T-Mobile US Inc. (NASDAQ:TMUS)

税金費用の分析から、いくつかの顕著な傾向が観察されます。

現在の税金費用

現在の税金費用は、2020年の77百万米ドルから2021年には130百万米ドルへと増加しました。その後、2022年には64百万米ドルに減少し、2023年には82百万米ドルに若干増加しました。2024年には253百万米ドルへと大幅に増加しています。この変動は、課税所得の変動や税制改正の影響を受けている可能性があります。

繰延税金費用

繰延税金費用は、2020年の709百万米ドルから2021年には197百万米ドルへと大幅に減少しました。2022年には492百万米ドルに増加し、2023年には2600百万米ドルへと急増しました。2024年には3120百万米ドルと、さらに増加しています。この増加傾向は、一時的な差異の発生や将来の税務上の影響の認識に関連している可能性があります。

所得税費用

所得税費用は、現在の税金費用と繰延税金費用の合計です。2020年の786百万米ドルから2021年には327百万米ドルに減少しました。2022年には556百万米ドルに増加し、2023年には2682百万米ドルへと大幅に増加しました。2024年には3373百万米ドルと、さらに増加しています。所得税費用の全体的な傾向は、繰延税金費用の増加に大きく影響を受けています。

全体として、所得税費用は、特に2023年以降、顕著な増加傾向を示しています。これは、繰延税金費用の大幅な増加が主な要因です。現在の税金費用は比較的変動が小さいものの、2024年には大幅な増加が見られます。これらの動向は、将来の財務パフォーマンスに影響を与える可能性があり、詳細な分析が必要とされます。

実効所得税率は、分析期間において変動が見られます。2020年には22.3%でしたが、2021年には大幅に低下し9.8%となりました。その後、2022年には17.7%に上昇し、2023年には24.4%とさらに増加しました。2024年には22.9%に低下しています。

州税

州税率は、2020年の4.8%から2024年の3.3%まで一貫して低下しています。この減少傾向は緩やかであり、各年の減少幅は限定的です。

法律と料金の変更の影響

法律と料金の変更の影響は、2020年の-0.8%から2022年には-5.3%までマイナスの影響が拡大しました。しかし、2023年には-0.1%に縮小し、2024年には0.1%とプラスの影響に転換しています。

評価引当金の変更

評価引当金の変更は、2021年に-10.7%と最も大きなマイナスの影響を示しました。その後、2022年には-0.8%に縮小し、2023年と2024年にはそれぞれ-0.2%で安定しています。

連邦税額控除

連邦税額控除は、2020年の-0.9%から2021年の-2.5%へとマイナスの影響が拡大しました。2022年には-2.4%でほぼ横ばいでしたが、2023年には-0.8%に縮小し、2024年には-1.1%となっています。

株式報酬

株式報酬は、2020年の-2.5%から2024年の-0.3%まで、マイナスの影響が縮小しています。この傾向は、株式報酬に関連する税務上の影響が減少していることを示唆しています。

控除対象外の補償

控除対象外の補償は、2020年の2.3%から2024年の-0.1%まで低下しています。この減少は、控除対象外の補償の金額が減少しているか、または控除対象となる補償の割合が増加していることを示唆しています。

その他、ネット

その他、ネットの影響は、2020年の0.3%から2024年の-0.4%までマイナスの影響に転換しています。この変化は、税務上の調整項目の合計がマイナスに傾いていることを示唆しています。

全体として、実効所得税率は複数の要因の影響を受けて変動しており、特に州税、法律と料金の変更の影響、評価引当金の変更、連邦税額控除、株式報酬、控除対象外の補償、その他、ネットが重要な影響を与えていると考えられます。

損失の繰越額は、2020年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年以降は減少しています。2022年には6641百万米ドルに達し、2024年には3844百万米ドルまで減少しました。

リース負債は、2020年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年以降は減少しています。2022年には8837百万米ドルに達し、2024年には7781百万米ドルまで減少しました。

準備金と見越計上額は、2020年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年以降は減少しています。2022年には1526百万米ドルに達し、2024年には958百万米ドルまで減少しました。

その他の項目は、2020年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年以降は減少しています。2022年には4722百万米ドルに達し、2024年には3959百万米ドルまで減少しました。

繰延税金資産、総額は、2020年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年以降は減少しています。2022年には21726百万米ドルに達し、2024年には16542百万米ドルまで減少しました。

評価引当金は、一貫してマイナスの値を示しており、その絶対値は2020年から2024年にかけて減少しています。2020年には-878百万米ドル、2024年には-259百万米ドルとなっています。

繰延税金資産(純額)は、2020年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年以降は減少しています。2022年には21351百万米ドルに達し、2024年には16283百万米ドルまで減少しました。

Spectrumライセンスは、一貫してマイナスの値を示しており、その絶対値は2020年から2024年にかけて増加しています。2020年には-17518百万米ドル、2024年には-19527百万米ドルとなっています。

有形固定資産は、2021年からマイナスの値を示し、その絶対値は2021年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しました。2023年には-6142百万米ドル、2024年には-5874百万米ドルとなっています。

使用権資産のリースは、一貫してマイナスの値を示しており、その絶対値は2020年から2024年にかけて減少しています。2020年には-7239百万米ドル、2024年には-6508百万米ドルとなっています。

その他の項目は、一貫してマイナスの値を示しており、その絶対値は2020年から2024年にかけて減少しています。2020年には-1416百万米ドル、2024年には-1074百万米ドルとなっています。

繰延税金負債は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年にはわずかに減少しました。2023年には-33370百万米ドル、2024年には-32983百万米ドルとなっています。

正味繰延税金資産 (負債)は、一貫してマイナスの値を示しており、その絶対値は2020年から2024年にかけて増加しています。2020年には-9966百万米ドル、2024年には-16700百万米ドルとなっています。

繰延税金負債は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。

2020年

9,966百万米ドルで、分析期間における最低水準でした。

2021年

10,216百万米ドルと、前年比で2.5%の増加を示しました。

2022年

10,884百万米ドルと、前年比で6.5%の増加を示しました。増加率は2021年よりも拡大しています。

2023年

13,458百万米ドルと、前年比で23.6%の大幅な増加を示しました。増加率は2022年を大きく上回っています。

2024年

16,700百万米ドルと、前年比で24.1%の増加を示しました。増加率は2023年と同程度で、高い水準を維持しています。

全体として、繰延税金負債は5年間で67.3%増加しました。2023年以降の増加率は特に顕著であり、将来の税金負担の増加を示唆する可能性があります。この傾向は、収益の増加、税法上の変更、または一時的な差異の増加によって引き起こされた可能性があります。詳細な分析には、これらの要因を考慮する必要があります。

総負債は、2020年から2024年まで一貫して増加傾向にある。増加幅は緩やかであり、2020年の134818百万米ドルから2024年の146294百万米ドルへと、全体で約8.5%の増加を示している。

調整後総負債も同様に、2020年から2023年まで増加傾向にあったが、2023年から2024年にかけてはほぼ横ばいとなっている。2020年の124852百万米ドルから2023年の129509百万米ドルまで増加した後、2024年には129594百万米ドルとわずかな増加にとどまっている。

株主資本は、2020年から2021年まで増加したが、2022年以降は減少傾向にある。2020年の65344百万米ドルから2021年の69102百万米ドルへと増加した後、2024年には61741百万米ドルまで減少している。減少幅は、2021年から2024年にかけて約10.7%に達している。

調整後自己資本は、株主資本と同様に、2020年から2021年まで増加し、その後は減少傾向にある。2020年の75310百万米ドルから2021年の79318百万米ドルへと増加した後、2024年には78441百万米ドルまで減少している。減少幅は、2021年から2024年にかけて約1.1%に留まっている。

手取りは、2020年から2022年まで減少傾向にあったが、2023年以降は大幅に増加している。2020年の3064百万米ドルから2022年の2590百万米ドルまで減少した後、2024年には11339百万米ドルへと急増している。2020年から2024年にかけて、約270%の増加を示している。

調整後当期純利益も、手取りと同様に、2020年から2022年まで減少傾向にあったが、2023年以降は大幅に増加している。2020年の3773百万米ドルから2022年の3082百万米ドルまで減少した後、2024年には14459百万米ドルへと急増している。2020年から2024年にかけて、約283%の増加を示している。

総負債

一貫して増加傾向。

調整後総負債

2023年まで増加傾向、その後横ばい。

株主資本

2021年まで増加傾向、その後減少傾向。

調整後自己資本

2021年まで増加傾向、その後減少傾向。

手取り

2022年まで減少傾向、その後大幅な増加傾向。

調整後当期純利益

2022年まで減少傾向、その後大幅な増加傾向。

近年の財務実績を分析すると、収益性の指標に顕著な改善が見られます。純利益率は2020年の4.48%から2024年には13.93%へと増加しており、同様に当期純利益率(調整後)も5.52%から17.76%へと上昇しています。この傾向は、収益性の向上が継続的に進んでいることを示唆しています。

自己資本利益率(調整後)は、2020年の5.01%から2024年には18.43%へと大幅に増加しており、自己資本の効率的な活用が改善されていると考えられます。自己資本利益率も同様に、2020年の4.69%から2024年には18.37%へと上昇しています。これらの指標は、投資家にとって魅力的なリターンを生み出す能力が高まっていることを示しています。

総資産利益率(調整後)は、2020年の1.88%から2024年には6.95%へと増加しており、総資産の運用効率が向上していることが示唆されます。総資産利益率も2020年の1.53%から2024年には5.45%へと上昇しています。これらの改善は、資産を効果的に活用して利益を生み出していることを示しています。

財務レバレッジ比率は、2020年の3.06から2024年には3.37へと緩やかに増加しています。財務レバレッジ比率(調整後)は、2020年の2.66から2024年には2.65とほぼ横ばいです。この傾向は、財務リスクがわずかに増加しているものの、全体としては安定した財務構造を維持していることを示唆しています。

純利益率

2020年から2024年にかけて、4.48%から13.93%へと大幅に増加しました。これは、収益性の改善を示しています。

自己資本利益率(調整後)

2020年から2024年にかけて、5.01%から18.43%へと大幅に増加しました。これは、自己資本の効率的な活用を示しています。

総資産利益率(調整後)

2020年から2024年にかけて、1.88%から6.95%へと大幅に増加しました。これは、資産の運用効率の向上を示しています。

財務レバレッジ比率

2020年から2024年にかけて、3.06から3.37へと緩やかに増加しました。これは、財務リスクのわずかな増加を示しています。

近年の財務実績を分析すると、収益と利益の両方において顕著な成長が見られる。手取り高は、2020年から2022年まで減少傾向にあったが、2023年以降は大幅に増加している。特に2023年には、手取り高が前年比で大幅に増加し、その傾向は2024年にも継続している。

手取り高

2020年の3064百万米ドルから、2024年には11339百万米ドルへと増加。2021年には若干の減少が見られたものの、その後は一貫して成長している。

調整後当期純利益も同様に、2020年から2022年まで減少傾向にあったが、2023年以降は大幅な増加を示している。この増加は、手取り高の増加と相応しており、収益性の改善を示唆している。

調整後当期純利益

2020年の3773百万米ドルから、2024年には14459百万米ドルへと増加。手取り高と同様に、2023年以降に顕著な増加が見られる。

純利益率は、2020年の4.48%から2022年の3.25%まで低下したが、2023年には10.59%に急上昇し、2024年には13.93%へとさらに上昇している。この上昇は、収益性の改善を明確に示している。

純利益率

2020年から2022年にかけて低下した後、2023年以降に大幅に改善。2024年には13.93%に達し、過去最高水準を記録している。

当期純利益率(調整後)も、純利益率と同様の傾向を示している。2020年の5.52%から2022年の3.87%まで低下したが、2023年には13.9%に急上昇し、2024年には17.76%へとさらに上昇している。調整後の利益率の上昇は、コスト管理や効率性の改善が収益性に貢献している可能性を示唆している。

当期純利益率(調整後)

純利益率と同様に、2023年以降に大幅な改善が見られ、2024年には17.76%に達している。調整後の利益率の上昇は、事業運営の効率化を示唆している。

全体として、これらの財務指標は、収益と利益の両方において、近年顕著な改善が見られることを示している。特に2023年以降の成長は目覚ましく、事業戦略の有効性や市場環境の変化が好影響を与えている可能性がある。

財務データに基づき、過去5年間の財務状況について分析を行います。

株主資本

株主資本は、2020年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年以降は減少しています。2020年の65344百万米ドルから2022年には69656百万米ドルまで増加し、その後2024年には61741百万米ドルまで減少しています。この減少傾向は、利益の配当、自社株買い、またはその他の資本構成の変更による可能性があります。

調整後自己資本

調整後自己資本は、2020年から2022年まで一貫して増加し、2023年にわずかに減少した後、2024年に再び増加しています。2020年の75310百万米ドルから2022年には80540百万米ドルまで増加し、2023年には78173百万米ドルに減少、そして2024年には78441百万米ドルとなっています。調整後自己資本の変動は、会計上の調整や評価益・損失の影響を受けていると考えられます。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2020年の3.06から2024年には3.37まで、一貫して上昇しています。これは、負債に対する自己資本の割合が増加していることを示唆しており、財務リスクが高まっている可能性があります。負債の増加が収益の増加を上回っている場合、または金利の上昇により、財務負担が増加する可能性があります。

財務レバレッジ比率(調整後)

調整後の財務レバレッジ比率は、2020年から2024年まで比較的安定しており、2.66から2.65へとわずかな変動にとどまっています。調整後の財務レバレッジ比率が安定していることは、調整後の自己資本が負債の変動をある程度吸収していることを示唆しています。ただし、調整後の比率も、全体的な財務レバレッジの傾向を考慮して評価する必要があります。

全体として、自己資本は減少傾向にあり、財務レバレッジ比率は上昇傾向にあることから、財務構造に変化が生じていることが示唆されます。調整後の財務レバレッジ比率は比較的安定していますが、財務リスクの潜在的な増加を注意深く監視する必要があります。

過去5年間の財務データから、いくつかの顕著な傾向が観察される。

手取り

2020年から2022年まで減少傾向にあったが、2023年に大幅に増加し、2024年もその増加傾向を維持している。2020年の3064百万米ドルから、2024年には11339百万米ドルへと、期間全体で顕著な成長を示している。

調整後当期純利益

手取りと同様に、2020年から2022年まで減少傾向にあった。しかし、2023年に大幅な増加を見せ、2024年もその増加傾向を継続している。2020年の3773百万米ドルから、2024年には14459百万米ドルへと、大幅な改善が見られる。

株主資本

2020年から2021年にかけて増加したが、その後2022年から2024年にかけて減少傾向にある。2020年の65344百万米ドルから、2024年には61741百万米ドルへと減少している。

調整後自己資本

株主資本と同様に、2020年から2021年にかけて増加したが、その後は比較的安定した水準を維持している。2024年の値は78441百万米ドルであり、2020年の75310百万米ドルと比較して小幅な増加にとどまっている。

自己資本利益率

2020年から2022年まで低下傾向にあったが、2023年に大幅に上昇し、2024年も高い水準を維持している。2020年の4.69%から、2024年には18.37%へと、著しい改善が見られる。

自己資本利益率(調整後)

自己資本利益率と同様の傾向を示しており、2023年と2024年にかけて高い水準を維持している。2024年の値は18.43%であり、2020年の5.01%と比較して大幅な増加となっている。

全体として、収益性と利益率は2023年以降、大幅に改善されている。一方、株主資本は減少傾向にある。自己資本利益率の向上は、収益性の改善が株主資本の減少を相殺し、投資家へのリターンの増加に貢献していることを示唆している。

近年の財務実績を分析すると、手取り額と調整後当期純利益の両方で顕著な増加傾向が見られます。2022年には両指標とも減少しましたが、2023年以降は大幅な回復と成長を示しています。

手取り

2020年の3064百万米ドルから、2021年には3024百万米ドルに若干減少しました。2022年には2590百万米ドルとさらに減少しましたが、2023年には8317百万米ドルと急増し、2024年には11339百万米ドルとさらに増加しました。この増加傾向は、収益性の改善を示唆しています。

調整後当期純利益

2020年の3773百万米ドルから、2021年には3221百万米ドルに減少しました。2022年には3082百万米ドルと減少傾向が継続しましたが、2023年には10917百万米ドルと大幅に増加し、2024年には14459百万米ドルとさらに増加しました。この増加は、コスト管理の改善や事業効率の向上による可能性があります。

総資産利益率

2020年の1.53%から、2021年には1.46%にわずかに減少しました。2022年には1.23%とさらに減少しましたが、2023年には4%と大幅に改善し、2024年には5.45%とさらに上昇しました。この改善は、資産の効率的な活用と収益性の向上を示唆しています。

総資産利益率(調整後)

2020年の1.88%から、2021年には1.56%に減少しました。2022年には1.46%と減少傾向が継続しましたが、2023年には5.26%と大幅に改善し、2024年には6.95%とさらに上昇しました。調整後の総資産利益率の改善は、調整後の利益の増加と、資産の効率的な活用が組み合わさった結果と考えられます。

全体として、これらの指標は、2022年までの減少傾向からの回復と、2023年以降の顕著な成長を示しています。特に、調整後当期純利益と総資産利益率の改善は、事業の健全性と収益性の向上を示唆しています。