長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Abbott Laboratories、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 固定資産回転率の推移
- 2020年度から2023年度にかけて、固定資産回転率は一時的な増加を示し、2021年度には4.81まで上昇した後、2022年度に若干の低下が見られ、その後2023年度には再び3.95に修正された。2024年度にはほぼ2023年度と同程度の3.94を維持しており、一定範囲内での変動が観察される。これにより、固定資産の資産効率性は比較的安定していると考えられる。
- 固定資産回転率（オペレーティングリース・使用権資産含む）の動向
- この指標は2020年度の3.42から2021年度にかけて4.26に増加し、その後2022年度も4.25というほぼ横ばいの水準を維持した後、2023年度には3.56とやや低下した。2024年度には3.58へ微増しており、オペレーティングリースや使用権資産を含めた資産回転は、2021年度のピーク以降はやや調整局面にあることが示唆される。
- 総資産回転率の傾向
- 総資産回転率は2020年度の0.48から2021年度に0.57、2022年度には0.59へと上昇した。これは資産の効率的な運用が改善していることを示すが、2023年度には0.55へ低下し、2024年度には0.52に再び下落している。これらの動きは、資産運用効率が一定程度の変動を伴いながらも、全体的には横這いの傾向を示していることを示す。
- 自己資本回転率の変動
- 自己資本回転率は2020年度の1.06から2021年度に1.2へ上昇し、その後2022年度も1.19とほぼ横ばいで推移した。2023年度には1.04と再び低下し、2024年度には0.88とさらに下がっている。これにより、自己資本の効率的な活用にやや弱含みの傾向が見られる。特に、2024年度には比較的低い水準に達していることから、資本の回転効率は低下傾向にあると考えられる。
固定資産回転率
Abbott Laboratories、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 41,950) | 40,109) | 43,653) | 43,075) | 34,608) | |
| ネット不動産および設備 | 10,658) | 10,154) | 9,162) | 8,959) | 9,029) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率1 | 3.94 | 3.95 | 4.76 | 4.81 | 3.83 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 37.66 | 39.05 | 36.07 | 34.94 | 34.69 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.80 | 2.01 | 2.62 | 3.04 | 2.76 | |
| Medtronic PLC | 5.28 | 5.61 | 5.85 | 5.77 | 5.99 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 37.44 | 32.10 | 31.81 | 31.81 | 29.64 | |
| 固定資産回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 17.82 | 17.57 | 17.82 | 17.31 | 16.13 | |
| 固定資産回転率産業 | ||||||
| 医療 | 7.29 | 7.22 | 7.88 | 7.74 | 7.00 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
固定資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ ネット不動産および設備
= 41,950 ÷ 10,658 = 3.94
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高についての分析
- 2020年から2024年までの期間において、売上高は全体的に増加傾向を示している。ただし、2022年にはわずかに増加ペースが鈍化し、その後2023年に一時的に減少した後、2024年に再び増加している。この傾向からは、売上高が安定的に拡大しているものの、一部の年度において成長率の鈍化や減少が見られることが示唆されている。
- ネット不動産および設備についての分析
- 2020年から2024年にかけて、ネット不動産および設備の金額は増加している。特に2023年から2024年にかけて顕著な増加が見られ、資産の拡大や投資活動の積極化が示唆される。一方で、2020年から2022年までは比較的安定しているが、2023年に増加幅が拡大していることから、投資戦略の見直しや設備投資の増加が背景にある可能性が考えられる。
- 固定資産回転率についての分析
- 固定資産回転率は2020年の3.83から2022年にかけて4.76まで上昇し、効率的な資産運用が進んだことを示している。その後2023年と2024年には若干低下し、3.95および3.94となっている。これにより、資産の効率性は一時期向上したものの、その後やや低下しつつあることが読み取れる。全体としては高い水準を維持しており、資産の効率的な運用は継続していると考えられる。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
Abbott Laboratories、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 41,950) | 40,109) | 43,653) | 43,075) | 34,608) | |
| ネット不動産および設備 | 10,658) | 10,154) | 9,162) | 8,959) | 9,029) | |
| オペレーティングリース、使用権資産(繰延法人税およびその他の資産に含む) | 1,075) | 1,122) | 1,116) | 1,153) | 1,101) | |
| ネット有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む) | 11,733) | 11,276) | 10,278) | 10,112) | 10,130) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 3.58 | 3.56 | 4.25 | 4.26 | 3.42 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 33.57 | 34.43 | 31.64 | 30.12 | 29.26 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.75 | 1.97 | 2.53 | 2.93 | 2.66 | |
| Medtronic PLC | 4.53 | 4.72 | 5.06 | 4.84 | 5.02 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 25.58 | 22.48 | 21.54 | 21.54 | 19.55 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 14.73 | 14.40 | 14.39 | 13.89 | 12.79 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 6.46 | 6.36 | 6.90 | 6.75 | 6.14 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 売り上げ 高 ÷ ネット有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む)
= 41,950 ÷ 11,733 = 3.58
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移について
- 2020年から2022年にかけて、売上高は微増傾向にあり、2022年には43653百万米ドルに達している。一方、2023年には一時的に減少し、40109百万米ドルとなったが、2024年には再び増加し、41950百万米ドルまで回復している。これにより、売上高は比較的安定した成長を示していると考えられる。
- 有形固定資産の動向
- ネット有形固定資産は、2020年の10130百万米ドルから2024年の11733百万米ドルまで増加している。これは資産の拡充またはリース・資産の増加を反映しており、総資産の充実と資産運用の積極化を示している可能性がある。
- 固定資産回転率の変動
- 固定資産回転率は、2020年の3.42から2021年に4.26へと大きく向上した後、2022年にやや低下し、2023年と2024年にはそれぞれ3.56および3.58を記録している。この傾向は、資産効率が2021年に一時的に改善されたものの、その後はほぼ横ばいに近い水準で推移していることを示す。したがって、固定資産の効率的な運用は維持されているが、特段の改善や悪化は見られない。
総資産回転率
Abbott Laboratories、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 41,950) | 40,109) | 43,653) | 43,075) | 34,608) | |
| 総資産 | 81,414) | 73,214) | 74,438) | 75,196) | 72,548) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 総資産回転率1 | 0.52 | 0.55 | 0.59 | 0.57 | 0.48 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 1.50 | 1.56 | 1.51 | 1.41 | 1.39 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.45 | 0.46 | 0.48 | 0.42 | 0.39 | |
| Medtronic PLC | 0.36 | 0.34 | 0.35 | 0.32 | 0.32 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 1.32 | 1.34 | 1.31 | 1.34 | 1.30 | |
| 総資産回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 1.08 | 1.10 | 1.06 | 1.02 | 0.97 | |
| 総資産回転率産業 | ||||||
| 医療 | 0.65 | 0.63 | 0.66 | 0.62 | 0.57 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
総資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 総資産
= 41,950 ÷ 81,414 = 0.52
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売り上げ高
- 2020年から2024年にかけて、売り上げ高は一時的に上昇し2021年に過去最高を記録したが、その後やや減少傾向にある。2023年には比較的低めの数値となるものの、2024年に再び増加し、回復傾向を示している。これにより、売上は概ね堅調に推移していると考えられる。
- 総資産
- 総資産は2020年から2021年にかけて増加し、その後は2022年にかけてやや減少したものの、2024年には前年度を上回る水準に回復している。総資産の増減は企業の規模や資産構造における変化を示唆しており、総体的には資産の拡大傾向が見られる。
- 総資産回転率
- 総資産回転率は、2020年に比べて2021年と2022年にかけて向上し、資産効率が改善されていることを示す。2023年にはやや低下したものの、2024年には再びやや上昇し、資産を効率的に活用している傾向が継続している。これらの変動は、売上と資産の関係性における調整や、運営効率の変化を反映していると推測される。
自己資本回転率
Abbott Laboratories、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 41,950) | 40,109) | 43,653) | 43,075) | 34,608) | |
| アボット株主の投資総額 | 47,664) | 38,603) | 36,686) | 35,802) | 32,784) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 自己資本回転率1 | 0.88 | 1.04 | 1.19 | 1.20 | 1.06 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 4.24 | 4.33 | 4.29 | 3.80 | 3.64 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.51 | 0.54 | 0.56 | 0.48 | 0.45 | |
| Medtronic PLC | 0.64 | 0.61 | 0.60 | 0.59 | 0.57 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 4.26 | 4.14 | 4.14 | 3.98 | 3.90 | |
| 自己資本回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 2.63 | 2.66 | 2.61 | 2.42 | 2.31 | |
| 自己資本回転率産業 | ||||||
| 医療 | 1.78 | 1.69 | 1.69 | 1.67 | 1.63 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
自己資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ アボット株主の投資総額
= 41,950 ÷ 47,664 = 0.88
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売り上げ高の推移と傾向
- 売り上げ高は2020年から2022年にかけて増加傾向を示し、2022年には43653百万米ドルに達した。その後、2023年に若干の減少を見せたものの、2024年には再び上昇に転じ、41950百万米ドルとなった。この結果、売り上げは全体として堅調な成長を維持し、短期的な変動が見られるものの、長期的には安定した売り上げの増加傾向が認められる。
- 株主の投資総額の変化と分析
- 株主の投資総額は2020年の32784百万米ドルから2024年の47664百万米ドルまで一貫して増加している。このことは、株主の資本供与が継続的に拡大していることを示しており、企業の株主価値への信頼や投資意欲が高まっている可能性がある。特に2021年以降、年々増加のペースが速まっていることから、株主からの支持を背景に、積極的な資本拠出が行われていると考えられる。
- 自己資本回転率の推移とその示す意義
- 自己資本回転率は2020年に1.06から2021年に1.2に上昇し、その後やや横ばいの1.19を経て、2023年に1.04、2024年に0.88と低下傾向を示している。これは自己資本を用いた資産の効率的な運用が2021年には改善されたものの、その後はやや低下し、2024年にはほぼ原点に近い水準に落ち着いていることを意味する。回転率の低下は、資産の効率性の一時的な減少や、投資拡大により資産規模が増加した可能性を示唆しており、企業の資本効率に一部の変調が生じている可能性も考えられる。