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経済的利益
Target Corp.、経済的利益計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2025/02/01 | 2024/02/03 | 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-01), 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01).
税引後営業利益 (NOPAT)
Target Corp., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-01), 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 当期純利益に対する株式換算額の増加(減少)を追加.
3 2025 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
4 2025 計算
純支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後純支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
5 税引後支払利息の当期純利益への追加.
6 非継続事業の廃止。
- 全体的な純利益の傾向
- 2020年から2022年にかけて、当期純利益は着実に増加し、2022年には最大値の6946百万米ドルに達した。その後、2023年には大きく減少し、2780百万米ドルとなったが、2024年には回復傾向を示し、4138百万米ドルに上昇した。一方、2025年にはわずかに減少して4091百万米ドルとなっている。この動きは、過去数年間において純利益が一時的なピークを示した後、調整や変動を経て安定化しつつあることを示唆している。
- 税引後営業利益（NOPAT）の動向
- 税引後営業利益も2020年から2022年にかけて同様に増加し、7872百万米ドルに達した。その後の2023年には3821百万米ドルに減少したが、2024年には4953百万米ドルへと回復傾向を示した。しかしながら、2025年には4376百万米ドルに減少しており、純利益と同様に変動が見られる。これは事業効率や営業活動の変動を反映している可能性がある。
- 分析の総合的な所見
- 全体的にみると、売上高や利益の動きは一時的な変動を伴いつつも、長期的には増加傾向にあり、事業規模や収益性の向上が示唆される。また、2023年の大幅な減少は一時的な要因の可能性も考えられるが、その後の回復からは企業の収益性が回復基調にあると推察される。今後も変動の幅を注視しつつ、中長期的な成長の維持に向けた施策が重要となるだろう。
現金営業税
Target Corp.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2025/02/01 | 2024/02/03 | 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金 | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 純支払利息からの節税 | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-01), 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01).
- 法人税引当金
- 法人税引当金は、2020年から2022年にかけて増加傾向にあり、2022年には1961百万米ドルに達している。この期間において法人税引当金の増加は、税負担や税務上の見積もりの変化を反映している可能性がある。その後、2023年には大きく減少して638百万米ドルまで下落したものの、2024年と2025年には再び増加傾向が見られ、1159百万米ドル、1170百万米ドルと推移している。
- 現金営業税
- 現金営業税は、2020年から2021年にかけて大きく増加し、1546百万米ドルに達している。しかし、その後2022年には一度減少し、178百万米ドルまで低下したものの、2023年以降は反転して上昇している。2024年には998百万米ドルに回復し、2025年には1474百万米ドルに増加している。これらの動きは、企業の営業活動や税負担の変動を反映している可能性があり、一定の変動性が見られる。
投下資本
Target Corp.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-01), 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 株主資本に対する株式相当額の加算.
4 その他の包括利益の累計額の除去。
5 進行中の建設の減算.
- 報告された負債とリースの合計
- この指標は2020年から2025年にかけて着実に増加しており、特に2023年以降に大きな伸びを示している。2020年の約1万3974百万米ドルから2025年には約1万9875百万米ドルに達しており、全体として負債負担の増加傾向が続いていることが読み取れる。
- 株主資本
- 株主資本は2020年の約1万1833百万米ドルから2021年には急増し、2022年以降は減少と回復を繰り返している。2022年には一時的に約1万2827百万米ドルに下落しているものの、2023年以降は再び増加傾向にあり、2025年には約1万4666百万米ドルに達している。これにより、株主資本の変動は収益変動や資本調達の調整を反映している可能性がある。
- 投下資本
- 投下資本は2020年の約2万7256百万米ドルから、2025年には約3万6107百万米ドルと増大している。特に2021年以降は安定的に増加しており、企業の規模拡大や設備投資が継続して行われている兆候を示している。投下資本の増加は規模拡大戦略や投資活動の活発化を反映していると考えられる。
- 総合的な分析
- これらの数値から、対象企業は長期にわたり負債および投下資本を増加させながら、株主資本も一定の変動を経て増加していることが示されている。特に負債の増加は資金調達や投資活動の拡大を示唆しており、一方で株主資本の回復は財務の健全性維持や利益配分の変化によるものと推測できる。今後も投資活動と財務体質のバランスに注意を払う必要がある。これらの傾向からは、企業が成長戦略を継続しつつ、財務レバレッジの管理に取り組んでいることがうかがえる。
資本コスト
Target Corp.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金およびその他の借入金(当期部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-01).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金およびその他の借入金(当期部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-03).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金およびその他の借入金(当期部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金およびその他の借入金(当期部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-01-29).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金およびその他の借入金(当期部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-01-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金およびその他の借入金(当期部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-02-01).
経済スプレッド比率
Target Corp.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/02/01 | 2024/02/03 | 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-01), 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01).
経済利益率率
Target Corp.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/02/01 | 2024/02/03 | 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 売り上げ 高 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-01), 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01).