貸借対照表:負債と株主資本

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

Target Corp.、連結貸借対照表:負債および株主資本

百万米ドル

	2026/01/31	2025/02/01	2024/02/03	2023/01/28	2022/01/29	2021/01/30
買掛金	12,622)	13,053)	12,098)	13,487)	15,478)	12,859)
賃金と福利厚生	1,565)	1,597)	1,535)	1,319)	1,620)	1,677)
ギフトカードの負債(推定破損額控除後)	1,197)	1,209)	1,162)	1,240)	1,202)	1,035)
不動産税、売上税、その他の税金	704)	708)	827)	772)	1,042)	1,103)
支払われる配当金	516)	510)	508)	497)	424)	341)
未納の所得税	440)	334)	113)	—)	—)	—)
オペレーティング・リース負債の現在の部分	372)	353)	329)	296)	254)	211)
労働者災害補償と一般賠償責任	310)	211)	192)	173)	169)	169)
支払利息	138)	126)	122)	94)	77)	79)
他	1,236)	1,062)	1,302)	1,492)	1,310)	1,507)
未収負債およびその他の流動負債	6,478)	6,110)	6,090)	5,883)	6,098)	6,122)
長期借入金およびその他の借入金の現在の部分	2,130)	1,636)	1,116)	130)	171)	1,144)
流動負債	21,230)	20,799)	19,304)	19,500)	21,747)	20,125)
長期借入金およびその他の借入金(当期部分を除く)	14,326)	14,304)	14,922)	16,009)	13,549)	11,536)
非流動オペレーティング・リース負債	3,462)	3,582)	3,279)	2,638)	2,493)	2,218)
繰延法人税	2,265)	2,303)	2,480)	2,196)	1,566)	990)
繰延報酬	650)	628)	576)	550)	572)	549)
労働者災害補償と一般賠償責任	571)	561)	458)	387)	350)	341)
繰延入居収入	358)	388)	419)	449)	479)	509)
所得税およびその他の未払い税	340)	338)	272)	168)	139)	436)
他	123)	200)	214)	206)	89)	104)
その他の非流動負債	2,042)	2,115)	1,939)	1,760)	1,629)	1,939)
非流動負債	22,095)	22,304)	22,620)	22,603)	19,237)	16,683)
総負債	43,325)	43,103)	41,924)	42,103)	40,984)	36,808)
普通株式	38)	38)	38)	38)	39)	42)
資本金追加	7,247)	6,996)	6,761)	6,608)	6,421)	6,329)
剰余金	9,297)	8,090)	7,093)	5,005)	6,920)	8,825)
その他包括損失累計額	(417)	(458)	(460)	(419)	(553)	(756)
株主資本	16,165)	14,666)	13,432)	11,232)	12,827)	14,440)
総負債と株主投資	59,490)	57,769)	55,356)	53,335)	53,811)	51,248)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-01-31), 10-K (報告日: 2025-02-01), 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30).

買掛金は、2022年度にかけて増加傾向にありましたが、その後は減少傾向に転じ、2024年度には12098百万米ドルとなりました。2025年度には若干増加し13053百万米ドル、2026年度には12622百万米ドルとなっています。全体として、買掛金の水準は比較的安定していると考えられます。

賃金と福利厚生費は、2023年度に1319百万米ドルと最も低い水準を示しましたが、2024年度には1535百万米ドル、2025年度には1597百万米ドルと増加しています。2026年度には1565百万米ドルとなり、若干減少しています。この変動は、人員構成や給与水準の変化を反映している可能性があります。

ギフトカードの負債は、2022年度から2023年度にかけて増加傾向にありましたが、その後は安定しており、2026年度には1197百万米ドルとなっています。この負債の水準は、ギフトカードの販売状況と利用状況に影響を受けます。

不動産税、売上税、その他の税金は、2023年度に772百万米ドルと最も低い水準を示しましたが、その後は増加傾向にあり、2026年度には704百万米ドルとなっています。この変動は、税制の変更や事業活動の拡大を反映している可能性があります。

支払われる配当金は、2021年度から2025年度にかけて一貫して増加しており、2026年度には516百万米ドルとなっています。この増加は、収益性の向上や株主への還元政策の変化を反映している可能性があります。

未納の所得税は、2024年度から発生しており、2026年度には440百万米ドルとなっています。この科目の発生は、税務上の調整や支払い遅延による可能性があります。

オペレーティング・リース負債の現在の部分は、2021年度から2026年度にかけて一貫して増加しており、2026年度には372百万米ドルとなっています。この増加は、リース契約の拡大や新規契約の締結を反映している可能性があります。

支払利息は、2021年度から2026年度にかけて一貫して増加しており、2026年度には138百万米ドルとなっています。この増加は、借入金の増加や金利の上昇を反映している可能性があります。

長期借入金およびその他の借入金の現在の部分は、2022年度に171百万米ドルと最も高い水準を示しましたが、その後は減少傾向にあり、2026年度には2130百万米ドルと大幅に増加しています。この変動は、借入金の返済や新規借入金の実行を反映している可能性があります。

流動負債は、2022年度に21747百万米ドルと最も高い水準を示しましたが、その後は減少傾向にあり、2026年度には21230百万米ドルとなっています。全体として、流動負債の水準は比較的安定していると考えられます。

長期借入金およびその他の借入金(当期部分を除く)は、2023年度に16009百万米ドルと最も高い水準を示しましたが、その後は減少傾向にあり、2026年度には14326百万米ドルとなっています。この変動は、借入金の返済や新規借入金の実行を反映している可能性があります。

非流動オペレーティング・リース負債は、2021年度から2026年度にかけて一貫して増加しており、2026年度には3462百万米ドルとなっています。この増加は、リース契約の拡大や新規契約の締結を反映している可能性があります。

繰延法人税は、2021年度から2024年度にかけて増加傾向にありましたが、2025年度と2026年度には若干減少しています。この科目の変動は、税務上の調整や将来の税負担の見積もりに影響を受けます。

株主資本は、2021年度から2026年度にかけて一貫して増加しており、2026年度には16165百万米ドルとなっています。この増加は、利益の蓄積や資本政策の変化を反映している可能性があります。

総負債は、2022年度に40984百万米ドルと最も高い水準を示しましたが、その後は減少傾向にあり、2026年度には43325百万米ドルと増加しています。負債の構成要素の変化を詳細に分析することで、財務リスクの評価に役立ちます。

総負債と株主投資は、2022年度に53811百万米ドルと最も高い水準を示しましたが、その後は減少傾向にあり、2026年度には59490百万米ドルと増加しています。この変動は、負債と資本の構成の変化を反映している可能性があります。

Target Corp. (NYSE:TGT)

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