長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Abbott Laboratories、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
固定資産回転率は、2021年から2023年にかけて低下傾向にあります。2021年の4.81から2023年には3.95まで減少しており、固定資産を売上高に変換する効率が低下していることを示唆しています。2023年から2025年にかけても、わずかながら低下が続いており、2025年には3.75となっています。
オペレーティングリースおよび使用権資産を含む固定資産回転率も、同様の傾向を示しています。2021年の4.26から2023年には3.56まで低下し、2025年には3.43となっています。この指標の低下は、リース資産を含む固定資産の利用効率が低下している可能性を示唆しています。
総資産回転率は、2021年の0.57から2025年の0.51まで、一貫して低下しています。これは、総資産を売上高に変換する効率が徐々に低下していることを意味します。資産の有効活用が課題となっている可能性があります。
自己資本回転率は、2021年の1.2から2025年の0.85まで、顕著な低下を示しています。これは、自己資本に対する収益性の低下を示唆しており、自己資本の利用効率が悪化していることを意味します。特に2023年から2025年にかけての低下幅が大きく、注意が必要です。
- 固定資産回転率
- 固定資産の売上高に対する貢献度が低下傾向にある。
- 総資産回転率
- 総資産の売上高に対する貢献度が低下傾向にある。
- 自己資本回転率
- 自己資本の収益性が低下傾向にある。
全体として、これらの財務指標は、資産の利用効率と収益性の低下を示唆しています。特に自己資本回転率の低下は、資本効率の悪化を示しており、経営陣はこれらの傾向を注視し、改善策を検討する必要があると考えられます。
固定資産回転率
Abbott Laboratories、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 44,328) | 41,950) | 40,109) | 43,653) | 43,075) | |
| ネット不動産および設備 | 11,816) | 10,658) | 10,154) | 9,162) | 8,959) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率1 | 3.75 | 3.94 | 3.95 | 4.76 | 4.81 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 42.23 | 37.66 | 39.05 | 36.07 | 34.94 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.88 | 1.80 | 2.01 | 2.62 | 3.04 | |
| Medtronic PLC | 4.91 | 5.28 | 5.61 | 5.85 | 5.77 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 41.22 | 37.44 | 32.10 | 31.81 | 31.81 | |
| 固定資産回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 18.49 | 17.82 | 17.57 | 17.82 | 17.31 | |
| 固定資産回転率産業 | ||||||
| 医療 | 7.09 | 7.29 | 7.22 | 7.88 | 7.74 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
固定資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ ネット不動産および設備
= 44,328 ÷ 11,816 = 3.75
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、売り上げ高は変動を示しています。2021年の43075百万米ドルから2022年には43653百万米ドルへと増加しましたが、2023年には40109百万米ドルに減少し、その後2024年には41950百万米ドル、2025年には44328百万米ドルと回復傾向にあります。全体として、2021年から2025年にかけて、売り上げ高は概ね横ばい傾向を維持していると解釈できます。
ネット不動産および設備は、一貫して増加しています。2021年の8959百万米ドルから、2022年には9162百万米ドル、2023年には10154百万米ドル、2024年には10658百万米ドル、そして2025年には11816百万米ドルへと増加しています。この傾向は、事業拡大や設備投資の継続を示唆していると考えられます。
- 固定資産回転率
- 固定資産回転率は、2021年の4.81から、2022年の4.76、2023年の3.95、2024年の3.94、そして2025年の3.75へと一貫して低下しています。この低下は、売り上げ高に対する固定資産の割合が増加していることを示唆しており、固定資産の利用効率が低下している可能性があります。固定資産の増加が売り上げ高の増加に追いついていない、あるいは、より多くの固定資産が必要となる事業構造への変化が考えられます。
固定資産回転率の低下とネット不動産および設備の増加を合わせて考えると、設備投資が必ずしも売上増加に比例していない状況が示唆されます。今後の事業戦略において、固定資産の効率的な活用や、投資対効果の改善が課題となる可能性があります。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
Abbott Laboratories、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 44,328) | 41,950) | 40,109) | 43,653) | 43,075) | |
| ネット不動産および設備 | 11,816) | 10,658) | 10,154) | 9,162) | 8,959) | |
| オペレーティングリース、使用権資産(繰延法人税およびその他の資産に含む) | 1,126) | 1,075) | 1,122) | 1,116) | 1,153) | |
| ネット有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む) | 12,942) | 11,733) | 11,276) | 10,278) | 10,112) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 3.43 | 3.58 | 3.56 | 4.25 | 4.26 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 38.51 | 33.57 | 34.43 | 31.64 | 30.12 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.83 | 1.75 | 1.97 | 2.53 | 2.93 | |
| Medtronic PLC | 4.23 | 4.53 | 4.72 | 5.06 | 4.84 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 28.85 | 25.58 | 22.48 | 21.54 | 21.54 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 15.55 | 14.73 | 14.40 | 14.39 | 13.89 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 6.33 | 6.46 | 6.36 | 6.90 | 6.75 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 売り上げ 高 ÷ ネット有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む)
= 44,328 ÷ 12,942 = 3.43
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、売り上げ高は変動を示しています。2021年の430億7500万米ドルから2022年には436億5300万米ドルへと増加しましたが、2023年には401億900万米ドルに減少し、その後2024年には419億5000万米ドル、2025年には443億2800万米ドルへと回復しています。全体として、2021年から2025年にかけて、売り上げ高は緩やかな増加傾向を示しています。
ネット有形固定資産（オペレーティング・リース、使用権資産を含む）は、一貫して増加しています。2021年の101億1200万米ドルから、2022年には102億7800万米ドル、2023年には112億7600万米ドル、2024年には117億3300万米ドル、そして2025年には129億4200万米ドルへと増加しています。この増加は、事業拡大や資産への投資を示唆している可能性があります。
- 固定資産回転率（オペレーティングリース、使用権資産を含む）
- 固定資産回転率は、2021年の4.26から2022年の4.25にわずかに低下しました。その後、2023年には3.56に大幅に低下し、2024年には3.58に若干回復しましたが、2025年には3.43に再び低下しています。この傾向は、売り上げ高に対する固定資産の効率的な活用度が低下していることを示唆しています。固定資産の増加が売り上げ高の増加に追いついていない、または固定資産の利用効率が低下している可能性があります。
固定資産回転率の低下とネット有形固定資産の増加を比較すると、固定資産への投資が直ちに売り上げ高の増加に結びついていないことが示唆されます。この状況を改善するためには、固定資産の効率的な活用方法を検討するか、より収益性の高い投資を行う必要があるかもしれません。
総資産回転率
Abbott Laboratories、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 44,328) | 41,950) | 40,109) | 43,653) | 43,075) | |
| 総資産 | 86,713) | 81,414) | 73,214) | 74,438) | 75,196) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 総資産回転率1 | 0.51 | 0.52 | 0.55 | 0.59 | 0.57 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 1.63 | 1.50 | 1.56 | 1.51 | 1.41 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.49 | 0.45 | 0.46 | 0.48 | 0.42 | |
| Medtronic PLC | 0.37 | 0.36 | 0.34 | 0.35 | 0.32 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 1.43 | 1.32 | 1.34 | 1.31 | 1.34 | |
| 総資産回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 1.16 | 1.08 | 1.10 | 1.06 | 1.02 | |
| 総資産回転率産業 | ||||||
| 医療 | 0.67 | 0.65 | 0.63 | 0.66 | 0.62 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
総資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 総資産
= 44,328 ÷ 86,713 = 0.51
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、売り上げ高は変動を示している。2022年には43,653百万米ドルと増加したが、2023年には40,109百万米ドルに減少し、その後2024年には41,950百万米ドル、2025年には44,328百万米ドルと回復傾向にある。
総資産は、2021年から2023年まで一貫して減少している。75,196百万米ドルから73,214百万米ドルへと縮小したが、2024年には81,414百万米ドルと大幅に増加し、2025年には86,713百万米ドルと更に増加している。
- 総資産回転率
- 総資産回転率は、分析期間を通じて一貫して低下傾向にある。2021年の0.57から、2025年には0.51まで低下している。この傾向は、資産を効率的に活用して売り上げを創出する能力が低下している可能性を示唆する。総資産の増加と売り上げ高の変動を考慮すると、資産効率の低下が、総資産回転率の低下に寄与していると考えられる。
総資産の減少から増加への転換は、投資活動や資産の再評価によるものと推測される。しかし、総資産回転率の低下は、資産の効率的な活用が課題となっていることを示唆しており、今後の経営戦略において、資産効率の改善が重要な焦点となる可能性がある。
自己資本回転率
Abbott Laboratories、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 44,328) | 41,950) | 40,109) | 43,653) | 43,075) | |
| アボット株主の投資総額 | 52,130) | 47,664) | 38,603) | 36,686) | 35,802) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 自己資本回転率1 | 0.85 | 0.88 | 1.04 | 1.19 | 1.20 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 4.50 | 4.24 | 4.33 | 4.29 | 3.80 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.56 | 0.51 | 0.54 | 0.56 | 0.48 | |
| Medtronic PLC | 0.70 | 0.64 | 0.61 | 0.60 | 0.59 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 4.71 | 4.26 | 4.14 | 4.14 | 3.98 | |
| 自己資本回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 2.85 | 2.63 | 2.66 | 2.61 | 2.42 | |
| 自己資本回転率産業 | ||||||
| 医療 | 1.82 | 1.78 | 1.69 | 1.69 | 1.67 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
自己資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ アボット株主の投資総額
= 44,328 ÷ 52,130 = 0.85
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、売り上げ高は変動を示しています。2022年にはわずかな増加が見られましたが、2023年には大幅な減少に転じました。その後、2024年に回復し、2025年にはさらに増加しています。全体として、2021年から2025年にかけて、売り上げ高は概ね横ばい傾向にあります。
- アボット株主の投資総額
- アボット株主の投資総額は、分析期間を通じて一貫して増加しています。2021年の35802百万米ドルから2025年には52130百万米ドルへと、着実に増加の傾向を示しています。この増加は、事業の拡大や投資の増加を示唆している可能性があります。
自己資本回転率は、分析期間を通じて低下傾向にあります。2021年の1.2から、2025年には0.85まで低下しています。この低下は、収益を生み出すための自己資本の効率性が低下していることを示唆しています。自己資本回転率の低下は、資産の効率的な活用が課題となっている可能性や、収益性の改善が求められていることを示唆している可能性があります。
売り上げ高の変動と自己資本回転率の低下を考慮すると、収益の成長と資本効率の維持が、今後の課題となる可能性があります。株主投資総額の増加は、将来の成長への投資を示唆していますが、その投資が効率的に収益に結びつくかどうかが重要となります。