している可能性があります。
- 前払費用、オペレーティングリース使用権資産、その他の流動資産および非流動資産の減少(増加)
- この項目は、期間を通じてマイナスの値が多く、資産の減少傾向を示しています。ただし、その額は変動しており、特定の資産の売却や減損の影響を受けている可能性があります。
- 買掛金、未払負債、オペレーティング・リース負債、その他の流動負債及び非流動負債の増加(減少)
- この項目は、期間を通じてマイナスの値が多く、負債の減少傾向を示しています。ただし、その額は変動しており、債務の返済や支払いの遅延の影響を受けている可能性があります。
- 特定の運転資本構成銘柄およびその他の資産および負債の変更
- この項目は、期間を通じて大きく変動しており、運転資本の管理状況が不安定であることを示唆しています。マイナスの値とプラスの値が交互に現れており、運転資本の構成要素の変化が影響している可能性があります。
- 当期純利益を事業提供(使用済み)のネットキャッシュと調整するための調整
- この項目は、期間を通じて大きく変動しており、事業活動によるキャッシュフローの調整額が不安定であることを示唆しています。非現金取引や会計上の調整の影響を受けている可能性があります。
- 営業活動による現金の供給(使用済み)
- 営業活動による現金の供給は、概ねプラスであり、事業活動から安定的にキャッシュフローを生み出していることを示しています。ただし、2020年度にはマイナスの値を示しており、一時的な影響を受けている可能性があります。
- 短期投資の購入、満期、売却
- 短期投資の購入、満期、売却は、期間を通じて大きく変動しており、投資戦略の変化や市場環境の影響を受けている可能性があります。短期投資の売却によるキャッシュフローの増加が顕著です。
- 有形固定資産への追加
- 有形固定資産への追加は、概ね安定した水準を維持しており、設備投資が継続的に行われていることを示しています。ただし、その額はわずかに減少傾向にあります。
- その他の投資活動
- その他の投資活動は、期間を通じて変動しており、特定の投資案件の影響を受けている可能性があります。
- 投資活動によってもたらされた現金(使用済み)
- 投資活動によるキャッシュフローは、期間を通じて変動しており、投資戦略の変化や市場環境の影響を受けている可能性があります。全体として、投資活動はキャッシュフローを消費する傾向にあります。
- 財務活動により提供(使用)された現金
- 財務活動によるキャッシュフローは、期間を通じて変動しており、借入金の増減や株式の発行・自己株式の取得の影響を受けている可能性があります。全体として、財務活動はキャッシュフローを消費する傾向にあります。
- 為替レートの変動が現金等に及ぼす影響
- 為替レートの変動は、現金等物に影響を与えており、為替リスクが財務結果に影響を与えていることを示唆しています。
- 現金等物の純増(減少)
- 現金等物の純増(減少)は、期間を通じて変動しており、営業活動、投資活動、財務活動のキャッシュフローの合計によって決定されます。全体として、現金等物は増加傾向にありますが、その額は変動しています。
