Abbott Laboratories (NYSE:ABT)

総資産回転率は、2020年の0.48から2021年に0.57へと上昇し、2022年には0.59でピークに達しました。その後、2023年には0.55に低下し、2024年には0.52まで減少しています。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示しており、2024年には0.57となっています。これらの指標は、資産の効率的な活用において、わずかな低下傾向が見られることを示唆しています。

流動流動性比率は、2020年の1.72から2021年には1.85へと改善しましたが、その後は2022年に1.63、2023年に1.64と低下しました。2024年には1.67に若干上昇しています。調整後の現在の流動性比率も同様のパターンを示しており、2024年には1.69となっています。これらの比率は、短期的な支払い能力が概ね安定していることを示唆しています。

負債資本比率は、2020年の0.57から一貫して低下し、2024年には0.30となっています。調整後の有利子負債比率も同様に低下しており、2024年には0.38となっています。総資本に対する負債比率も、2020年の0.36から2024年には0.23へと低下しています。調整後の総資本に対する負債比率も同様の傾向を示しており、2024年には0.28となっています。これらの指標は、財務レバレッジが全体的に低下していることを示しています。

財務レバレッジ比率は、2020年の2.21から2024年には1.71へと低下しています。調整後の財務レバレッジ比率も同様に低下しており、2024年には1.82となっています。これらの指標は、財務リスクが軽減されていることを示唆しています。

純利益率は、2020年の12.99%から2021年には16.42%へと大幅に上昇し、2022年には15.88%で安定しました。2023年には14.27%に低下しましたが、2024年には31.95%へと急増しています。調整後の当期純利益率も同様の傾向を示しており、2024年には12.71%となっています。純利益率の変動は、収益性における大きな変化を示唆しています。

自己資本利益率は、2020年の13.71%から2021年には19.75%へと上昇し、2022年には18.9%で安定しました。2023年には14.83%に低下しましたが、2024年には28.12%へと大幅に上昇しています。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示しており、2024年には13.31%となっています。自己資本利益率の変動は、自己資本に対する収益性の変化を示唆しています。

総資産利益率は、2020年の6.2%から2021年には9.4%へと上昇し、2022年には9.31%で安定しました。2023年には7.82%に低下しましたが、2024年には16.46%へと急増しています。調整後の総資産利益率も同様の傾向を示しており、2024年には7.3%となっています。総資産利益率の変動は、資産全体に対する収益性の変化を示唆しています。

財務データに基づき、分析結果を以下に要約します。

売り上げ高

2020年から2021年にかけて、売り上げ高は大幅に増加し、34608百万米ドルから43075百万米ドルへと約24.7%の成長を遂げました。2021年から2022年にかけては、43653百万米ドルと緩やかな増加を示しましたが、2022年から2023年にかけては40109百万米ドルと減少しました。2023年から2024年にかけては、41950百万米ドルと再び増加傾向に転じました。

総資産

総資産は、2020年の72548百万米ドルから2021年の75196百万米ドルへと増加しました。2021年から2022年にかけては74438百万米ドルと若干の減少が見られましたが、2022年から2023年にかけては73214百万米ドルと減少傾向が継続しました。2023年から2024年にかけては、81414百万米ドルと大幅な増加を示しました。

総資産回転率

総資産回転率は、2020年の0.48から2021年の0.57へと上昇し、2022年には0.59と最高値を記録しました。2022年から2023年にかけては0.55と低下し、2024年には0.52とさらに低下しました。これは、売り上げ高の増加に比べて総資産の増加が大きかったことを示唆しています。

調整後総資産

調整後総資産は、2020年の71673百万米ドルから2021年の74303百万米ドルへと増加しました。2021年から2022年にかけては73656百万米ドルと若干の減少が見られ、2022年から2023年にかけては72473百万米ドルと減少傾向が継続しました。2023年から2024年にかけては、73038百万米ドルと小幅な増加を示しました。

総資産回転率(調整後)

調整後の総資産回転率は、2020年の0.48から2021年の0.58へと上昇し、2022年には0.59と最高値を記録しました。2022年から2023年にかけては0.55と低下し、2024年には0.57と若干回復しました。調整後の回転率は、総資産回転率と同様の傾向を示しています。

全体として、売り上げ高は変動しながらも増加傾向にあり、総資産は2024年に大幅に増加しました。しかし、総資産回転率は2022年をピークに低下しており、資産効率の低下が示唆されます。調整後の数値も同様の傾向を示しています。

近年の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察されます。

流動資産

流動資産は、2020年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年に減少しました。その後、2024年には再び増加し、2022年の水準に近づいています。全体として、流動資産は比較的安定した範囲内で推移しています。

流動負債

流動負債は、2020年から2022年まで一貫して増加しました。2023年には減少しましたが、2024年には再び増加し、2022年の水準に近づいています。流動負債の増加は、短期的な資金調達の増加を示唆する可能性があります。

流動流動性比率

流動流動性比率は、2021年にピークに達した後、2022年に低下しました。2023年と2024年にはわずかに上昇し、1.60から1.70の範囲内で推移しています。この比率は、短期的な債務を履行する能力を示しており、概ね安定していると考えられます。

調整流動資産

調整流動資産は、2020年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年に減少しました。2024年には再び増加し、2022年の水準に近づいています。調整流動資産の変動は、流動資産の構成要素の変化を反映している可能性があります。

現在の流動性比率(調整後)

現在の流動性比率(調整後)は、流動流動性比率と同様に、2021年にピークに達した後、2022年に低下しました。2023年と2024年にはわずかに上昇し、1.60から1.70の範囲内で推移しています。調整後の流動性比率は、調整流動資産を考慮した短期的な債務履行能力を示しており、概ね安定していると考えられます。

全体として、流動資産と流動負債は互いに連動して変動しており、流動性比率は比較的安定した水準を維持しています。2023年の流動資産の減少は一時的なものであり、2024年には回復傾向が見られます。これらの指標は、短期的な財務健全性が維持されていることを示唆しています。

総負債は、2020年から2024年にかけて一貫して減少傾向にあります。2020年の18747百万米ドルから、2024年には14125百万米ドルまで減少しています。この減少は、負債管理の改善を示唆している可能性があります。

株主の投資総額は、2020年から2024年にかけて増加傾向にあります。2020年の32784百万米ドルから、2024年には47664百万米ドルまで増加しています。この増加は、投資家からの信頼の表れ、または株式の発行による資金調達を示唆している可能性があります。

負債資本比率は、2020年の0.57から2024年の0.3まで一貫して低下しています。この低下は、財務レバレッジの減少、または自己資本の増加を示唆しており、財務リスクの軽減に繋がっていると考えられます。

調整後総負債も、総負債と同様に、2020年から2024年にかけて一貫して減少しています。2020年の19890百万米ドルから、2024年には15275百万米ドルまで減少しています。調整後の負債の減少は、より包括的な負債管理戦略の有効性を示唆している可能性があります。

調整後株主総投資額は、株主の投資総額と同様に、2020年から2024年にかけて増加傾向にあります。2020年の33604百万米ドルから、2024年には40046百万米ドルまで増加しています。調整後の株主投資額の増加は、資本構成の変化をより正確に反映している可能性があります。

有利子負債比率(調整後)は、2020年の0.59から2024年の0.38まで一貫して低下しています。この低下は、調整後負債の減少と自己資本の増加を反映しており、財務の健全性が改善されていることを示唆しています。負債資本比率と同様に、財務リスクの軽減に貢献していると考えられます。

総負債

一貫して減少

株主の投資総額

一貫して増加

負債資本比率

一貫して低下

調整後総負債

一貫して減少

調整後株主総投資額

一貫して増加

有利子負債比率(調整後)

一貫して低下

総負債は、2020年の18747百万米ドルから2024年の14125百万米ドルまで、一貫して減少傾向にあります。この減少は、2020年から2021年の減少幅が1697百万米ドル、2021年から2022年の減少幅が1277百万米ドル、2022年から2023年の減少幅が2094百万米ドル、2023年から2024年の減少幅が1054百万米ドルと、年々継続しています。

総資本金は、2020年の51531百万米ドルから2021年の53852百万米ドルへ増加した後、2022年の53459百万米ドル、2023年の53282百万米ドルと減少傾向を示しました。しかし、2024年には61789百万米ドルと大幅な増加を記録しています。

総資本に対する負債比率

総資本に対する負債比率は、2020年の0.36から2024年の0.23まで、継続的に低下しています。この傾向は、負債が資本に比べて相対的に減少していることを示唆しています。特に、2023年から2024年にかけての低下幅が大きくなっています。

調整後総負債も、総負債と同様に、2020年の19890百万米ドルから2024年の15275百万米ドルまで一貫して減少しています。減少幅は、2020年から2021年の639百万米ドル、2021年から2022年の1305百万米ドル、2022年から2023年の2073百万米ドル、2023年から2024年の1098百万米ドルです。

調整後総資本は、2020年の53494百万米ドルから2021年の55858百万米ドルへ増加した後、2022年の55316百万米ドル、2023年の54585百万米ドルと減少傾向を示しました。2024年には55321百万米ドルと小幅な増加を記録しています。

総資本に対する負債比率(調整後)

調整後の総資本に対する負債比率も、2020年の0.37から2024年の0.28まで、継続的に低下しています。この比率は、総資本に対する負債比率と同様の傾向を示しており、財務レバレッジが低下していることを示唆しています。

全体として、負債は一貫して減少しており、資本は変動しながらも2024年に増加しています。負債比率は、調整の有無にかかわらず、一貫して低下しており、財務健全性が改善している可能性を示唆しています。

総資産は、2020年から2022年まで減少傾向にありましたが、2023年にわずかに減少した後、2024年には大幅に増加しました。2020年の72548百万米ドルから2022年の74438百万米ドルに増加した後、2023年には73214百万米ドルに減少しました。しかし、2024年には81414百万米ドルと大幅な増加を示しました。

アボット株主の投資総額は、一貫して増加しています。2020年の32784百万米ドルから、2024年には47664百万米ドルへと増加しました。この増加傾向は、各期間を通じて継続的に見られます。

財務レバレッジ比率は、全体的に低下傾向にあります。2020年の2.21から、2024年には1.71まで低下しました。これは、負債に対する自己資本の比率が改善していることを示唆しています。

調整後総資産は、総資産と同様に、2020年から2022年まで増加し、2023年にわずかに減少した後、2024年に増加しました。2020年の71673百万米ドルから2022年の73656百万米ドルに増加し、2023年には72473百万米ドルに減少、そして2024年には73038百万米ドルとなりました。

調整後株主総投資額も、アボット株主の投資総額と同様に、一貫して増加しています。2020年の33604百万米ドルから、2024年には40046百万米ドルへと増加しました。この増加傾向は、各期間を通じて継続的に見られます。

調整後財務レバレッジ比率も、財務レバレッジ比率と同様に、全体的に低下傾向にあります。2020年の2.13から、2024年には1.82まで低下しました。これは、調整後の負債に対する自己資本の比率が改善していることを示唆しています。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率の低下は、財務リスクの軽減を示唆しています。負債の依存度が低下しているため、金利変動や経済状況の変化に対する耐性が高まっている可能性があります。

総資産と調整後総資産

総資産と調整後総資産の推移は類似しており、2024年の大幅な増加は、事業拡大や資産の取得によるものと考えられます。

株主投資総額と調整後株主投資総額

株主投資総額と調整後株主投資総額の継続的な増加は、投資家からの信頼の表れである可能性があります。また、内部留保益の増加も、この傾向に寄与していると考えられます。

当期純利益は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2023年には減少しました。しかし、2024年には大幅な増加を見せています。2020年の4495百万米ドルから2021年には7071百万米ドルへと増加し、2022年には6933百万米ドル、2023年には5723百万米ドルと推移しました。そして、2024年には13402百万米ドルと急増しています。

売り上げ高は、2020年から2022年まで一貫して増加しましたが、2023年には減少しました。その後、2024年には再び増加しています。2020年の34608百万米ドルから2021年には43075百万米ドル、2022年には43653百万米ドルと増加し、2023年には40109百万米ドルと減少しました。2024年には41950百万米ドルと回復しています。

純利益率は、2020年から2021年まで上昇しましたが、その後は2022年、2023年と低下しました。2024年には大幅に上昇しています。2020年の12.99%から2021年には16.42%へと上昇し、2022年には15.88%、2023年には14.27%と低下しました。2024年には31.95%と大幅に上昇しています。

調整後純利益は、2020年から2021年まで増加傾向にありましたが、2022年、2023年と減少しました。2024年には小幅な増加が見られます。2020年の3933百万米ドルから2021年には7173百万米ドルへと増加し、2022年には6718百万米ドル、2023年には5270百万米ドルと推移しました。2024年には5331百万米ドルとわずかに増加しています。

当期純利益率(調整後)は、2020年から2021年まで上昇しましたが、その後は2022年、2023年と低下しました。2024年には小幅な低下が見られます。2020年の11.36%から2021年には16.65%へと上昇し、2022年には15.39%、2023年には13.14%と低下しました。2024年には12.71%とわずかに低下しています。

当期純利益と調整後純利益の比較

当期純利益は調整後純利益よりも高い傾向にあり、その差は年々変動しています。2024年にはその差が特に大きくなっています。

純利益率と当期純利益率(調整後)の比較

純利益率と調整後純利益率は類似した傾向を示していますが、純利益率の方が高い値を示しています。2024年には純利益率が大幅に上昇し、調整後純利益率との差が拡大しています。

当期純利益は、2020年から2023年まで変動した後、2024年に大幅に増加しました。2020年の4495百万米ドルから2021年には7071百万米ドルへと増加しましたが、2022年には6933百万米ドル、2023年には5723百万米ドルと減少傾向にありました。しかし、2024年には13402百万米ドルと大幅な増加を見せています。

アボット株主の投資総額は、一貫して増加傾向にあります。2020年の32784百万米ドルから、2021年には35802百万米ドル、2022年には36686百万米ドル、2023年には38603百万米ドルと増加し、2024年には47664百万米ドルと大きく増加しています。

自己資本利益率は、当期純利益の変動と連動して変動しています。2020年の13.71%から2021年には19.75%と大幅に上昇しましたが、2022年には18.9%、2023年には14.83%と低下しました。2024年には28.12%と再び大幅に上昇しています。

調整後純利益は、当期純利益と同様の傾向を示しています。2020年の3933百万米ドルから2021年には7173百万米ドルへと増加し、2022年には6718百万米ドル、2023年には5270百万米ドルと減少しました。2024年には5331百万米ドルと小幅な増加を示しています。

調整後株主総投資額も、一貫して増加傾向にあります。2020年の33604百万米ドルから、2021年には36607百万米ドル、2022年には37370百万米ドル、2023年には38712百万米ドルと増加し、2024年には40046百万米ドルと増加しています。

自己資本利益率(調整後)は、調整後純利益の変動と連動して変動しています。2020年の11.7%から2021年には19.59%と大幅に上昇しましたが、2022年には17.98%、2023年には13.61%と低下しました。2024年には13.31%と小幅な上昇を示しています。

当期純利益と調整後純利益の比較

2024年を除き、調整後純利益は当期純利益よりも低い値を示しています。2024年には、調整後純利益は当期純利益よりも大幅に低い値を示しています。

株主投資総額と調整後株主総投資額の比較

調整後株主総投資額は、株主投資総額よりも常に高い値を示しています。両者の差は、期間を通じて一貫しています。

自己資本利益率と自己資本利益率(調整後)の比較

自己資本利益率(調整後)は、自己資本利益率よりも常に低い値を示しています。両者の差は、期間を通じて変動しています。

当期純利益は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2023年には減少しました。しかし、2024年には大幅な増加を見せています。この変動は、事業環境の変化や戦略的な意思決定の影響を受けている可能性があります。

総資産は、2020年から2022年まで増加しましたが、2023年にはわずかに減少しました。2024年には再び増加し、過去最高水準を記録しています。資産規模の変動は、投資活動や事業拡大、あるいは資産売却などの要因によって引き起こされると考えられます。

総資産利益率

総資産利益率は、2020年の6.2%から2021年には9.4%に上昇し、2022年には9.31%で横ばいとなりました。2023年には7.82%に低下しましたが、2024年には16.46%と大幅に上昇しました。この指標は、資産を効率的に活用して利益を生み出す能力を示しており、2024年の大幅な上昇は、収益性の改善を示唆しています。

調整後純利益は、2020年から2021年まで増加しましたが、2022年と2023年には減少しました。2024年にはわずかな増加が見られます。調整後純利益は、特定の非経常的な項目を除外した利益であり、事業の持続的な収益性を評価する上で役立ちます。

調整後総資産は、2020年から2022年まで増加しましたが、2023年にはわずかに減少しました。2024年にはほぼ横ばいとなっています。調整後総資産は、特定の資産を除外したものであり、事業のコア資産規模を評価する上で役立ちます。

総資産利益率(調整後)

調整後の総資産利益率は、2020年の5.49%から2021年には9.65%に上昇し、2022年には9.12%で横ばいとなりました。2023年には7.27%に低下し、2024年には7.3%とわずかに上昇しました。調整後の総資産利益率は、調整後の資産を効率的に活用して利益を生み出す能力を示しており、全体的な収益性の傾向と一致しています。

全体として、2024年は当期純利益と総資産利益率において顕著な改善が見られ、収益性と資産効率が向上したことを示唆しています。ただし、調整後純利益と調整後総資産利益率は、当期純利益と総資産利益率ほどの劇的な改善は見られていません。