収益率の分析
収益率は、企業がそのリソース(資産)から収益性の高い売上を生み出す能力を測定します。
収益率(サマリー)
Abbott Laboratories、収益率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 売上総利益率
- 売上総利益率は、2020年から2023年までほぼ横ばいまたはわずかに変動しており、2020年の50.49%から2023年の50.28%に下落していますが、2024年には50.93%へとやや回復しています。この動きから、売上総利益の確保に一定の安定性が維持されていることが示唆されます。
- 営業利益率
- 営業利益率は、2019年から2022年にかけて上昇傾向を示し、2022年には19.16%に達しました。2023年には若干低下していますが、2024年には16.27%に回復しています。全体として、営業活動の収益性は大きな変動はなく、一定の安定性を維持しています。
- 純利益率
- 純利益率は、2020年の12.99%から2021年に16.42%へと増加し、その後2022年の15.88%、2023年の14.27%へとやや低下しています。しかし、2024年には31.95%と著しい増加を示しており、前年に比べて大きく改善しています。これは、最終的な収益性の改善または一時的な非経常的利益の発生を反映している可能性があります。
- 自己資本利益率 (ROE)
- ROEは、2020年の13.71%から2021年の19.75%に大きく上昇しました。その後若干減少し、2023年は14.83%を示しますが、2024年には28.12%と急激に改善しています。これにより、株主資本に対する収益性が2024年に大きく向上したことがわかります。
- 総資産利益率 (ROA)
- ROAは、2020年の6.2%から2021年の9.4%に増加し、その後2022年の9.31%、2023年の7.82%とやや低下しますが、2024年には16.46%と大きく改善しています。資産全体の効率的な運用に成功し、2024年には特に高い収益性を示しています。
売上高利益率
投資収益率
売上総利益率
Abbott Laboratories、売上総利益率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 粗利 | 21,366) | 20,168) | 22,498) | 22,491) | 17,473) | |
| 売り上げ 高 | 41,950) | 40,109) | 43,653) | 43,075) | 34,608) | |
| 収益率 | ||||||
| 売上総利益率1 | 50.93% | 50.28% | 51.54% | 52.21% | 50.49% | |
| ベンチマーク | ||||||
| 売上総利益率競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 15.92% | 16.79% | 16.79% | 17.09% | 19.71% | |
| Intuitive Surgical Inc. | 67.46% | 66.39% | 67.44% | 69.32% | 65.65% | |
| Medtronic PLC | 65.34% | 65.67% | 67.98% | 65.19% | 67.41% | |
| UnitedHealth Group Inc. | 21.31% | 23.64% | 24.09% | 23.60% | 25.62% | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売上総利益率 = 100 × 粗利 ÷ 売り上げ 高
= 100 × 21,366 ÷ 41,950 = 50.93%
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の動向
- 売上高は2020年から2024年までの期間において、全体的に増加傾向を示している。2020年の346億米ドルから2024年の419億米ドルに達し、総じて約21%の成長を見せている。ただし、2023年には一時的に減少しており、その後2024年には再び回復している。これは、売上高の短期的な変動や市場の変化を反映している可能性がある。
- 粗利益の推移
- 粗利益は2020年の174億米ドルから2024年の213億米ドルに伸びており、約22%の増加を示している。2021年と2022年には比較的安定して増加しているが、2023年には一時的に減少したものの、2024年に回復している。これにより、売上規模の拡大に伴う収益性の向上が一定程度維持されていることが確認できる。
- 売上総利益率
- 売上総利益率は2020年の50.49%から2024年の50.93%まで、ほぼ横ばいを維持している。2021年に一時的に上昇し、その後2022年と2023年にやや下落したものの、2024年には再び上昇している。これにより、売上コスト管理や製品の収益性が全体として安定していることが示唆される。利益率の安定性は、価格設定やコスト管理の有効性を反映している可能性がある。
営業利益率
Abbott Laboratories、営業利益率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 営業利益 | 6,825) | 6,478) | 8,362) | 8,425) | 5,357) | |
| 売り上げ 高 | 41,950) | 40,109) | 43,653) | 43,075) | 34,608) | |
| 収益率 | ||||||
| 営業利益率1 | 16.27% | 16.15% | 19.16% | 19.56% | 15.48% | |
| ベンチマーク | ||||||
| 営業利益率競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 4.16% | 4.47% | 4.94% | 5.15% | 4.97% | |
| Intuitive Surgical Inc. | 28.12% | 24.80% | 25.35% | 31.89% | 24.09% | |
| Medtronic PLC | 15.89% | 17.56% | 18.15% | 14.89% | 16.57% | |
| UnitedHealth Group Inc. | 8.17% | 8.80% | 8.83% | 8.40% | 8.76% | |
| 営業利益率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 8.25% | 8.71% | 9.26% | 9.13% | 8.91% | |
| 営業利益率産業 | ||||||
| 医療 | 12.50% | 12.79% | 18.74% | 18.04% | 13.65% | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
営業利益率 = 100 × 営業利益 ÷ 売り上げ 高
= 100 × 6,825 ÷ 41,950 = 16.27%
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移とパターン
- 売上高はCOVID-19パンデミックの影響を受けつつも、2020年から2022年にかけて徐々に増加し、最も高い水準を2022年に記録している。以降は若干の減少傾向を示すものの、2024年には再び増加しており、一定の売上高の変動は見られるが、総じて堅調な成長を維持していると考えられる。
- 営業利益の動向
- 営業利益は2020年から2021年にかけて著しい増加を示し、2021年にはピークに達している。その後、2022年にわずかに減少し、その後の2023年はやや増加に転じている。2023年から2024年にかけての営業利益は横ばいまたはやや増加傾向にあり、収益性の安定化が見られる。
- 営業利益率の変動
- 営業利益率は、2020年から2021年にかけて上昇し、その後わずかに低下したことから、収益性が一時的に改善したことを示す。その後、2022年にやや低下したものの、2023年には再び改善し、2024年には2021年の水準に近づいている。これにより、売上高の増減に応じて収益性も微調整されるパターンが見られる。
- 総合的な見解
- 全体として、売上高と営業利益は一定の成長を示しつつも、変動性が見られる。営業利益率は一定の範囲内で推移しており、利益率の安定性がうかがえる。これらの指標からは、企業は一定の規模拡大と収益性の維持を図っていると分析できるが、一時的な減少の局面もあり、経営環境の変動に対して注意が必要であると考えられる。
純利益率
Abbott Laboratories、純利益率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 当期純利益 | 13,402) | 5,723) | 6,933) | 7,071) | 4,495) | |
| 売り上げ 高 | 41,950) | 40,109) | 43,653) | 43,075) | 34,608) | |
| 収益率 | ||||||
| 純利益率1 | 31.95% | 14.27% | 15.88% | 16.42% | 12.99% | |
| ベンチマーク | ||||||
| 純利益率競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 3.41% | 3.52% | 3.87% | 4.46% | 3.78% | |
| Intuitive Surgical Inc. | 27.81% | 25.24% | 21.25% | 29.85% | 24.33% | |
| Medtronic PLC | 11.36% | 12.03% | 15.90% | 11.97% | 16.56% | |
| UnitedHealth Group Inc. | 3.65% | 6.09% | 6.25% | 6.06% | 6.03% | |
| 純利益率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 6.09% | 6.43% | 7.05% | 7.14% | 6.82% | |
| 純利益率産業 | ||||||
| 医療 | 8.84% | 11.49% | 14.65% | 15.24% | 10.27% | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
純利益率 = 100 × 当期純利益 ÷ 売り上げ 高
= 100 × 13,402 ÷ 41,950 = 31.95%
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- 当期純利益の推移
- 2020年から2024年にかけて、当期純利益は変動を示しながらも、最終年度の2024年には大きく増加している。2020年の4,495百万米ドルから2021年には7,071百万米ドルに増加し、その後、2022年と2023年には減少傾向を示したが、2024年には大幅に増加し、1万3,402百万米ドルに達している。この動きは収益性の改善と収益拡大の両方の要素が反映されている可能性がある。
- 売上高の変動
- 売上高は全期間を通じて一定の増加傾向を示しており、2020年の34,608百万米ドルから2024年の41,950百万米ドルに増加している。ただし、2023年には一時的に減少したことも観察される。このことから、売上高は長期的に拡大しているが、一定期間内に調整や一時的な市場の変動があった可能性がある。なかでも2024年に売上高は高水準を維持しており、売上規模の拡大が継続していることが示唆される。
- 純利益率の推移
- 純利益率は2020年の12.99%から2021年の16.42%、2022年の15.88%と上昇傾向を見せ、2023年には14.27%にやや低下したものの、2024年には31.95%と大幅に増加している。特に2024年の純利益率の上昇は、収益性の大幅な改善を示しており、売上高の増加とともに利益の効率的な拡大が達成されたことが示唆される。
自己資本利益率 (ROE)
Abbott Laboratories、 ROE計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 当期純利益 | 13,402) | 5,723) | 6,933) | 7,071) | 4,495) | |
| アボット株主の投資総額 | 47,664) | 38,603) | 36,686) | 35,802) | 32,784) | |
| 収益率 | ||||||
| ROE1 | 28.12% | 14.83% | 18.90% | 19.75% | 13.71% | |
| ベンチマーク | ||||||
| ROE競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 14.47% | 15.23% | 16.59% | 16.93% | 13.77% | |
| Intuitive Surgical Inc. | 14.13% | 13.51% | 11.98% | 14.32% | 10.90% | |
| Medtronic PLC | 7.32% | 7.30% | 9.59% | 7.01% | 9.44% | |
| UnitedHealth Group Inc. | 15.55% | 25.22% | 25.87% | 24.09% | 23.52% | |
| ROEセクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 16.02% | 17.13% | 18.40% | 17.28% | 15.80% | |
| ROE産業 | ||||||
| 医療 | 15.74% | 19.40% | 24.82% | 25.44% | 16.70% | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
ROE = 100 × 当期純利益 ÷ アボット株主の投資総額
= 100 × 13,402 ÷ 47,664 = 28.12%
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 純利益の推移
- 2020年から2024年にかけて、当期純利益は全体として増加傾向にある。2020年の4,495百万米ドルから2024年には1万3,402百万米ドルに増加しており、特に2024年には大幅な増加が見られる。この傾向は、利益の成長が同社の事業運営の改善または市場環境の好転に寄与した可能性を示唆している。
- 株主の投資総額の推移
- 株主の投資総額は2020年の32,784百万米ドルから2024年の47,664百万米ドルへと増加している。これは、株主の資本投入が継続的に拡大していることを反映しており、投資者の信頼や資本戦略の積極性を示唆している。
- ROE（自己資本利益率）の変化
- ROEは2020年の13.71%から2021年に19.75%、2022年に18.9%、2023年に14.83%と一時的に低下した後、2024年には28.12%へと大きく増加している。2024年のROEの増加は、純利益の顕著な増加に起因しており、株主資本に対する収益性が向上したことを示す。これにより、資本効率の改善が見られる一方で、2023年の低下との比較で、2024年の回復が示唆される。
総資産利益率 (ROA)
Abbott Laboratories、 ROA計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 当期純利益 | 13,402) | 5,723) | 6,933) | 7,071) | 4,495) | |
| 総資産 | 81,414) | 73,214) | 74,438) | 75,196) | 72,548) | |
| 収益率 | ||||||
| ROA1 | 16.46% | 7.82% | 9.31% | 9.40% | 6.20% | |
| ベンチマーク | ||||||
| ROA競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 5.12% | 5.50% | 5.86% | 6.26% | 5.28% | |
| Intuitive Surgical Inc. | 12.39% | 11.64% | 10.19% | 12.58% | 9.50% | |
| Medtronic PLC | 4.09% | 4.13% | 5.54% | 3.87% | 5.28% | |
| UnitedHealth Group Inc. | 4.83% | 8.18% | 8.19% | 8.15% | 7.81% | |
| ROAセクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 6.57% | 7.05% | 7.49% | 7.28% | 6.62% | |
| ROA産業 | ||||||
| 医療 | 5.73% | 7.19% | 9.66% | 9.46% | 5.81% | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
ROA = 100 × 当期純利益 ÷ 総資産
= 100 × 13,402 ÷ 81,414 = 16.46%
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 当期純利益の推移
- 過去5年間において、当期純利益は2020年から2021年にかけて大きく増加し、その後2022年にはわずかに減少したが、2023年には再び減少傾向を示している。2024年には大幅な増加を見せており、利益の変動幅は比較的大きいものの、最も最近の年度には収益の著しい回復と成長が見られる。
- 総資産の推移
- 総資産は概ね緩やかに増加傾向を示している。特に2024年には引き続き資産規模が拡大しており、資産基盤の強化が示唆される。年度間での変動は比較的小さく、安定的な資産運用が行われていると考えられる。
- ROA（総資産利益率）の分析
- ROAは2020年から2022年にかけて約9%程度で安定し、その後2023年にはやや低下したものの、2024年には大幅に16.46%へと拡大している。これは資産を効率的に利用し利益を増加させていることを示し、特に2024年度には経営効率の向上が顕著であったと推測される。