流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
T-Mobile US Inc.、流動性比率
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.00 | 0.91 | 0.91 | 0.77 | 0.89 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.63 | 0.70 | 0.68 | 0.57 | 0.66 | |
| 現金流動性比率 | 0.23 | 0.27 | 0.25 | 0.18 | 0.28 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
流動流動性比率は、2021年の0.89から2022年には0.77へと低下しました。その後、2023年には0.91に回復し、2024年も0.91で横ばいとなりました。2025年には1.00と、分析期間を通じて最も高い水準に上昇しています。この傾向は、短期的な債務を履行する能力が、期間を通じて改善していることを示唆しています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2021年の0.66から2022年には0.57へと減少しました。2023年には0.68に上昇しましたが、2024年には0.70とわずかに上昇しました。2025年には0.63に低下しています。この比率は、在庫を考慮しない短期的な流動性を示しており、全体的な傾向は比較的安定していますが、2025年には若干の低下が見られます。
現金流動性比率は、2021年の0.28から2022年には0.18へと大幅に低下しました。2023年には0.25に回復し、2024年には0.27に若干上昇しました。2025年には0.23に低下しています。この比率は、最も流動性の高い資産で短期的な債務をどれだけカバーできるかを示しており、変動が比較的大きく、現金ポジションの管理が重要であることが示唆されます。
全体として、流動流動性比率の改善と、迅速な流動性比率および現金流動性比率の変動は、短期的な財務の健全性において、バランスと注意深い管理が必要であることを示唆しています。特に、現金流動性比率の変動は、キャッシュフローの管理に重点を置く必要性を示している可能性があります。
流動流動性比率
T-Mobile US Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 24,461) | 18,404) | 19,015) | 19,067) | 20,891) | |
| 流動負債 | 24,500) | 20,174) | 20,928) | 24,742) | 23,499) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.00 | 0.91 | 0.91 | 0.77 | 0.89 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AT&T Inc. | 0.91 | 0.66 | 0.71 | 0.59 | 0.70 | |
| Verizon Communications Inc. | 0.91 | 0.63 | 0.69 | 0.75 | 0.78 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 電気通信サービス | 0.93 | 0.68 | 0.74 | 0.69 | 0.75 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 通信サービス | 1.41 | 1.24 | 1.31 | 1.29 | 1.42 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 24,461 ÷ 24,500 = 1.00
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、流動資産は変動を示しています。2021年末の208億9100万米ドルから2022年末には190億6700万米ドルに減少した後、2023年末には190億1500万米ドルとほぼ同水準を維持しました。2024年末には184億400万米ドルに減少しましたが、2025年末には244億6100万米ドルと大幅に増加しています。
一方、流動負債も同様に変動しています。2021年末の234億9900万米ドルから2022年末には247億4200万米ドルに増加しました。その後、2023年末には209億2800万米ドル、2024年末には201億7400万米ドルと減少傾向にありましたが、2025年末には245億米ドルと再び増加しています。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年末の0.89から2022年末には0.77に低下しました。その後、2023年末には0.91に回復し、2024年末も0.91を維持しました。2025年末には1.00となり、改善の兆しが見られます。この比率は、短期的な債務履行能力を示す指標であり、1.00に近づくほど健全性が高いと解釈できます。
全体として、流動資産と流動負債は互いに相関関係にあるように見受けられます。流動流動性比率の推移は、短期的な財務の安定性が変動していることを示唆しています。2025年末の流動流動性比率の改善は、短期的な財務状況の改善を示唆している可能性があります。
迅速な流動性比率
T-Mobile US Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 5,598) | 5,409) | 5,135) | 4,507) | 6,631) | |
| 売掛金(貸倒引当金控除後) | 4,874) | 4,276) | 4,692) | 4,445) | 4,194) | |
| 設備分割払いプラン債権(信用損失引当金および帰属割引控除後) | 4,997) | 4,379) | 4,456) | 5,123) | 4,748) | |
| クイックアセットの合計 | 15,469) | 14,064) | 14,283) | 14,075) | 15,573) | |
| 流動負債 | 24,500) | 20,174) | 20,928) | 24,742) | 23,499) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.63 | 0.70 | 0.68 | 0.57 | 0.66 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AT&T Inc. | 0.50 | 0.28 | 0.33 | 0.27 | 0.45 | |
| Verizon Communications Inc. | 0.74 | 0.47 | 0.51 | 0.54 | 0.57 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 電気通信サービス | 0.63 | 0.43 | 0.47 | 0.43 | 0.52 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 通信サービス | 1.20 | 1.04 | 1.12 | 1.08 | 1.23 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 15,469 ÷ 24,500 = 0.63
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察されます。まず、クイックアセットの合計は、2021年から2023年にかけて減少傾向にありましたが、2024年にわずかに減少した後、2025年には増加に転じています。この変動は、短期的な流動資産の管理戦略の変化、または事業運営における一時的な要因を反映している可能性があります。
- クイックアセットの合計
- 2021年の15573百万米ドルから2023年には14283百万米ドルへと減少しましたが、2025年には15469百万米ドルに増加しました。この変動は、現金、売掛金、棚卸資産などの流動資産の構成に変化があったことを示唆しています。
一方、流動負債は2021年から2022年にかけて増加しましたが、2023年と2024年には減少しました。しかし、2025年には再び増加しています。この動きは、短期的な資金調達戦略、または支払義務のタイミングに関連している可能性があります。
- 流動負債
- 2021年の23499百万米ドルから2022年には24742百万米ドルへと増加しましたが、2024年には20174百万米ドルに減少しました。その後、2025年には24500百万米ドルに増加しました。この変動は、短期的な借入金や買掛金の管理に変化があったことを示唆しています。
これらの変動は、迅速な流動性比率にも影響を与えています。この比率は、短期的な負債を支払うための企業の能力を測る指標です。2021年の0.66から2022年には0.57に低下しましたが、2023年には0.68に改善しました。2024年には0.7に上昇しましたが、2025年には0.63に再び低下しました。この比率の変動は、流動資産と流動負債のバランスの変化を反映しています。
- 迅速な流動性比率
- 2021年の0.66から2022年には0.57に低下し、2023年には0.68に上昇しました。2024年には0.7に改善しましたが、2025年には0.63に低下しました。この比率の変動は、短期的な財務の健全性における潜在的なリスクと機会を示唆しています。
全体として、これらの財務指標は、流動資産と流動負債の管理において、ある程度の変動性があることを示しています。これらの変動が長期的な財務パフォーマンスにどのような影響を与えるかを評価するためには、さらなる分析が必要です。
現金流動性比率
T-Mobile US Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 5,598) | 5,409) | 5,135) | 4,507) | 6,631) | |
| 現金資産総額 | 5,598) | 5,409) | 5,135) | 4,507) | 6,631) | |
| 流動負債 | 24,500) | 20,174) | 20,928) | 24,742) | 23,499) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.23 | 0.27 | 0.25 | 0.18 | 0.28 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AT&T Inc. | 0.34 | 0.07 | 0.13 | 0.07 | 0.25 | |
| Verizon Communications Inc. | 0.31 | 0.06 | 0.04 | 0.05 | 0.06 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 電気通信サービス | 0.30 | 0.10 | 0.11 | 0.08 | 0.20 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 通信サービス | 0.75 | 0.62 | 0.68 | 0.64 | 0.80 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 5,598 ÷ 24,500 = 0.23
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、現金資産総額は変動を示している。2022年には大幅な減少が見られたが、その後2023年、2024年と増加傾向に転じ、2025年には若干減少している。しかし、全体として2021年の水準をやや上回る水準を維持している。
一方、流動負債は2022年まで増加傾向にあったが、2023年、2024年には減少している。2025年には再び増加に転じ、2022年の水準に近づいている。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2022年に最低水準を記録した後、2023年、2024年にかけて改善傾向にある。しかし、2025年には再び低下しており、流動性の状況は不安定であると言える。この比率は、短期的な債務履行能力を測る指標であり、低い水準は財務上のリスクを示唆する可能性がある。2021年と比較すると、2025年の水準は低い。
現金資産総額の変動と流動負債の変動を比較すると、流動負債の減少が現金流動性比率の改善に寄与していると考えられる。しかし、2025年の流動負債の増加は、現金流動性比率の低下を引き起こしている。したがって、流動負債の管理が、短期的な財務安定性を維持する上で重要な課題となる。
全体として、財務状況は、現金資産と流動負債のバランスによって左右されることが示唆される。現金資産の増加と流動負債の減少は、財務状況の改善に繋がる一方、その逆は財務リスクを高める可能性がある。