キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Target Corp.、連結キャッシュフロー計算書

百万米ドル

12ヶ月終了	2026/01/31	2025/02/01	2024/02/03	2023/01/28	2022/01/29	2021/01/30
当期純利益	3,705)	4,091)	4,138)	2,780)	6,946)	4,368)
減価償却と償却	3,134)	2,981)	2,801)	2,700)	2,642)	2,485)
株式報酬費用	281)	304)	251)	220)	228)	200)
繰延法人税	(55)	(180)	298)	582)	522)	(184)
Dermstoreの売上益	—)	—)	—)	—)	(335)	—)
債務消滅による損失	—)	—)	—)	—)	—)	512)
非現金(利益)損失およびその他の純額	(100)	26)	94)	172)	67)	86)
在庫	436)	(854)	1,613)	403)	(3,249)	(1,661)
その他の資産	(494)	(308)	(85)	22)	(78)	(137)
買掛金	(501)	1,008)	(1,216)	(2,237)	2,628)	2,925)
未払債務およびその他の負債	156)	299)	727)	(624)	(746)	1,931)
運用アカウントの変更	(403)	145)	1,039)	(2,436)	(1,445)	3,058)
営業による現金と純利益を照合するための調整	2,857)	3,276)	4,483)	1,238)	1,679)	6,157)
営業活動による現金	6,562)	7,367)	8,621)	4,018)	8,625)	10,525)
有形固定資産支出	(3,727)	(2,891)	(4,806)	(5,528)	(3,544)	(2,649)
Dermstoreの売上金	—)	—)	—)	—)	356)	—)
その他の投資	78)	31)	46)	24)	34)	58)
投資活動に使用したキャッシュ	(3,649)	(2,860)	(4,760)	(5,504)	(3,154)	(2,591)
長期借入金への追加	1,984)	741)	—)	2,625)	1,972)	2,480)
長期借入金の削減	(1,643)	(1,139)	(147)	(163)	(1,147)	(2,415)
支払われた配当金	(2,053)	(2,046)	(2,011)	(1,836)	(1,548)	(1,343)
自己株式の取得	(408)	(1,007)	—)	(2,646)	(7,188)	(745)
株式報酬に対する税金の源泉徴収株式	(67)	(99)	(127)	(180)	(168)	—)
ストックオプションの行使	—)	—)	—)	4)	8)	23)
財務活動に使用した現金	(2,187)	(3,550)	(2,285)	(2,196)	(8,071)	(2,000)
現金および現金同等物の純増(減少)	726)	957)	1,576)	(3,682)	(2,600)	5,934)
期首における現金および現金同等物	4,762)	3,805)	2,229)	5,911)	8,511)	2,577)
現金および期末現金同等物	5,488)	4,762)	3,805)	2,229)	5,911)	8,511)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-01-31), 10-K (報告日: 2025-02-01), 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30).

当期純利益は、2021年から2022年にかけて大幅に増加しましたが、その後2023年に大きく減少しました。2024年と2025年には回復傾向が見られましたが、2026年には再び減少しています。この変動は、他の財務指標との関連性を考慮する必要があります。

減価償却と償却は、一貫して増加傾向にあります。この傾向は、資産の陳腐化や償却費の増加を示唆している可能性があります。株式報酬費用も同様に増加しており、従業員への報酬体系の変化や、株式をベースとした報酬の増加が考えられます。

繰延法人税は、期間によってプラスとマイナスの両方の値を示しており、税務上のタイミングの差異が影響していると考えられます。Dermstoreの売上益は、2022年にマイナスの値を示しており、事業の売却や減損に関連している可能性があります。債務消滅による損失は2021年に発生しており、その後は記録されていません。

非現金(利益)損失およびその他の純額は、変動しており、特定の期間に大きな影響を与えている可能性があります。在庫は、2022年と2023年に大きな変動を示しており、需要の変化や在庫管理戦略の変更が影響していると考えられます。その他の資産は、一貫して減少傾向にあります。

買掛金は、2023年にマイナスの値を示しており、支払いの遅延やサプライヤーとの交渉に関連している可能性があります。未払債務およびその他の負債は、2022年に大きく減少し、その後増加傾向にあります。運用アカウントの変更は、期間によって大きく変動しており、営業活動のキャッシュフローに影響を与えていると考えられます。

営業による現金と純利益を照合するための調整は、2024年に大きく増加しており、非現金費用やその他の調整が影響していると考えられます。営業活動による現金は、2021年から2022年にかけて減少しましたが、その後は増加傾向にあります。有形固定資産支出は、一貫して大きなマイナスの値を示しており、積極的な設備投資が行われていると考えられます。

その他の投資は、比較的安定していますが、わずかな増加傾向が見られます。投資活動に使用したキャッシュは、一貫して大きなマイナスの値を示しており、投資活動によるキャッシュアウトフローが継続的に発生していると考えられます。長期借入金への追加と削減は、期間によって変動しており、資金調達戦略の変化が影響していると考えられます。

支払われた配当金は、一貫して増加傾向にあります。自己株式の取得は、2022年に大幅に増加しましたが、その後は減少傾向にあります。株式報酬に対する税金の源泉徴収株式は、比較的安定していますが、わずかな減少傾向が見られます。ストックオプションの行使は、比較的少ない金額です。

財務活動に使用したキャッシュは、2022年に大幅に増加しましたが、その後は減少傾向にあります。現金および現金同等物の純増(減少)は、期間によって大きく変動しており、営業活動、投資活動、財務活動のキャッシュフローが影響を与えていると考えられます。期首および期末における現金および現金同等物は、全体的に増加傾向にあります。

Target Corp. (NYSE:TGT)

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